第九章再保险.ppt

1、第一节 再保险概述 一、再保险概述 再保险(reinsurance)：开始于海上业务。 共保产生保险人之间的相互竞争，出现 临时再保险，即由一个保险人直接承保 全部业务后，再将超过自己能力的部分 分给其他的保险人。 一、再保险概述 再保险(reinsurance)：保险人将自己承 保的风险和责任一部分或全部向其他保 险人再进行投保的行为； 如果分保接受人将所接受的业务再分给 另一个保险人，叫转分保 投保人原保险人 分出公司 再保险人 分入公司 原保险再保险 二、危险单位、 自留额和分保额 危险单位 自留额 分保额 危险单位 危险单位是指保险标的发生一次灾害事 故可能造成的最大损失范围。 自留额

2、 分出公司根据偿付能力所确定承担的责 任限额。 保额 赔款 分保额 经过分保由接受公司所承担的责任限额 再保险对风险分散的特征 对保险公司由于特定业务带来的巨大风 险进行分散 对特定区域内的风险进行有效分散 对保险公司的累积责任风险进行分散 对特定时点的风险进行分散 三、再保险与原保险的比较 实质上都是对风险损失的承担、分散和 转嫁。 原保险实质上是在被保险人之间分散风 险损失，互助共济。 再保险是原保险人以缴纳分保费为代价 将风险损失转嫁给再保险人，在保险人 之间进一步分散风险。 分摊损失赔款分摊损失赔款 支付分保费支付分保费 再保险合同再保险合同 再保险再保险 赔偿或给付保险金赔偿或给付保

3、险金 支付保险费支付保险费 保险合同保险合同 保保 险险 原保险人（分出公司）再保险人（接受公司）投保人（被保险人） 再保险与原保险是相辅相成的。 再保险的基础是原保险。再保险的产生基于原保险人 经营中分散风险的需要，是保险的延续，也是保险业 务的组成部分。 再保险支持保险业务的发展，是保险的强大后盾。 （承保能力支持、技术支持） 原保险与再保险的不同点 原保险原保险 q公共性大批交易 q保险标的可以是财产、利益、 责任、信用、生命与身体 q保险合同中的财产保险合同属 于经济补偿性质，人身保险合同 属于经济给付性质 q业务范围主要在国内 再保险再保险 q小批量交易 q再保险标的是原保险人对被保

4、 险人承保合同责任的一部分或全 部 q再保险合同全部属于经济补偿 性质 q有较高的国际性 五、再保险的分类 （一）按责任限制分类 比例再保险 非比例再保险 （二）按安排方式分类 临时再保险合同 合同再保险合同 预约再保险合同 临时再保险合同 安排时将分出业务的具体情况和分保条 件逐笔告诉对方，分入公司均可自由选 择。 合同再保险合同 为进行固定分保而签订的合同，用事先 签订合同的方式来使分出公司和分入公 司自动履行再保险合同的权利和义务 规定分保的业务范围、地区范围、除外 责任、分保手续费、自留额、合同最高 限额、帐单编制和付费形式等各种分保 条件 长期性合同 合同再保险合同终止 终止合同，必

5、须提前3个月向对方发出注 销合同的通知 任何一方破产、所在国发生战争等，任 何一方都有权通知对方立即终止合同 预约再保险合同 分出公司，在合同内订明的业务种类与 范围中的各项业务是否分出，分出多少 可以自由决定。 分入公司，对分出公司分出的业务只有 接受的义务，不能拒绝。 适用于某些有特殊性危险的业务，或因 某中原因必须与其他业务分开的业务。 第二节 比例再保险和非比例再保险 一、比例再保险 二、非比例再保险 一、比例再保险 以保险金额保险金额为基础来确定分出公司自留额 （retention）和接受公司责任额的再保险 方式。分出公司的自留额和接受公司的责 任额都表示为保额的一定比例，该比例也

