K3成长版V12.0_应收款管理

1、 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP2 大纲大纲 n 应用价值概述应用价值概述 n 基础设置基础设置 n 初始化阶段初始化阶段 n 日常业务处理日常业务处理 应收单据应收单据 收款单据收款单据 核销核销 坏账处理坏账处理 凭证处理凭证处理 报表报表 期末处理期末处理 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP3 应用价值概述应用价

2、值概述 n 应用价值应用价值 保证所有应收款项完整记录，保证企业资产的完整性；保证所有应收款项完整记录，保证企业资产的完整性； 准确把握应收款项的账龄，方便企业跟踪催款，同时方准确把握应收款项的账龄，方便企业跟踪催款，同时方 便企业根据客户信用状况及账龄分别计提坏账准备；便企业根据客户信用状况及账龄分别计提坏账准备； 为客户及时提供清晰的对账资料，保证总账与应收系统为客户及时提供清晰的对账资料，保证总账与应收系统 数据的一致性；数据的一致性； 为企业提供比较准确的资金流入预算数据；为企业提供比较准确的资金流入预算数据； Copyright1993-2008 Kingdee Internatio

3、nal Software Group Company LimitedP4 大纲大纲 n 应用价值概述应用价值概述 n 基础设置基础设置 n 初始化阶段初始化阶段 n 日常业务处理日常业务处理 应收单据应收单据 收款单据收款单据 核销核销 坏账处理坏账处理 凭证处理凭证处理 报表报表 期末处理期末处理 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP5 重要的系统参数重要的系统参数 坏账计提方法坏账计提方法 直接转销法直接转销法 备抵法：包括销备抵法：包括销 货百分比法、应收货百分比法、应收 账款百分

4、比法、账账款百分比法、账 龄分析法、账龄分龄分析法、账龄分 析法析法+个别认定法个别认定法 基础设置基础设置系统参数系统参数坏账计提坏账计提 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP6 重要的系统参数重要的系统参数 科目设置科目设置 设置单据类型科设置单据类型科 目目 设置核算项目类设置核算项目类 别别 基础设置基础设置系统参数系统参数科目设置科目设置 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limite

5、dP7 重要的系统参数重要的系统参数 核销控制核销控制 审核后自动核销：审核后自动核销： 与应收类单据存在与应收类单据存在 关联关系的实收类关联关系的实收类 单据在审核后自动单据在审核后自动 按关联关系核销。按关联关系核销。 核销日期取收款单核销日期取收款单 财务日期。财务日期。 基础设置基础设置系统参数系统参数核销控制核销控制 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP8 重要的系统参数重要的系统参数 期末处理期末处理 勾选勾选“启用对账启用对账 与调汇与调汇”选项，以选项，以 保证应收系统

6、与总保证应收系统与总 账科目对账数据的账科目对账数据的 一致性一致性 “启用对账与调启用对账与调 汇汇”后的控制流程后的控制流程 基础设置基础设置系统参数系统参数期末处理期末处理 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP9 基础资料设置基础资料设置 收款条件收款条件 结算方式为结算方式为 “ “信用信用 天数结算天数结算”时，只能使时，只能使 用用“信用天数计算信用天数计算” 结算方式为结算方式为 “ “信用信用 天数结算天数结算”时，只能使时，只能使 用用“信用天数计算信用天数计算” 企业

7、使用固定信用天企业使用固定信用天 数或月结方式收款时，数或月结方式收款时， 可以在录入单据时自动可以在录入单据时自动 携带准确的应收日期携带准确的应收日期 基础设置基础设置基础资料设置基础资料设置收款条件收款条件 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP10 基础资料设置基础资料设置 系统预设凭证模板不系统预设凭证模板不 可删除。用户可通过凭可删除。用户可通过凭 证模板快速生成凭证证模板快速生成凭证 当不使用凭证模板方当不使用凭证模板方 式生成凭证时，系统自式生成凭证时，系统自 动取系统模板

8、的科目，动取系统模板的科目， 如果在凭证生成界面指如果在凭证生成界面指 定了对方科目，则优先定了对方科目，则优先 使用指定的对方科目。使用指定的对方科目。 基础设置基础设置基础资料设置基础资料设置凭证模板凭证模板 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP11 大纲大纲 n 应用价值概述应用价值概述 n 基础设置基础设置 n 初始化阶段初始化阶段 n 日常业务处理日常业务处理 应收单据应收单据 收款单据收款单据 核销核销 坏账处理坏账处理 凭证处理凭证处理 报表报表 期末处理期末处理 Copy

