金库管理作业规范

1、壹、目的 : 明确帐管课金库人员工作职责及作业程序, 以规范金库管理。贰、适用范围 : 各分店。叁、工作流程 :一、营业前工作 :（一）金库内勤组长在营业前 40 分钟至金融室 ,同时通知防损人员、值班经理开启金库及保险柜门。（二）值班经理将保险箱钥匙交金库内勤组长, 在值班经理视线范围内 , 金库内勤人员开启保险箱 （金库钥匙的保管交接见金库安全准则） 。（三）金库内勤人员首先清点备用金包的个数,记录在备用金盘点明细表中 , 然后再清点其他票面金额 , 无误后填写备用金盘点明细表 （ 如附表一 ） 签字确认。（四） 发放前端收银员、帐管中心、退款收银员的备用金、发放收银员上机钥匙及备品。收银

2、员领取备用金与备品后应立即清点 , 确定无误后在备用金与备品 登记表簿 （如附表二 ）上签名；若发生差异 , 应立即会同金库内勤人员处理； 离开金融室有短少责任自负。（五）分发退款收银员增值税发票 , 收银员在增值税发票领用记录簿 （如附表三 ）上签名 （ 详见发票管理作业规范 ） 。（六） 复点前日晚班美食广场退回的餐券。清点无误后分发当天餐券给美食广场收银员 , 收银员在美食广场餐券明细簿上 （如附表四 ）登记签收 , 金库内勤发 放人签名。（七）金库内勤人员随即复点餐券 ,填写在内勤餐券盘点表上 （如附表五 ）。二、营业中 :（一） 汇整前日收银员的营业额 :1 、填写现金明细汇总表 （

3、 如附表六 ）, 核对现金与现金明细汇总表金额无误后, 每日上午 10:30 前送交帐管课长、客服经理签核后交会计课。2 、金库内勤人员依票面金额大小汇整并填写银行解款单一式三联（ 如附表七 ）其中二联与现金整齐放入银行提供的空箱中, 另一联用信封封装交银行人员带回。（二） 备用金准备 :1 、参照每天收银员上班人数准备每包金额 500 元的备用金包 80-150 包（ 平时80包,周六、日 120 包,节假日 150包）赣媒 00元配置如下 :50元 * 2 张 =100 元20元 * 5 张 =100 元10元 * 10 张 =100 元5元 * 26 张 = 130 元1元 * 1 卷（

4、50 枚 / 卷）=50 元5角 * 20 枚 = 10 元1角 * 2 卷（50 枚 / 卷）=10 元2、准备帐管中心备用金 （平时 1 万元,周六、日及节假日万元 ）。3、准备退 /换货中心的备用金 （准备万 , 遇特殊情况不足 ,经帐管课长同意可再增加 ） 。4、晚班人员交接时 , 须清点备用金 , 填写备用金盘点表双方签字确认。（ 三） 金库内勤人员收取大钞1、金库内勤人员在防损人员陪同下, 收取上机收银员的备用金, 并开 零用金回收单 （ 如附表八 ） 一式两联, 一联交收银员作交帐凭证 ,一联金库内勤留底。2 、节假日收银员收取超量的现金 , 钱箱已满的情况下 , 金库内勤人员在

5、防损 人员陪同下 , 上机台收取大钞 , 防损人员须陪同至返回金融室为止。金库 内勤人员清点大钞 ,准确无误后填写营业款预收单 （如附表九 ）,一联交 收银员 , 另一联金库留存。（四）银行解款 :银行每日下午前来提取营业款 , 金库内勤人员确认其身份后 （解款人员身份 :由银行提供解款人员名单及工作证影印件）, 填写营业款押运交接单 （如附表十 ）, 一式三联 , 经银行人员及金库内勤组长签字确认后 , 金库留存一联 , 其它两联银行人员带回。（五 ） 收取下班收银员的营业款及备品 :1 、前端收银员 :（1）金库内勤人员与收银员填写的现金明细表（ 如附表十一 ） 核对 , 审核非现金栏位的

6、各类票据 , 无误后核对人在现金明细表上签字。（2）金库内勤人员依收银员日结报表与收银员营业款 , 计算收银员现金差 异, 填写在收银员收银情况月报簿中 ,现金负差异超过万分之二部分 填写在收银员日赔款统计表 （ 如附表十二 ）, 并让收银员签字。（3）收取下班收银员机台钥匙与秘笈标签 , 并在备用金与备品领用登记簿 上签名销帐。（4）核对收银员发票存根联的起讫号、流水号、取消、删除数量 , 并在销 售发票汇总表 （ 如附表十三 ）上做记录 , 每日交会计课。2 、退款收银员 :（1）退款收银员营业结束后至金融室 , 将当日退款发票存根联及顾客退款 原发票联按序装订 , 清点现金 , 填写现金

7、明细表交金库内勤人员。退 款收银员须在现金明细表非现金栏注明手退笔数、金额。（2）金库内勤人员将退款收银员现金明细表与日结报表及接待课当日退款 汇总表核对 , 核对其发票起讫号码、发票数量、退款金额、发票存根 联及顾客发票联是否齐全 , 是否有顾客签名。（3）金库内勤人员核对有差异时 , 须报告接待课长与帐管课长并重新核对、 追查瞬槿酚邢纸鸩钜须记录在收银员每月收银情况簿中, 现金负差异超出万分之二部分 ,填写在每日收银员赔款记录簿中 , 退货收 银员签名确认。3 、帐管中心收银员 :（1）金库内勤人员核对帐管中心收银员现金明细表 , 备用金余款 , 核对退 款发票 （或送货单 ）是否有顾客及