6、是双方分配保费和分摊赔款时的依据。 成数再保险 溢额再保险 成数再保险成数再保险 Quota Share 定义：定义：是指原保险人将每一危险单位每一危险单位的保险金额，按照约定的 比率分给再保险人，分保费和摊回赔款也按相同的比例计算。 分出保额分出保额分出保费分出保费摊回赔款摊回赔款 总保险金额总保险金额 总保费总保费 总赔款总赔款 Fixed Percentages 针对进入成数合约的每个危险单位均为同一约定比率分出和摊回赔款。针对进入成数合约的每个危险单位均为同一约定比率分出和摊回赔款。 特点特点： 合同双方利益一致合同双方利益一致 （即再保人与分出人就进入成数分保合约的所有业务的 赔付率

7、一致，分出人不会因为合约分出而改善赔付率） 手续简化，管理成本低手续简化，管理成本低 缺乏弹性缺乏弹性 (分出人对分出业务没有自主选择权，一些本来可以全部 自留的盈利业务也被分出了) 分出人可以获得比其他方式更高的分保手续费分出人可以获得比其他方式更高的分保手续费 即使是非常小的赔款，也可以得到一定比例的摊回即使是非常小的赔款，也可以得到一定比例的摊回 定义：是由保险人与再保人签订协议，对每个危险单每个危险单 位位确定一个由保险人承担的自留额，保险金额超过自 留额的部分称为溢额，分给再保险人承担。溢额与保 险金额的比例即为分保比例。如有赔款，也按该比例 摊回。 分出保额分出保额分出保费分出保费

8、摊回赔款摊回赔款 总保险金额总保险金额 总保费总保费 总赔款总赔款 Fixed Percentages 对于进入溢额合约的所有危险单位，其每一笔由不同的自留额与保险金额确定其对于进入溢额合约的所有危险单位，其每一笔由不同的自留额与保险金额确定其 各自的分出、摊回比例；但针对某一危险单位，其分出与摊回比例是固定对等的。各自的分出、摊回比例；但针对某一危险单位，其分出与摊回比例是固定对等的。 溢额再保险溢额再保险 Surplus Share 溢额分保合约的三个要素：溢额分保合约的三个要素： 危险单位 (risk unit) 自留额 (retention) 线数 (lines) 合同限额 = 自留额

9、 x 线数 自动承保能力 = 合同限额 + 自留 额 特点特点： 提高承保能力 可以灵活选择自留额 （溢额分保的自留额由具体核保人员根据该危险单位的 实际风险情况选择合适的风险等级，能在一定程度上调 节某一笔业务的分出比例） 比较繁琐费时，需要严格的管理和充足的人力 （虽然分出公司可以根据风险状况调整自留额，但并不 意味着放松核保控制、进行“逆选择”，因为溢额合约 的盈亏直接影响到下一年度合约的续转） 分出保费较多，对财务的现金流影响较大 二、非比例再保险 定义：定义：以损失损失为基础来确定再保险当事人双方 的责任。摊回赔款与分保费之间无比例关系。 两个限额： 分出公司根据自身财力确定的自负责

10、任额 起赔点/免赔额priority（deductible） 分入公司承担的最高责任额 特点特点： 以赔款为基础，根据损失额来确定自留责任，与保 额无关； 再保人承担的责任与分保费无比例关系； 采取单独的费率制度，再保险费计算复杂，以合同 年度的净自留保费为基础计算； 无再保险佣金（手续费）； 不提未满期责任准备金； 管理比较简单，可以省去大量事务性工作； 对于重大的保险损失，能给予很好的再保险保障； 但对于小额的保险损失，无法得到再保摊回。 v险位超额赔款再保险（excess of loss per risk basis） 是以每一危险单位每一危险单位所发生的赔款金额来计算自负责任 限额和分

