增值税一般纳税人防伪税控开票系统培训教程

1、增值税一般纳税人防伪税控增值税一般纳税人防伪税控开票系统培训教程开票系统培训教程青岛市市北国家税务局青岛市市北国家税务局目目 录录 增值税防伪税控系统是金税工程的重要组成部分，不仅达到了对增值税专用发票防伪和税控的双重功效，而且作为金税工程的数据采集源，为其中的交叉稽核和协查系统提供准确、完整的发票数据。 整个防伪税控系统分为企业端和税务端两套软件系统。1.1.1 1.1.1 系统组成系统组成企企业业端端税税务务端端1.1.1 1.1.1 系统组成系统组成 企业端使用的是防伪税控开票子系统，该系统是运用数字密码和电子信息存储技术，强化增值税发票的防伪功能，实现对增值税一般纳税人税源监控，用于企

2、业开具增值税专用发票以及增值税普通发票。1.1.2 1.1.2 企业端功能企业端功能 税务端共六个子系统, 其中包括: 1.税务发行子系统:完成对税务机关使用的专用设备的逐级发行； 2.企业发行子系统:完成对企业开票子系统专用设备的发行； 3.发票发售子系统:完成向企业发售发票；1.1.3 1.1.3 税务端功能税务端功能 4.报税子系统:用于接收企业报送的报税数据； 5.认证子系统:对企业提交的发票抵扣联进行扫描认证； 6.红字票通知单管理：对红字票通知单进行开具与处理。 1.1.3 1.1.3 税务端功能税务端功能购买发票读入发票填开发票抄税报税1.2.1 1.2.1 工作流程工作流程 增

3、值税一般纳税人使用一种开票工具，即已有的防伪税控开票系统，同时开具增值税专用发票、增值税普通发票，并且申报纳税时使用防伪税控的一张税控卡，同时抄报上述所开各种发票的数据，达到多种发票“一窗式”比对的目的，实现“一机多票”。 1.3.1 1.3.1 概念概念一机一种开票工具，即已有的防伪税控开票系统。多票开具多种发票，即专用发票、普通发票。一机多票一机多票 1.3.1 1.3.1 概念概念增值税普通发票增值税普通发票 （纸质：两联和五联（纸质：两联和五联 ）两种纸质发票两种纸质发票增值税专用发票增值税专用发票（纸质：三联和六联（纸质：三联和六联 ） 专用发票专用发票普通发票普通发票纸质发票种类纸

4、质发票种类1.3.2 1.3.2 发票代码规则发票代码规则十位发票代码：十位发票代码：4100081620十位发票代码：十位发票代码：4100081620第第1- -4位代表各省位代表各省第第5-65-6位代表制版年度位代表制版年度第第9 9位代表几联版位代表几联版第第7 7位代表印制批次位代表印制批次第第8 8位代表发票种类位代表发票种类第第1010位代表金额版本号位代表金额版本号十位发票代码：十位发票代码：4100081620十位发票代码：十位发票代码：4100081620十位发票代码：十位发票代码：4100081620专用发票用专用发票用55表示表示普通发票用普通发票用66表示表示十位发

5、票代码：十位发票代码：4100081620专用发票三联版用专用发票三联版用33表示表示专用发票六联版用专用发票六联版用66表示表示普通发票二联版用普通发票二联版用22表示表示普通发票五联版用普通发票五联版用55表示表示十位发票代码：十位发票代码：41000816201.3.2 1.3.2 发票代码规则发票代码规则2.1.1 2.1.1 硬件组成硬件组成用于打印各种发票和各种报表。用于安装和运行一机多票开票软件。2.1.2 2.1.2 通用设备通用设备防伪税控系统的核心，PCI卡。用于读写税控IC卡中的信息，连接在金税卡上。进入防伪税控系统的“钥匙”，插入IC卡读卡器内。2.1.3 2.1.3

6、专用设备专用设备2.1.4 2.1.4 系统功能模块系统功能模块系统设置发票管理报税处理系统维护一机多票开票子系统(6.15版)2.1.4 2.1.4 系统功能模块系统功能模块 金税卡可以在金税卡可以在WINXPWINXP操作系统下正常使用。操作系统下正常使用。 支持支持3232K K，64K64K或更大容量的或更大容量的ICIC卡卡2.2.1 2.2.1 硬件特点硬件特点 使用使用3232K KICIC卡时，每台开票机每次抄税卡时，每台开票机每次抄税区间最多开具的各种发票的合计总数为区间最多开具的各种发票的合计总数为630630张，使用张，使用6464K KICIC卡时，每台开票机每卡时，每