8、帐管课长签名 , 发票 （或送货单 ） 是否连号 , 核对日结报表与发票 （或送货单 ）累加金额是否相符。（2）一致金库内勤人员在现金明细表审核人栏签名。（3）不相符须与收银员一起查找原因 , 确系差异须在收银员收银情况月报簿中记录 ,现金负差异超过万分之二部分 , 填写在收银员日赔款统计 簿中, 收银员签名确认。（六 ） 当天营业结束 , 待全部收银员结帐完毕 , 会同值班经理一起锁好保险柜 , 保险柜钥匙交值班经理 , 关闭金库、金融室大门。（七 ） 报表登记 :1 、根据前日帐管中心上交的稽核记录表 , 现金明细汇总表及 S109 收银员结帐 效率明细报表将收银员现金差异、多打、漏打、扫

9、描速度登记在收银员 银情况月报簿上 （如附表十四 ） 。2 、每日将帐管课多打、漏打、现金差异、扫描速度、生产力、发票 （ 或送货 单）/ 小时、营业额 , 及与上周各项数据的比较值记录在帐管课一周状况 统计簿中 （ 如附表十五 ）。3 、周一统计收银员每周多打、漏打情况 , 记录在收银员每周多打排行榜 （ 如附表十六 ） 及收银员每周漏打排行榜 （如附表十七 ）。4 、每月 5 日前统计上月收银差异、 扫描速度排行榜于收银员每月现金差异排行 榜及收银员每月扫描速度排行榜中 （ 如附表十八、十九 ）。5 、每日收银员现金负差异超过万分之二部分, 登记于收银员日赔款表 , 每月24 号汇总上月至

10、今一个月收银员现金赔款记录 , 填写在收银员收银差异 赔款汇总表 （如附表二十 ）中, 经收银员本人和金库内勤组长确认送帐管课 长与客服经理签核后 , 交人资部从薪资中扣除。6 、因特殊情况钱款须放入金库时 , 须经店总经理书面同意方可存放 , 金库内 勤人员凭金库暂存款登记簿入库 （如附表二十一 ） 。（ 八） 其他工作 :1 、备用金盘点明细表、内勤餐券盘点表、现金明细汇总表、备用金回收单营业款预收单、营业款押运交接单、销售发票汇总表、现金明细表、收员收银差异月赔款汇总表每日汇总 , 每月装订 , 放置在指定位置 , 并在外 箱上注明年、月、日。2 、每日将打印完的销售发票装箱 , 并在外

11、箱上编号 （ 参照发票管理作业规范 ） J放置在指定位置。3 、金库内勤组长根据每日收银员结帐发票数, 预估每月帐管课销售发票使用量,填写每月销售发票印刷申请单 （如附表二十二 ） 及发票起讫号码、需求时一式二份 , 由帐管课长、客服经理签字后 ,一份交会计课长 , 一份金库内勤 组长留底。4 、逢节假日提前 15 日向财务处申请备用金 , 金库内勤人员填写现金借支申请 单（ 如附表二十三 ）, 交帐管课长、客服经理、店总经理核准同意后 , 向总公司 财务处请款 , 在节假日前一周银行钱款到帐。5 、各类点钞设备的简单维护。肆、客服经理、帐管课长每周不定期抽查金库工作一次, 检查备用金盘点是否

12、有记录、各类锹簿是否按要求填写。抽查结束将抽查情况记录在抽查记录簿中 , 经金库内勤、帐管课长 翱服经理会签后 , 送店总经理审阅。伍、会计课长每周抽查 :一、营业款和备用金分开不可混放在一起。二、核查金库内每天之备用金盘点表归档情况 （ 早、中、晚盘点 ,中班盘点必须有交接班 双方签名 ） 。三、金库除A、营业现金；B帐管课备用金；C会计课零用金；D人资现金薪资；E窃奖金 , 其余用途款项皆不可存放。特殊情况须经店总经理书面同意方可存入（C、 D、E 请存放手提之保险箱上锁 , 钥匙由委托人保管 ） 。四、会计课长至金库盘点备用金 ,盘点后若有异常立即查明并报告营运处及财务处, 抽查 备用金盘点表 会计课长签名 , 并请金库内勤人员会签后存档备查。五、随机抽查 5 包备用金包内备用金 , 核对是否正确。六、抽查取消交易发票 （或送货单 ） 是否有帐管课长签名。七、每周抽查一次帐管中心开立的发票（或送货单 ）是否正确 （如附表二十四 ）, 有无多开窒蟆陆、使用表单 :一、备用金盘点明细表。二、备用金与备品登记表簿。三、增值税发票领用记录簿。四、餐券明细簿。五、内勤餐券盘点表。六、现金明细汇总表。七、银行解款单。八、零用金回收单。九、营业款预收单。 十、营业款押运交接单。十一、现金明细表