11、保限额。 v事故超额赔款再保险（per event basis） 是以一次巨灾事故一次巨灾事故所发生的赔款综合计算自负责任额 和分保责任额。主要是以保障异常的大灾害为对象， 又称“巨灾超赔保障（catastrophe cover）”。 v赔付率超赔再保险（stop loss） 是按年度赔款累计数字或按赔款与保费的比例来计算 自负责任额和分保责任。当赔款超过规定的赔付率时， 由接受公司负责超过部分的赔款。 险位超赔再保险 以每一风险单位的赔款为基础，确定分 出公司自负赔款责任的限额，超过自赔 额以上的赔款，由分入公司负责，责任 以内的由分出公司自己负责的再保险。 险位超赔再保险 自赔额为1500

12、万元，分入公司接受1450 万元的分入责任， 若实际赔款为900万元，则全部由分出 公司自赔 若实际赔款为1900，分出公司自赔1500 万元，分入公司赔付400万元。 事故超赔再保险 以一次巨灾事故中多数风险单位的累积 赔款为基础计算赔款额的再保险。 有一份超过1000万元以后的1000万元的 巨灾事故超赔再保险合同，一次洪水持 续了6天，共造成损失5000万元。 则原保险人先负担1000万元，再保险负 担1000万元，剩下的3000万元仍归原 保险人负担。 赔付率超赔再保险 以一定的时期，如一年责任的累积为基 础来计算赔款的一种再保险。 再保险当事人双方在合同中约定一个赔 付率（赔款与保费

13、的比例）的标准，在1 年之内，当原保险人的赔付率超过这个 标准时，由再保险人负担超出部分，再 保险人负担的责任也有一定的限额，通 常也是以赔付率或金额来表示。 赔付率超赔再保险 合理的赔付率：既要对原保险人起到保 障作用，又不能使原保险人有机会从中 获得不当利益 一般当营业费用率为20%的时候，再保 险的起点赔付率规定为80%，再保险人 的责任限额为超过80%以后的40%， 即再保险人的责任范围为（ 80%， 120% ） 三、比例再保险和 非比例再保险的比较 比例再保险中，划分原保险人和再保险 人保险责任的依据是保险金额，并根据 各自承担的保险金额的比例来分配保费 和赔款； 非比例再保险，划

14、分保险责任的依据是 赔款，根据赔款总额的大小来划分原保 险人和再保险人各自的保险责任 三、比例再保险和 非比例再保险的比较 比例再保险中，原保险人和再保险人按 照固定的比例分担保险责任，承保金额、 保费和赔款也按该比例分配 非比例再保险，再保险人只是在原保险 人的赔款超过一定标准时担负再保险责 任，保费和赔款的分摊无比例可循 三、比例再保险和 非比例再保险的比较 比例再保险中，再保险人向原保险人收 取的再保险费按照原保险费率来计算， 并与自身承担的保险责任成比例 非比例再保险，采取单独的费率制度， 以会计年度的净保费收入为基础另行计 算。 三、比例再保险和 非比例再保险的比较 比例再保险中，通

15、常有再保险佣金的规 定； 非比例再保险，通常无再保险佣金的规 定； Quota share treaty has a retention of 75 percent and a cession of 25 percent. Division of Insurance, Premium, and Losses Under Quota Share Treaty InsuranceReinsurance Company(75%) Company(25%) Total Insurance$ 112,500$ 37,500$ 150,000 Premium$ 1,125$ 375$ 1,500 Loss

16、$ 45,000$ 15,000$ 60,000 Policy A insures a building for $150,000 for a premium of $1,500, with one loss of $60,000. Policy A insures a building for $150,000 for a premium of $1,500, with one loss of $60,000. Surplus share treaty has a retention of $30,000 with 5-line. Division of Insurance, Premium

17、, and Losses Under Surplus Share Treaty InsuranceReinsurance Company(%) Company(%) Total Insurance$ 30,000(20%) $ 120,000(80%) $ 150,000 Premium$ 300 $ 1,200 $ 1,500 Loss$ 12,000 $ 48,000 $ 60,000 $2,500,000 xs $ 500,000 $500,000 Retention Condition: $ 2,500,000 XS $ 500,000 Loss 1: $ 400,000 Insura