7、台开票机每次抄税区间最多开具的各种发票的合计次抄税区间最多开具的各种发票的合计总数为总数为13501350张。张。 2.2.1 2.2.1 硬件特点硬件特点 系统能开具和管理系统能开具和管理增值税专用发票增值税专用发票、增值税增值税普通发票普通发票两种发票。两种发票。 系统支持系统支持一次性读入和退回多卷、多种类发一次性读入和退回多卷、多种类发票，票，最多可达最多可达5 5卷。卷。 2.2.2 2.2.2 软件特点软件特点 两种不同发票的两种不同发票的开票限额不同开票限额不同，不同发票，不同发票新新限额的作用对象不同限额的作用对象不同。 系统系统支持随时抄税支持随时抄税，进行抄税时，能够一次进

8、行抄税时，能够一次性将所有种类的开票数据都写在性将所有种类的开票数据都写在ICIC卡中。卡中。 抄本期资料时抄本期资料时ICIC卡上卡上不允许有发票卷信息，不允许有发票卷信息，否则无法抄税否则无法抄税。2.2.2 2.2.2 软件特点软件特点 从征期起始日开始，至读入征期报税成从征期起始日开始，至读入征期报税成功标志期间，功标志期间，不允许分配和退回发票，不允许分配和退回发票，但但可以读入发票可以读入发票。 系统在操作过程中提供了友好的系统在操作过程中提供了友好的提示信提示信息界面息界面。 系统支持系统支持主分机结构主分机结构。2.2.2 2.2.2 软件特点软件特点初初 次次 使使 用用一机

9、多票开票子系统发票管理抄税处理系统初始化注 册登 录注意：注意：若只使用基本的防伪开票功若只使用基本的防伪开票功能，无须进行系统注册。能，无须进行系统注册。2.3 2.3 系统工作流程系统工作流程日日 常常 使使 用用一机多票开票子系统抄税处理发票管理登 录2.3 2.3 系统工作流程系统工作流程 在系统封面中，点击“进入系统”按钮。 系统启动金税卡，随后弹出操作员登录对话框，在此正确选择操作员并输入口令。3.1 3.1 启动和登录启动和登录 输入正确口令确定后，若是初次登录，系统弹出月份有误的警告信息，点击“确定”按钮。 接着系统提示用户进入后应及时修改企业税务信息，确定后即可进入开票子系统

10、主页面。 若是初次登录，在进入开票子系统主界面的同时，会弹出系统初始化提示框，可以在此修改管理员名称，确定后系统自动进行初始化，或点击放弃按钮，随后再进行初始化。3.1 3.1 启动和登录启动和登录进行业务操作时，既可以使用导航图上的快捷按钮，也可以使用菜单栏上的选项。工具按钮工具按钮菜单栏菜单栏点击某一具体功能按钮，则出现与此功能模块相点击某一具体功能按钮，则出现与此功能模块相对应的导航图，而且菜单栏也随之变化。对应的导航图，而且菜单栏也随之变化。状态栏状态栏3.1 3.1 启动和登录启动和登录3.2.2 3.2.2 系统参数设置系统参数设置点击菜单或快捷图标启动参数设置窗口。在系统参数设置

11、界面中对企业的基本信息进行设置。在系统参数设置界面中查看企业的开票机信息。3.2.2 3.2.2 系统参数设置系统参数设置3.3.1 3.3.1 客户编码设置客户编码设置点击菜单或快捷图标启动客户编码设置。数据编辑键，进行插入删除记录的操作“编辑/查询切换”按钮将客户编码导入或导出3.3.1 3.3.1 客户编码设置客户编码设置 将编码库中的全部编码信息，以文本文件格式导出到指定路径下，用于备份编码库信息。 导出的客户编码文件名默认为Client.txt,商品编码文件名默认为Goods.txt。 3.3.1 3.3.1 客户编码设置客户编码设置例如：分隔符为双波浪线时，导出的文本文件格式。 3

12、.3.1 3.3.1 客户编码设置客户编码设置 将文本文件中的编码信息导入到系统相应的编码库。 建议客户编码文件名取Client.txt，商品编码文件名取Goods.txt ，具体格式请参照导出文件。 3.3.1 3.3.1 客户编码设置客户编码设置北京光明公司北京光明公司110000000000001110000000000001北京市朝阳工行朝阳工行朝阳选中一行记录，点击“+”按钮，便可在其上方增加一条新记录。在新记录行中填写对应的客户信息。编辑完成后点击“退出”按钮即可保存。名称不能为空；税号可以为15、17、18、20位或空；其它项可以为空。3.3.1 3.3.1 客户编码设置客户编码