9、right1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP12 初始化数据的录入初始化数据的录入 财务日期的限制：财财务日期的限制：财 务日期不能小于单据日务日期不能小于单据日 期。同时不能大于账套期。同时不能大于账套 启用期间，系统默认取启用期间，系统默认取 账套启用期间前一月份账套启用期间前一月份 的最后一天。的最后一天。 关于关于“本年本年”：勾选勾选 本年选项后，系统控制本年选项后，系统控制 “发生额本年收款额发生额本年收款额 应收款余额应收款余额” 初始化阶段初始化阶段发票录入发票录入 Copyright1

10、993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP13 初始化阶段的重初始化阶段的重 点功能点功能 初始化阶段初始化阶段其他应收单录入其他应收单录入 财务日期的限制：财财务日期的限制：财 务日期不能小于单据日务日期不能小于单据日 期。同时不能大于账套期。同时不能大于账套 启用期间，系统默认取启用期间，系统默认取 账套启用期间前一月份账套启用期间前一月份 的最后一天。的最后一天。 关于关于“本年本年”：勾选勾选 本年选项后，系统控制本年选项后，系统控制 “发生额本年收款额发生额本年收款额 应收款余额应收款余额” Copyr

11、ight1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP14 初始化阶段的重初始化阶段的重 点功能点功能 初始化阶段初始化阶段预收单录入预收单录入 财务日期的限制：财财务日期的限制：财 务日期不能小于单据日务日期不能小于单据日 期。同时不能大于账套期。同时不能大于账套 启用期间，系统默认取启用期间，系统默认取 账套启用期间前一月份账套启用期间前一月份 的最后一天。的最后一天。 关于关于“本年本年”：勾选勾选 本年选项后，系统控制本年选项后，系统控制 “发生额本年收款额发生额本年收款额 应收款余额应收款余额” Copy

12、right1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP15 初始化阶段的重初始化阶段的重 点功能点功能 初始化阶段初始化阶段应收票据应收票据 财务日期的限制：财财务日期的限制：财 务日期不能小于单据日务日期不能小于单据日 期。同时不能大于账套期。同时不能大于账套 启用期间，系统默认取启用期间，系统默认取 账套启用期间前一月份账套启用期间前一月份 的最后一天。的最后一天。 到期日期可以在初始到期日期可以在初始 化日期之后化日期之后 Copyright1993-2008 Kingdee International S

13、oftware Group Company LimitedP16 初始化阶段的重初始化阶段的重 点功能点功能 初始化阶段初始化阶段期初坏账期初坏账 初始化结束后仍然可初始化结束后仍然可 以录入期初坏账准备以录入期初坏账准备 第一期结账后不可以第一期结账后不可以 再录入期初换张准备再录入期初换张准备 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP17 初始化阶段的重初始化阶段的重 点功能点功能 单据头、单据体、收单据头、单据体、收 款计划分开录入，以内款计划分开录入，以内 码串连，文件类型支持码串连

14、，文件类型支持 xls和和txt文件文件 系统无预设模板系统无预设模板 引出模板引出模板 通过引入模版进通过引入模版进 行数据引入操作行数据引入操作 初始化阶段初始化阶段数据引入引出数据引入引出 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP18 初始化阶段的重点功能初始化阶段的重点功能 初始化数据从总账引入初始化数据从总账引入 到应收应付到应收应付 一个会计科目对应一一个会计科目对应一 种单据类型；种单据类型； 会计科目必须下挂核会计科目必须下挂核 算项目；算项目； 采用覆盖式引入采用覆盖式引入

15、 初始化阶段初始化阶段从总账引入从总账引入 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP19 初始化阶段的重初始化阶段的重 点功能点功能 初始化数据从应收应付初始化数据从应收应付 引出到总账引出到总账 会计科目会计科目+核算项目进核算项目进 行引出；行引出； 单据上必须有往来科单据上必须有往来科 目；目； 往来科目必须下挂核往来科目必须下挂核 算项目算项目 初始化阶段初始化阶段引出到总账引出到总账 Copyright1993-2008 Kingdee International Software

16、 Group Company LimitedP20 初始化阶段的重初始化阶段的重 点功能点功能 初始化对账初始化对账 结束初始化，如果启结束初始化，如果启 用了对账与调汇，则在用了对账与调汇，则在 结束初始化前，系统会结束初始化前，系统会 提示建议进行初始化对提示建议进行初始化对 账账 初始化阶段初始化阶段结束初始化结束初始化 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP21 大纲大纲 n 应用价值概述应用价值概述 n 基础设置基础设置 n 初始化阶段初始化阶段 n 日常业务处理日常业务处理 应

