银行从业考试试题第13章法律法规考点考题

1、银行从业考试试题第13章法律法规考点考题考点1资本的种类及作用1. （单选）（）是描述在一定的置信度水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。A. 会计资本B. 监管资本C. 经济资本D. 信用资本2. （单选）某公司2006年12月31日的资产负债表中，总资产为2亿元、负债为1. 6亿元，则 会计资本为（）。A. 8 000万元B. 1. 4亿元C. 4 000万元D. 2亿元3. （单选）（）反映了银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映。A. 账面资本B. 监管资本C. 经济资本D. 信用资本4. （单选）就银行管理角度来看，（）更好地反映了银行的风险

2、状况和资本需求，对银行风 险变动具有更高的敏感性.目前已经成为先进银行广泛应用的管理工具。A. 账面资本B. 监管资本C. 经济资本D. 信用资本5. （多选）下列关于账面资本、监管资本和经济资本之间的关系，说法错误的有（）。A. 在资本功能方面，经济资本与监管资本具有交叉.可以用于吸收损失B. 账面资本反映的是所有者权益。而监管资本、经济资本则是从覆盖风险与吸收损失的角度提 出的资本概念C银行要稳健、审慎经营.持有的账面资本还应大于监管资本D. 账面资本经过一定的调整.可以得到符合监管要求的合格资本。合格资本的数额应大于最低 监管资本要求E. 相对于监管资本，经济资本更好地反映了银行的风险状

3、况和资本需求，对银行风险变动具有 更高的敏感性6. （多选）与一般企业相比，商业银行的突出特点有（）。A. 高负债经营B. 融资杠杆率咼C. 资本所占比重较高D. 承担风险大E. 资本流动性强7. （多选）银行资本的作用主要体现在以下（）方面。A. 为银行提供融资B. 吸收和消化损失C限制业务过度扩张D. 提高银行声誉E. 维持市场信心考点2巴塞尔资本协议8. （单选）某银行的核心资本为100亿元人民币，附属资本为20亿元人民币，风险加权资产为1 500 亿元人民币，则其资本充足率为（）。A. 10. 0%B. 8. 0%C. 6. 7%D. 3. 3%9. （单选）在第三版巴塞尔协议中，提出

4、的用来度量商业银行中长期流动性的量化监管指标是（ ）。A. 流动性覆盖比率B. 净稳定融资比率C. 核心负债比例D. 流动性缺口率10. （单选）根据第一版巴塞尔资本协议的规定，下列选项均属于附属资本的是（）。A. 重估储备、一般准备、资本公积B. 重估储备、盈余公积、少数股权C一般准备、混合资本债券、少数股权D.可转换债券、混合资本债券、长期次级债务11. （单选）按照巴塞尔资本协议，若某银行风险加权资产为10 000亿元，则其核心资本不 得（ ）。A. 高于800亿元B. 低于800亿元C. 高于400亿元D. 低于400亿元12. （单选）在正常情况下，商业银行的流动性覆盖率和净稳定融资

5、比率都不得低于（）。A. 25%B. 50%C. 75%D. 100%13. （多选）下列属于第三版巴塞尔资本协议相关内容的有（）。A. 强化资本充足率监管标准B. 引入杠杆率监管标准C. 建立了资产风险的衡量体系D. 建立流动性风险量化监管标准E. 监管当局应建立相应的监督检查程序14. （多选）巴塞尔新资本协议中的三大支柱有（）。A. 内部控制B. 最低资本要求C合规管理D.监督检查E. 市场纪律15. （判断）第三版巴塞尔资本协议引入杠杆率监管标准，要求杠杆率不能低于3%,要求银行自2015年开始披露杠杆率信息，2018年正式纳入第一支柱框架。（）A. 正确B. 错误考点3我国银行业资本

6、监管16. （单选）为缓解新的监管标准对国内银行资本充足率的影响，降低因资本充足压力对银行信贷供给能力和经济增长可能的负面效应，资本办法设定了（）年的资本充足率达标过渡期。A. 3B. 4C. 5D. 617. （单选）根据银监会2012年颁布的资本办法，我国商业银行全面达到相关资本监管要求的时间期限是（）年底前。A. 2018B. 2020C. 2016D. 201418. （单选）按照我国资本办法规定，商业银行的核心一级资本不包括（）。A. 实收资本B. 优先股C资本公积D.少数股东资本可计入部分19. （单选）以下属于我国商业银行二级资本的是（）。A. 少数股东资本可计入部分B. 盈余公

7、积C资本公积D.次级债务20. （单选）下列不属于二级资本包括的内容的是（）。A. 二级资本工具及其溢价B. 超额贷款损失准备C. 少数股东资本可计入部分D. 资本扣减项21. （单选）下列不属于商业银行总资本所包含的内容的是（）。A. 核心一级资本B. 其他一级资本C. 二级资本D. 资本扣减项22. （单选）商业银行风险加权资产不包括（）。A. 国家风险加权资产B. 信用风险加权资产C. 市场风险加权资产D. 操作风险加权资产23. （判断）商业银行资本管理办法（试行）规定，商业银行核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%、8%。（）A. 正确B. 错误考点4内部资本