13、设置3.3.2 3.3.2 商品编码设置商品编码设置点击菜单或快捷图标启动商品编码设置。选中一条记录，按“+”钮，则在其上方添加一条新记录。扫描仪SMYAV3000双击税目项空白处，首先出现 “”按钮，然后点击“”按钮从税目编码中选择商品所属类别名称后双击编辑完成后点击“退出”按钮即可保存。税率随商品税目而定，不能人工修改。3.3.2 3.3.2 商品编码设置商品编码设置发发票票管管理理填开、打印填开、打印作废、查询作废、查询增值税专用发票增值税专用发票增值税普通发票增值税普通发票实现对两种发票的管理实现对两种发票的管理第四部分第四部分 发票管理发票管理4.1.1 领用流程4.1.2 发票购买

14、4.1.3 发票读入4.1.4 发票退回新购发票信息通过IC卡 读入读入开票系统企业持IC卡到发票发售系统购买发票购买发票读读入入未用发票号退回退回到IC卡退退回回企业持IC卡到发票发售系统退回发票退回发票4.1.1 4.1.1 领用流程领用流程4.1.1 领用流程4.1.2 发票购买4.1.3 发票读入4.1.4 发票退回注意：注意：企业持企业持IC卡到税务机关可一次购买多卷多卡到税务机关可一次购买多卷多种类发票种类发票, 但最多不能超过但最多不能超过5卷。卷。例如：购买2卷增值税普通发票和2卷增值税专用发票企业企业税局税局4.1.2 4.1.2 发票购买发票购买4.1.1 领用流程4.1.

15、2 发票购买4.1.3 发票读入4.1.4 发票退回4.1.3 4.1.3 发票读入发票读入点击“发票领用管理/ 从IC卡读入新购发票”菜单项。系统弹出“您确认要从IC卡读入发票吗？” 提示信息框。 利用从利用从ICIC卡读入新购发票功能，卡读入新购发票功能， 能够一次性将能够一次性将ICIC卡上购买的所有发卡上购买的所有发票读入开票系统。票读入开票系统。说明：说明：4.1.3 4.1.3 发票读入发票读入 以下情况读入发票失败：1、未插入IC卡2、IC卡中无领购的发票3、发票流水号已经读走4、金税卡已到锁死期4.1.3 4.1.3 发票读入发票读入4.1.1 领用流程4.1.2 发票购买4.

16、1.3 发票读入4.1.4 发票退回4.1.4 4.1.4 发票退回发票退回点击“发票领用管理/已购发票退回IC卡”菜单项。系统弹出“选择发票卷”窗口，选择所要退掉的某一发票卷。4.1.4 4.1.4 发票退回发票退回包括发票种类和开票限额点击“选择”按钮，系统弹出退回确认提示信息。 点击“确定”按钮后，系统弹出欲退回的发票卷信息，让用户再次确认是否确实退回此卷发票。 点击“确认”按钮后，提示正确插入IC卡。 4.1.4 4.1.4 发票退回发票退回确认后系统执行退票操作，并给出成功提示信息。 4.1.4 4.1.4 发票退回发票退回 重复执行上述操作，可以将多重复执行上述操作，可以将多卷、多

17、种类发票退回到卷、多种类发票退回到ICIC卡中，但卡中，但最多不能超过五卷。最多不能超过五卷。说明：说明：例如：退回1卷增值税普通发票和1卷增值税专用发票注意：注意：企业持企业持IC卡和需退回的纸质发票到税务机卡和需退回的纸质发票到税务机关办理退票，可一次退回关办理退票，可一次退回IC卡中的多卷、多种卡中的多卷、多种类发票。类发票。企业企业税局税局4.1.4 4.1.4 发票退回发票退回 以下情况退回发票失败： 1、未插入IC卡 2、金税卡中无剩余发票 3、IC卡中已有5卷尚未读走的退票信息 4、金税卡已到锁死期 5、处于征期起始日到读入报税成功标志期间4.1.4 4.1.4 发票退回发票退回

18、4.2.1 填开发票4.2.2 计价算法4.2.3 销货清单4.2.4 折扣销售4.2.5 复制发票 发票的填开方法基本相同，以下发票的填开方法基本相同，以下主要对专用发票的各种填开方法，包主要对专用发票的各种填开方法，包括对清单、折扣、复制等的操作进行括对清单、折扣、复制等的操作进行详述。详述。说明：说明：4.2.1 4.2.1 填开发票填开发票票面信息（以填开专票为例）票面信息（以填开专票为例）系统自动按顺序调出待开具的专用发票号码确认窗口。 4.2.1 4.2.1 填开发票填开发票点击 “确认”按钮，系统弹出专用发票填开窗口。票面信息（以填开专票为例）票面信息（以填开专票为例）购方信息购