17、收单据应收单据 收款单据收款单据 核销核销 坏账处理坏账处理 凭证处理凭证处理 报表报表 期末处理期末处理 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP22 应收（付）单据应收（付）单据 普通发票普通发票 增值税发票增值税发票 其他应收单其他应收单 *支持红字单据操支持红字单据操 作作 日常业务处理日常业务处理应收单据应收单据 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP23 单据转换流程单据转换

18、流程 应收单据的上游单据应收单据的上游单据 红单操作红单操作 应收单据的下游单据应收单据的下游单据 收款单收款单 退款单退款单 红单操作红单操作 日常业务处理日常业务处理应收单据流转应收单据流转 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP24 收（付）款单据收（付）款单据 收款单收款单 退款单退款单 预收款单预收款单 应收票据应收票据 日常业务处理日常业务处理收款单据收款单据 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Com

19、pany LimitedP25 单据转换流程单据转换流程 收款单收款单 订单（老）订单（老）预预 收单收单 应收退款单应收退款单 日常业务处理日常业务处理收款单据流转收款单据流转 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP26 现金管理系统现金管理系统 应收管理系统应收管理系统 现金日记账现金日记账 银行日记账银行日记账 收款凭证收款凭证 银行银行 AR 出纳出纳 结算结算 收款单（现金系统）收款单（现金系统） 收款单收款单 发票发票 日常业务处理日常业务处理与现金系统的接口与现金系统的接口

20、Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP27 与现金系统的接口与现金系统的接口 现金系统通过【发送】现金系统通过【发送】 将单据传递到应收系统将单据传递到应收系统 应收通过【确认】接应收通过【确认】接 收现金的收款单，确认收现金的收款单，确认 后为未审核未核销状态，后为未审核未核销状态， 支持进行选单操作支持进行选单操作 日常业务处理日常业务处理与现金系统的接口与现金系统的接口 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group C

21、ompany LimitedP28 应收票据处理流程应收票据处理流程 票据审核票据审核 票据背书票据背书 票据贴现票据贴现 票据转出票据转出 票据退回票据退回 票据收款票据收款 日常业务处理日常业务处理应收票据应收票据 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP29 审核生成收款单的后续操作审核生成收款单的后续操作 日常业务处理日常业务处理应收票据应收票据 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company Limit

22、edP30 审核生成收款单的背书操作审核生成收款单的背书操作 日常业务处理日常业务处理应收票据应收票据 审核生成收款单的背书操作审核生成收款单的背书操作 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP31 审核生成预收单的后续操作审核生成预收单的后续操作 日常业务处理日常业务处理应收票据应收票据 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP32 审核生成预收单的背书操作审核生成预收单的背书操作 日常

23、业务处理日常业务处理应收票据应收票据 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP33 应收票据处理流程应收票据处理流程 票据审核票据审核 票据背书票据背书 票据贴现票据贴现 票据转出票据转出 票据退回票据退回 票据收款票据收款 日常业务处理日常业务处理应收票据应收票据 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP34 核销核销 核销类型（七种）核销类型（七种） 到款结算、预收冲应收、应收冲应付、

24、应收款转销、预收款转销、 收款冲付款、预收冲预付 核销方式（三种）核销方式（三种） 1、单据：所有结算类型 2、存货数量：到款结算、预收冲应收、应收冲应付 3、关联关系：到款结算 核销处理模式（两种）核销处理模式（两种） 1、按指定内容进行核销 2、自动核销，按单据日期的先后顺序系统依次自动核销（先进 先出原则） 日常业务处理日常业务处理核销核销 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP35 核销类型核销类型 到款结算 预收冲应收 应收冲应付 应收款转销应收款转销 预收款转销预收款转销 收款

25、冲付款收款冲付款 预收冲预付预收冲预付 业务场景：最为普遍的应用，例如：开出发票业务场景：最为普遍的应用，例如：开出发票 3000，收到货款，收到货款3000后，录入收款单，再将收后，录入收款单，再将收 款单与发票核销。款单与发票核销。 核销单据主要为：发票、其他应收单与收款单。核销单据主要为：发票、其他应收单与收款单。 如果发生预收款退款，预收单下推退款单，也可如果发生预收款退款，预收单下推退款单，也可 以在此通过关联关系核销。以在此通过关联关系核销。 日常业务处理日常业务处理核销核销核销类型核销类型 Copyright1993-2008 Kingdee International Soft

26、ware Group Company LimitedP36 核销类型核销类型 到款结算 预收冲应收 应收冲应付 应收款转销应收款转销 预收款转销预收款转销 收款冲付款收款冲付款 预收冲预付预收冲预付 日常业务处理日常业务处理核销核销核销类型核销类型 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP37 核销类型核销类型 到款结算 预收冲应收 应收冲应付 应收款转销应收款转销 预收款转销预收款转销 收款冲付款收款冲付款 预收冲预付预收冲预付 业务场景：货品预收部分货款再发货。业务场景：货品预收部分货款