18、nce Co. : $ 400,000 Reinsurance Co. : 0 Loss 2: $ 2,000,000 Insurance Co. : $ 500,000 Reinsurance Co. : $ 1,500,000 Condition: 1st layer - $ 2.5M XS $ 0.5M 2nd layer - $ 4.0M XS $ 3.0M Loss 1: $ 2,000,000 Insurance Co. : $ 500,000 Reinsurance Co. A : $ 1,500,000 Reinsurance Co. B : $ 0 Loss 2: $ 6,0

19、00,000 Insurance Co. : $ 500,000 Reinsurance Co. A : $ 2,500,000 Reinsurance Co. B : $ 3,000,000 $4,000,000 xs $3,000,000 $2,500,000 xs $500,000 $500,000 Retention 在再保险实务中，分出公司在设计和选择再保险方式时， 为了适应复杂的保险业务风险管理和核算的需要，往往采采 取几种分保方式的配合以求互相补充取得充分的取几种分保方式的配合以求互相补充取得充分的 保障保障。 例如：比例再保险的成数和溢额混合运用，比例再保险与 非比例再保险混合

20、运用等。视业务的规模、性质、技术力 量而作各种调配，调配适当与否，直接关系到一个公司的 经营效益。 例：某分出公司组织了成数和溢额混合 分保合同，假定成数分保合同最高限额 500万元，分出人自留30%，分出70%， 溢额合同限额为4线，即2000万元，总 承保能力为2500万元。某年度合同项下 共承保6条船舶，请在表中填出成数分保 金额、溢额分保金额、分出公司和分入 公司责任分配。 成数分保 溢额分保金 额 保险金额 自留30%分出70% 100 500 800 1000 2000 2500 43 第三节第三节 再保险的分出与分入再保险的分出与分入 一、分出业务经营与管理概述一、分出业务经营与

21、管理概述 分出业务经营与管理的概念可以表述为：为了实分出业务经营与管理的概念可以表述为：为了实 现再保险分出业务活动的合理化科学化，达到预期的现再保险分出业务活动的合理化科学化，达到预期的 最佳的经济效益目标，从而稳定保险企业的业务经营，最佳的经济效益目标，从而稳定保险企业的业务经营， 所实施的计划、组织、指挥、协调和控制的一系列动所实施的计划、组织、指挥、协调和控制的一系列动 态活动过程。态活动过程。 二、分出业务实务二、分出业务实务 实务上，分出业务的流程分为三个阶段：实务上，分出业务的流程分为三个阶段：首首 先是提出分保建议；完备手续是第二流程；第三阶段先是提出分保建议；完备手续是第二流

22、程；第三阶段 是关于赔款的处理。是关于赔款的处理。 44 第三节第三节 再保险的分出与分再保险的分出与分 入入 三、分入业务经营管理的概念与原则三、分入业务经营管理的概念与原则 四、分入业务的承保四、分入业务的承保 （一）承保额的确定和运用（一）承保额的确定和运用 （二）对具体分保建议的考虑（二）对具体分保建议的考虑 1 1. . 比例合同比例合同 2 2. . 在非比例合同在非比例合同 （三）分入业务的手续（三）分入业务的手续 国际再保险市场承保人的主要组织形式有：国际再保险市场承保人的主要组织形式有： 专业再保险公司 保险公司兼营再保险业务 再保险联营和共保体 英国伦敦劳合社 专属自保公司 专业再保险公司专业再保险公司 Professional Reinsurer 其本身不承保直接保险业务，而是专门接受原保 险人分出的业务，同时也将接受的再保险业务的 一部分转分给其他再保险人。 如 Munich Re, Swiss Re, Alllianz Re, General Cologne Re, Hannov