19、方信息密文区密文区商品信息商品信息销方信息销方信息备注备注票面信息构成票面信息构成4.2.1 4.2.1 填开发票填开发票填写购方信息填写购方信息用于将客户信息直接添加保存在客户编码库中填写购方信息的方法：1、直接录入，并可利用“客户”按钮保存 （纳税号可以填写15位、17位、18位或20位）。4.2.1 4.2.1 填开发票填开发票填写购方信息填写购方信息填写购方信息的方法：1、直接录入，并可利用“客户”按钮保存 （纳税号可以填写15位、17位、18位或20位）2、从客户编码库中取数据。 在弹出“客户编码设置”窗口，选择后双击。4.2.1 4.2.1 填开发票填开发票填写商品信息填写商品信息

20、商品信息既可以从编码库中选择，也可以手工填写。4.2.1 4.2.1 填开发票填开发票填写商品信息填写商品信息选择或填写商品信息2美达24X CD-ROM11800台0.171600272税额项由系统自动算出，无法修改。第一行商品的税率决定了整张发票的税率。 “数量”和“金额”两项由用户填写： 若只填一项，则另一项通过与“单价”的计算自动得出。 若两项都填，则“单价”将通过这两项的计算自动得出。 利用此“价格”按钮对整张发票（包括折扣和清单）的价税状态进行转换，同时在状态栏中显示出当前状态。 处于“不含税价”状态时，显示的“单价”和“金额”均为不含税的； 处于“含税价”状态时，显示的“单价”和

21、“金额”均为含税的。利用这些按钮对商品信息进行插入、删除等编辑操作4.2.1 4.2.1 填开发票填开发票4.2.3 4.2.3 销货清单销货清单点击 “清单”按钮，启动销货清单填开窗口。出现“销货清单填开”窗口，清单上商品行的填写与在发票票面中的填写方法相同。清单填写完毕，点击工具条上的“退出”按钮。4.2.3 4.2.3 销货清单销货清单在发票票面的商品信息区中出现清单行。说明：1、每张发票只带一个销货清单; 2、票面只有清单行及折扣行,没有其他商品行;3、在清单中可以对单行商品加折扣，也可以对连续多行商品加折扣;4、销货清单中的计价原理与发票票面的计价原理完全相同：即单行商品金额、税额的

22、算法、合计金额、合计税额的算法以及精确计位方法均与发票票面中的相同。4.2.3 4.2.3 销货清单销货清单4.2.1 填开发票4.2.2 计价算法4.2.3 销货清单4.2.4 折扣销售4.2.5 复制发票4.2.4 4.2.4 折扣销售折扣销售无清单发票的折扣无清单发票的折扣选择欲折扣的商品行，然后点击“折扣”按钮。在折扣窗口填写折扣行和折扣率后点击“确认”按钮。折扣行加到所选商品的下一行。说明：1、折扣行只能删除不能修改；2、商品行与它的折扣行之间不允许加入其它记录；3、折扣行也算在商品总行数之内；4、每个商品行都可以加折扣，也可以对多行商品加统一折扣，但不能对合计金额加折扣。4.2.4

23、 4.2.4 折扣销售折扣销售清单的折扣清单的折扣点击“清单”按钮，打开“销货清单填开窗口”。填写好清单内容后，选择待折扣商品，点击“折扣”按钮。输入折扣行数和折扣率后，点击“确认”按钮。清单及折扣填写完毕，点击 “退出”按钮返回票面。显示票面清单行及折扣行，折扣行显示折扣率。说明：1、清单中每个商品行都可以加折扣，也可以对多行商品加统一折扣；2、总的折扣金额、税额将显示在发票票面上的折扣行内。4.2.4 4.2.4 折扣销售折扣销售4.2.1 填开发票4.2.2 计价算法4.2.3 销货清单4.2.4 折扣销售4.2.5 复制发票4.2.5 4.2.5 复制发票复制发票如果要填开的发票与以前

24、开过的同种类发票内容全部或部分相同，则可以利用“复制”按钮将原发票复制到本张发票。点击“选项”按钮，选择复制内容。例如复制一张专用发票，则在专用发票填开窗口点击“复制”按钮。设置好复制时的选项后点击“确认”按钮。选择要复制的发票后双击或者点击“选择”按钮。原发票信息被复制显示在当前所要开具的发票填开界面中。4.2.5 4.2.5 复制发票复制发票 两种发票的填开方法基本相同，两种发票的填开方法基本相同，下面主要对普通发票填开过程中的特下面主要对普通发票填开过程中的特点进行说明。点进行说明。说明：说明：4.2 4.2 正数发票填开正数发票填开普通发票的填开普通发票的填开点击“发票填开/普通发票填