27、再发货。 核销单据主要为：发票、其他应收单与预核销单据主要为：发票、其他应收单与预 收单收单 日常业务处理日常业务处理核销核销核销类型核销类型 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP38 核销类型核销类型 到款结算 预收冲应收 应收冲应付 应收款转销应收款转销 预收款转销预收款转销 收款冲付款收款冲付款 预收冲预付预收冲预付 日常业务处理日常业务处理核销核销核销类型核销类型 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Co

28、mpany LimitedP39 核销类型核销类型 到款结算 预收冲应收 应收冲应付 应收款转销应收款转销 预收款转销预收款转销 收款冲付款收款冲付款 预收冲预付预收冲预付 业务场景：应收客户业务场景：应收客户A1000元，应付客户元，应付客户 B1000元，客元，客A直接将直接将1000元代付给了客元代付给了客B . 核销单据主要为：销售发票、其他应收单与核销单据主要为：销售发票、其他应收单与 采购发票、其他应付单采购发票、其他应付单 日常业务处理日常业务处理核销核销核销类型核销类型 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Grou

29、p Company LimitedP40 核销类型核销类型 到款结算 预收冲应收 应收冲应付 应收款转销应收款转销 预收款转销预收款转销 收款冲付款收款冲付款 预收冲预付预收冲预付 日常业务处理日常业务处理核销核销核销类型核销类型 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP41 核销类型核销类型 到款结算 预收冲应收 应收冲应付 应收款转销应收款转销 预收款转销预收款转销 收款冲付款收款冲付款 预收冲预付预收冲预付 业务场景：将客户业务场景：将客户A的应收款的应收款1000元转为向元转为向 客

30、户客户B收取收取 核销单据主要为：销售发票、其他应收单核销单据主要为：销售发票、其他应收单 日常业务处理日常业务处理核销核销核销类型核销类型 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP42 核销类型核销类型 到款结算 预收冲应收 应收冲应付 应收款转销应收款转销 预收款转销预收款转销 收款冲付款收款冲付款 预收冲预付预收冲预付 日常业务处理日常业务处理核销核销核销类型核销类型 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Com

31、pany LimitedP43 核销类型核销类型 到款结算 预收冲应收 应收冲应付 应收款转销应收款转销 预收款转销预收款转销 收款冲付款收款冲付款 预收冲预付预收冲预付 业务场景：预收客业务场景：预收客A100元，客元，客A将商品的定将商品的定 购权转移给了客购权转移给了客B并向客并向客B收回了收回了100元。元。 核销单据主要为：预收单核销单据主要为：预收单 日常业务处理日常业务处理核销核销核销类型核销类型 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP44 核销类型核销类型 到款结算 预收冲

32、应收 应收冲应付 应收款转销应收款转销 预收款转销预收款转销 收款冲付款收款冲付款 预收冲预付预收冲预付 日常业务处理日常业务处理核销核销核销类型核销类型 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP45 核销类型核销类型 到款结算 预收冲应收 应收冲应付 应收款转销应收款转销 预收款转销预收款转销 收款冲付款收款冲付款 预收冲预付预收冲预付 业务场景：销售货物给客业务场景：销售货物给客A ，货款已收，同，货款已收，同 时采购了客时采购了客A的货物，货款已付。双方生产的货物，货款已付。双方生产

33、计划发生了变化，需进行退货处理。通过此计划发生了变化，需进行退货处理。通过此 业务类型可以，退货后将收款与付款核销，业务类型可以，退货后将收款与付款核销， 只退还余额。只退还余额。 核销单据主要为：收款单、付款单核销单据主要为：收款单、付款单 日常业务处理日常业务处理核销核销核销类型核销类型 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP46 核销类型核销类型 到款结算 预收冲应收 应收冲应付 应收款转销应收款转销 预收款转销预收款转销 收款冲付款收款冲付款 预收冲预付预收冲预付 日常业务处理日常业务处理核销核销核销类型核销类型 Copyright1993-2008 Kingdee International Software Group Company LimitedP47 核销类型核销类型 到款结算 预收冲应收 应收冲应付 应收款转销应收款转销 预收款转销预收款转销 收款冲付款收款冲付款 预收冲预付预收冲预付 业务场景：同业务场景：同6.1，区别为货未发，取消交易，区别为货未发，取消交易 核销单据主要为：预付单、预收单核销单据主要为：预付单、预收单 日常业务处理日常业务