25、开”。系统自动按顺序调出待开具的普通发票号码确认窗口。 4.2 4.2 正数发票填开正数发票填开点击 “确认”按钮，系统弹出普通发票填开窗口。注意：注意：a.购方名称必须填写，其它项可以为空。b.购方有税号的必须填写，税号可以为15位、17位、18位或20位。 普通发票的填开普通发票的填开4.2 4.2 正数发票填开正数发票填开注意注意： 系统支持填开税率系统支持填开税率不大于不大于31%31%的增值税的增值税普通发票普通发票，但企业应自觉根据当前的增值税，但企业应自觉根据当前的增值税政策填开发票，所选税率应符合国税局要求，政策填开发票，所选税率应符合国税局要求，以免造成开具的发票无效。以免造

26、成开具的发票无效。 普通发票的填开普通发票的填开4.2 4.2 正数发票填开正数发票填开点击“打印”按钮，打印该张发票 。普通发票的填开普通发票的填开4.2 4.2 正数发票填开正数发票填开两种发票票样两种发票票样正数专用发票票样正数专用发票票样4.2 4.2 正数发票填开正数发票填开两种发票票样两种发票票样正数普通发票票样正数普通发票票样4.2 4.2 正数发票填开正数发票填开4.3.1 红字专用发票相关规定4.3.2 红字专用发票开具流程4.3.3 红字发票申请单管理4.3.4 红字专用发票填开4.3.5 负数普通发票填开 为了加强对增值税专用发票的管理，国家税务总局对增值税专用发票使用规

27、定进行了修订，先后下发了关于修订的通知(国税发2006156号)及关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知(国税发200718号)两个文件。4.3.1 4.3.1 红字专用发票相关规定红字专用发票相关规定 文件规定，一般纳税人在开具增值税专用发票与废旧物资发票后，因发生销售退回等情况需开具红字发票时，需要执开具红字增值税专用发票申请单到税务机关先开具开具红字增值税专用发票通知单，再由销方企业在开票系统中开具红字发票。4.3.1 4.3.1 红字专用发票相关规定红字专用发票相关规定4.3.1 红字专用发票相关规定4.3.2 红字专用发票开具流程4.3.3 红字发票申请单管理4.3.4 红字专用发

28、票填开4.3.5 负数普通发票填开流程简介流程简介提交申请单提交申请单开具通知单开具通知单开具红字发票开具红字发票4.3.2 4.3.2 红字专用发票开具流程红字专用发票开具流程以下情况需由以下情况需由购方申请购方申请开具通知单：开具通知单：1 1、专用发票已抵扣专用发票已抵扣： 购方获得的专用发票认证相符且已进行了购方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出。进项税额转出。 4.3.2 4.3.2 红字专用发票开具流程红字专用发票开具流程 购方申请开具的流程购方申请开具的流程2 2、专用发票未抵扣专用发票未抵

29、扣，且未抵扣的原因为以下四种：，且未抵扣的原因为以下四种：（1 1）抵扣联、发票联均无法认证。）抵扣联、发票联均无法认证。（2 2）认证结果为）认证结果为纳税人识别号认证不符纳税人识别号认证不符。（3 3）认证结果为）认证结果为发票代码、号码认证不符发票代码、号码认证不符。（4 4）购方所购货物）购方所购货物不属于不属于增值税增值税扣税项目范围扣税项目范围，取得的专用发票取得的专用发票未经认证未经认证。 购方申请开具的流程购方申请开具的流程4.3.2 4.3.2 红字专用发票开具流程红字专用发票开具流程购方申请开具的流程购方申请开具的流程购方购方开具并提交开具并提交申请单申请单购方税务机关购方

30、税务机关审核后开具审核后开具通知单通知单购方购方提交提交纸质纸质通知单通知单给销方给销方销方销方开具红字专用发票开具红字专用发票 购方申请开具的流程购方申请开具的流程4.3.2 4.3.2 红字专用发票开具流程红字专用发票开具流程以下以下两种两种情况需由情况需由销方申请销方申请开具通知单：开具通知单：1 1、因开票有误购方拒收专用因开票有误购方拒收专用发票。发票。 此种情况，销售方必须在专用发票认证期限内向主此种情况，销售方必须在专用发票认证期限内向主管税务机关提出申请。管税务机关提出申请。2 2、因开票有误等原因尚未将专用发票交付给购方。因开票有误等原因尚未将专用发票交付给购方。 此种情况，

31、销售方必须在开具蓝字专用发票的次月此种情况，销售方必须在开具蓝字专用发票的次月内向主管税务机关提出申请。内向主管税务机关提出申请。 4.3.2 4.3.2 红字专用发票开具流程红字专用发票开具流程 销方申请开具的流程销方申请开具的流程销方申请开具的流程销方申请开具的流程销方销方开具并提交开具并提交申请单申请单销方税务机关销方税务机关审核后开具审核后开具通知单通知单销方销方获取获取纸质或电子纸质或电子通知单通知单销方销方开具红字专用发票开具红字专用发票4.3.2 4.3.2 红字专用发票开具流程红字专用发票开具流程 销方申请开具的流程销方申请开具的流程说明：说明：1、销方申请开具通知单时，销方税

32、务机关在开具红字专用发票通知单后，可以提供导出的通知单电子文件。2、通知单电子文件是XML格式，其编码规则为：主管税务机关代码年月序号 校验位.XML。 例如：4103050806000063.xml。4.3.2 4.3.2 红字专用发票开具流程红字专用发票开具流程注意：注意： 购方申请开具通知单时，购方税务购方申请开具通知单时，购方税务机关不提供导出电子通知单的功能。机关不提供导出电子通知单的功能。 4.3.2 4.3.2 红字专用发票开具流程红字专用发票开具流程4.3.1 红字专用发票相关规定4.3.2 红字专用发票开具流程4.3.3 红字发票申请单管理4.3.4 红字专用发票填开4.3.

33、5 负数普通发票填开专专用用发发票票申申请请单单样样式式4.3.3 4.3.3 红字发票申请单管理红字发票申请单管理红字发票申请单在“发票管理” “红字发票申请单” “申请单填开”中开具，点击菜单后显示选择界面，如下图：购买方开具申请单购买方开具申请单销售方开具申请单销售方开具申请单开具申请单开具申请单4.3.3 4.3.3 红字发票申请单管理红字发票申请单管理购方开具申请单购方开具申请单【第一步】根据实际情况，选择蓝字发票是否已抵扣，并选择、填写蓝字发票信息，之后点击“确定”按钮。 4.3.3 4.3.3 红字发票申请单管理红字发票申请单管理此时，只需选择此时，只需选择“发发票票种类种类”，

34、无需输入发，无需输入发票票代码与发票号码代码与发票号码 发票代码与号码为不可输入状态发票代码与号码为不可输入状态1.选择“已抵扣”购方开具申请单购方开具申请单4.3.3 4.3.3 红字发票申请单管理红字发票申请单管理选择选择“发票种类发票种类”，并输入发票代码与并输入发票代码与发票号码发票号码2.选择“未抵扣”购方开具申请单购方开具申请单4.3.3 4.3.3 红字发票申请单管理红字发票申请单管理【第二步】进入申请单填开界面，填写相应信息后点击“打印”按钮保存，并可打印出纸质申请单。 填写正确的销方信息填写正确的销方信息1 1、商品信息可以直接输入，也可、商品信息可以直接输入，也可以从商品编

35、码库中选取；以从商品编码库中选取；2 2、最多可以有、最多可以有8 8行行商品信息；商品信息；3 3、商品数量和金额必须为、商品数量和金额必须为负数负数。购方开具申请单购方开具申请单4.3.3 4.3.3 红字发票申请单管理红字发票申请单管理销方开具申请单销方开具申请单【第一步】选择开具申请单的原因，并选择、填写蓝字发票信息，之后点击“下一步”按钮。 4.3.3 4.3.3 红字发票申请单管理红字发票申请单管理【第二步】系统确认可以对此张发票开具负数，点击“确定”按钮。 此时，系统自动此时，系统自动调出发票库中对调出发票库中对应蓝字发票信息。应蓝字发票信息。4.3.3 4.3.3 红字发票申请

36、单管理红字发票申请单管理【第三步】进入申请单填开界面，系统自动转换购方及商品信息，确认后点击“打印”按钮保存并打印申请单。 此时如果需对商品信息进行修改，此时如果需对商品信息进行修改，则修改后的总金额不能大于对应正则修改后的总金额不能大于对应正数发票的金额，否则系统不允许继数发票的金额，否则系统不允许继续开具此申请单。续开具此申请单。4.3.3 4.3.3 红字发票申请单管理红字发票申请单管理【第一步】点击“红字发票申请单/申请单修改查询”菜单项，弹出红字发票申请单查询月份选择界面，选择查询月份后点击“确认”按钮。 申请单修改查询申请单修改查询4.3.3 4.3.3 红字发票申请单管理红字发票

37、申请单管理【第二步】在查询界面，可以根据需要对已开具的申请单进行查看明细、修改或删除操作。开票系统中对已开具申请单的修改开票系统中对已开具申请单的修改或删除操作无时间限制，但企业或删除操作无时间限制，但企业应根据实际情况进行所需操作。应根据实际情况进行所需操作。 申请单修改查询申请单修改查询4.3.3 4.3.3 红字发票申请单管理红字发票申请单管理说明：说明： 销方对已开具的申请单进行修改时，修改后的总金额不能大于发票库中对应正数发票的总金额，否则系统提示“申请单填开金额超出对应正数发票”，无法修改成功。4.3.3 4.3.3 红字发票申请单管理红字发票申请单管理主要功能： 将申请单导出为x

38、ml文件，将该文件拷贝到U盘等介质，提供给主管税务机关，由主管税务机关导入该文件并生成通知单。 通过导入电子申请单生成通知单的方法，可以减少税务人员手工输入信息的工作量。 申请单导出申请单导出4.3.3 4.3.3 红字发票申请单管理红字发票申请单管理【第一步】点击“红字发票申请单/申请单导出”菜单项，弹出红字发票申请单导出月份选择界面，选择导出月份后点击“确认”按钮。 申请单导出申请单导出4.3.3 4.3.3 红字发票申请单管理红字发票申请单管理【第二步】系统显示该月已开具的所有红字发票申请单的列表，选中需要导出的申请单，点击“导出”按钮，系统提示是否确认导出。 申请单导出申请单导出4.3

39、.3 4.3.3 红字发票申请单管理红字发票申请单管理【第三步】点击“确认”按钮，选择保存路径，之后点击“确定”按钮导出电子申请单。 申请单导出申请单导出4.3.3 4.3.3 红字发票申请单管理红字发票申请单管理说明：说明：1、导出申请单时，可以一次导出一个申请单，也可以利用“Ctrl”键和“Shift” 键一次导出多个申请单。2、每个申请单对应导出一个xml文件，文件命名规则是：税号_ 开票机号 _年月序号。4.3.3 4.3.3 红字发票申请单管理红字发票申请单管理4.3.1 红字专用发票相关规定4.3.2 红字专用发票开具流程4.3.3 红字发票申请单管理4.3.4 红字专用发票填开4

40、.3.5 负数普通发票填开进入专用发票填开界面后，点击票面的“负数” 按钮，即可通过下拉菜单所列的两种方式填开红字发票，如下图：4.3.4 4.3.4 红字专用发票填开红字专用发票填开 销方在获得通知单后，采用手工输入通知单编号等信息的方式开具红字发票。 无论是购方申请开具还是销方申请开具，销方都可以在取得通知单后利用该功能开具红字发票。方式一：直接开具4.3.4 4.3.4 红字专用发票填开红字专用发票填开方式二：导入红字发票通知单 销方采用直接导入从税务端获得的电子通知单文件来开具红字发票，此时无需手工输入通知单编号等信息。 只有销方申请开具红字发票时，才能从销方税务机关获得电子通知单文件

41、，购方申请开具红字发票时无法从购方税务机关获取电子通知单文件。4.3.4 4.3.4 红字专用发票填开红字专用发票填开通知单的样式：通知单的样式：4.3.4 4.3.4 红字专用发票填开红字专用发票填开专专用用发发票票通通知知单单样样式式【第一步】在下拉菜单中点击“直接开具”按钮 。直接开具直接开具4.3.4 4.3.4 红字专用发票填开红字专用发票填开【第二步】系统弹出通知单编号输入窗口，输入两遍通知单编号后，点击“下一步”按钮。必须输入两遍必须输入两遍1616位的通知单编号，否则位的通知单编号，否则不能激活不能激活“下一步下一步”按钮，无法继续开按钮，无法继续开具发票。此处通知单编号以密文

42、显示。具发票。此处通知单编号以密文显示。直接开具直接开具4.3.4 4.3.4 红字专用发票填开红字专用发票填开【第三步】系统弹出正数发票代码号码填写窗口，根据需要决定是否输入发票代码号码后，点击“下一步”按钮。对应通知单上有蓝字发票代码与号码对应通知单上有蓝字发票代码与号码时需输入代码与号码，否则，无需输入。时需输入代码与号码，否则，无需输入。直接开具直接开具4.3.4 4.3.4 红字专用发票填开红字专用发票填开【第四步】系统确认可以对此张发票开具负数，点击“确定”按钮。直接开具直接开具4.3.4 4.3.4 红字专用发票填开红字专用发票填开【第五步】系统显示票面信息，确认信息完整无误后点

43、击“打印”按钮保存，并可打印出纸质红字发票。直接开具直接开具4.3.4 4.3.4 红字专用发票填开红字专用发票填开【第一步】在下拉菜单中选择“导入红字发票通知单” 。导入红字发票通知单导入红字发票通知单4.3.4 4.3.4 红字专用发票填开红字专用发票填开【第二步】系统打开文件窗口，选择电子通知单文件并按“打开”键，系统自动进行数据转换。导入红字发票通知单导入红字发票通知单4.3.4 4.3.4 红字专用发票填开红字专用发票填开说明：说明： 通知单电子文件是XML格式，其编码规则为：主管税务机关代码年月序号 校验位.XML。例如，4103050806000063.xml。4.3.4 4.3

44、.4 红字专用发票填开红字专用发票填开【第三步】数据转换后，在发票填开界面上显示出导入的红字专用发票信息，确认后按“打印”即可完成此红字发票的开具。导入红字发票通知单导入红字发票通知单4.3.4 4.3.4 红字专用发票填开红字专用发票填开说明：说明：1、一次只能导入一个电子通知单文件。如果要开具多张红字专用发票，只能逐个导入电子通知单文件后进行开具。2、已导入并开具过红字发票的电子通知单不能重复导入，否则提示“你导入的通知单已经失效”。4.3.4 4.3.4 红字专用发票填开红字专用发票填开4.3.1 红字专用发票相关规定4.3.2 红字专用发票开具流程4.3.3 红字发票申请单管理4.3.

45、4 红字专用发票填开4.3.5 负数普通发票填开4.3.5 4.3.5 负数普通发票填开负数普通发票填开点击“负数”按钮进行负数发票填开。连续两次录入相同的代码号码，输入正确，点击“下一步”。填写负数发票对应的正数发票代码、号码。4.3.5 4.3.5 负数普通发票填开负数普通发票填开若发票库中存在对应的正数发票，则显示正数发票信息，点击“确定” 。说明： 开具负数发票时，如果其相应的正数发票在当前发票库中存在，系统自动将发票的明细转换为负数形式。但如果相应正数发票带销货清单，则系统对相应负数发票只汇总金额、税额，而不能转换明细。系统自动转换成负数发票，也可对票面信息编辑修改。4.3.5 4.

46、3.5 负数普通发票填开负数普通发票填开若当前发票库中无对应的正数发票，则点击“确定”按钮，返回发票填开界面手工填写负数发票的明细数据。4.3.5 4.3.5 负数普通发票填开负数普通发票填开4.5.1 4.5.1 已开发票作废已开发票作废系统弹出选择发票号码作废提示窗口。选中某行记录后，点击“查看明细”按钮查看发票明细。点击“发票开具管理/已开发票作废”菜单项或快捷图标“发票作废”。4.5.1 4.5.1 已开发票作废已开发票作废查看发票明细后，点击“退出”按钮，返回发票选择窗口。4.5.1 4.5.1 已开发票作废已开发票作废确定选中的记录行无误后，点击“作废”按钮。系统弹出提示信息，请用

47、户再次确认是否要作废发票。 4.5.1 4.5.1 已开发票作废已开发票作废点击“确认”按钮后，系统给出作废成功的提示。 说明：1、已报税的发票不能作废，只能开具负数发票红冲。2、点击“作废”按钮后，只有在弹出的确认对话框中选择“确认”才会真正作废，在执行此按钮后无法改变作废状态。3、对已开发票进行作废时，系统限定除“系统管理员”身份可以作废任何操作员开具的发票外，其他操作员身份必须遵守“谁开具，谁作废”的原则。4.5.1 4.5.1 已开发票作废已开发票作废4.5.2 4.5.2 未开发票作废未开发票作废根据要作废的发票类别点击“未开发票作废”下的子菜单。 例如点击“普通发票作废”，系统弹出

48、号码确认的提示框。 点击“确认”按钮，提示作废成功。 4.5.2 4.5.2 未开发票作废未开发票作废企业抄报税基本流程企业抄报税基本流程抄税写IC卡销项报表打印持IC卡和报表报税5.1.1 5.1.1 抄税处理抄税处理 一机多票系统使用后，除具有一机多票系统使用后，除具有征期抄征期抄税税功能外，为了解决开票量不断增大的问功能外，为了解决开票量不断增大的问题，系统还提供了题，系统还提供了随时抄税随时抄税功能，随时抄功能，随时抄税后即可继续开具发票税后即可继续开具发票, ,并可随时到税务并可随时到税务机关进行报税机关进行报税 。 抄税处理是将金税卡中的本期金额、抄税处理是将金税卡中的本期金额、税额及发票明细传出到税额及发票明细传出到ICIC卡中。卡中。说明：说明：抄税处理抄税处理征期抄税：征期抄税：每月每月1 1日必须抄税，否则无法日必须抄税，否则无法开票；报税期内必须报税，否则，系统自开票；报税期内必须报税，否则，系统自动锁死；动