8、评估程序和资本规划24. （单选）（）是银行根据各项内、外部约束，量身定做的一套兼顾当前及未来资本充足率要求、发展目标和管理需要的关于整体资本需求和补充的计划。A. 资产规划B. 资本规划C战略规划D. 发展规划25. （单选）商业银行资本管理办法（试行）规定商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率 （ ）年目标。A. B. 三C. 五D. 七26. （单选）商业银行内部资本评估程序应实现的目标不包括（）。A. 确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告B. 确保发现的风险并未造成资本损失C. 确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应D. 确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展

9、战略相匹配27. （多选）资本规划应兼顾银行的短期和长期资本要求，综合考虑（）等因素，确保目标资本水平与业务发展战略、风险偏好、风险管理水平和外部经营环境相适应。A. 风险评估结果B. 未来资本需求C. 资本监管要求D. 预期资本损失E. 资本可获得性28. （判断）第二支柱明确要求商业银行应当建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序，应至少每半年实施一次，在经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化时，应及时进行 调整和更新。（）A. 正确B. 错误考点5资本充足率管理策略29. （单选）（）是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说。其成本相对要低得多。A. 留存利润B.

10、长期次级债务C可转换债券D.混合资本债券30. （单选）下列不属于风险权重较低的贷款业务的是（）。A. 住房接揭B. 个人贷款C. 信用卡D.评级低、风险高的资本消耗型资产贷款31. （多选）一级资本的来源最常用的方式是（）。A. 发行优先股B. 发行普通股C. 提高留存利润D. 发行债券E. 发行次级债32. （判断）降低风险加权资产的方法，主要是调整结构，减少风险权重较高的资产，增加风险权重较低的资产。（）A. 正确B. 错误考点6经济资本计量和分配33. （单选）巴塞尔委员会吸纳了国际大银行的先进做法，提出了采用（）计算信用风险资本要求，使监管资本与经济资本在理念上取得了一致.也为商业银

11、行提供了一种新的经济资本计量 模型。A. 内部评级法B. 标准法C. 权重法D. 内部模型法34. （多选）下列关于经济资本的分配，说法正确的有（）。A. 经济资本的分配实质上是对收益的分配，保证经济资本被分配到使用效率最高的业务领域B. 商业银行配置经济资本可采取自上而下、自下而上或两者相结合的方法C采用自下而上的分配模式，原则上“报价”高、风险管理水平高的业务单元可获得较多的经 济资本D. 自下而上的分配模式是指基于确定的资本总量.综合考虑各管理维度经济资本占用和风险回 报，在遵循一定原则的基础上，将有限的经济资本按照不同的管理维度进行层层分解E. 自上而下的分配模式是先对每个业务单元进行

12、风险计量。确定相应的经济资本需求，再将这 些经济资本由底层向上逐级汇总.形成全行的经济资本分配方案35. （判断）对同一种风险，一般采用同一种计量方法。（）A. 正确B. 错误考点7风险绩效考核36. （单选）现代商业银行的核心是经营和管理（）。A. 资本B. 资产C风险D.收益37. （单选）下列关于经济增加值（EVA）的说法错误的是（）。A. EVA税后净营业利润一经济资本X资本成本B. EVA最核心的特点就是考虑机会成本.其表示经营项目的净利润与投资者用同样资本投资其他 项目所获最低收益之间的差额C如EVA=0说明银行的盈利仅能满足债权人和投资者预期获得的最低报酬.银行价值未变化 D.如

13、EVA0此时即使会计报表反映的净利润为正。也表明银行的经营状况并不理想。银行价值 在减少38. （单选）（）已成为国际通用的银行业风险收益评价方法。A. RAROCB. EVAC. ROAD. ROE39. （多选）国际上主流商业银行的风险绩效评价方法主要有（）。A.经济增加值B 市场增加值C风险调整后的资本回报率D. 资本收益率E. 资产收益率40. （判断）RARO（虽然克服了传统财务绩效考核中盈利目标未能充分反映资本成本的缺陷，将商 业银行的收益与风险直接挂钩，但并未从根本上改变银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式。（ ）A.正确B错误参考答案及解析1. 【答案】C。解析：本题考查经济资

14、本的概念。2. 【答案】c。解析：会计资本为银行资产负债表中资产减负债后的余额。3. 【答案】A。解析：账面资本反映了银行实际拥有的资本水平，是银行资本金的静态反映。4. 【答案】c。解析：就银行管理角度来看，相对于监管资本，经济资本更好地反映了银行的风 险状况和资本需求.对银行风险变动具有更高的敏感性，目前已经成为先进银行广泛应用的管理 工具。5. 【答案】AC解析：在资本功能方面，账面资本与监管资本具有交叉，可以用于吸收损失。银行要稳健、审慎经营。持有的账面资本还应大于经济资本。AC项说法错误。6. 【答案】ABD解析：与一般企业相比，商业银行的突出特点是高负债经营，融资杠杆率很高.资 本

15、所占比重较低，承担风险较大，因此资本所肩负的责任和发挥的作用更为重要。7. 【答案】ABCE解析：资本的作用主要有： 为银行提供融资； 吸收和消化损失；（3）限 制业务过度扩张；（4）维持市场信心。8. 【答案】B。解析：资本充足率=（核心资本+附属资本）/风险加权资产=120/1 500=8 %。9. 【答案】B。解析：流动性覆盖比率反映了压力状态下单个银行短期流动性水平。净稳定融资 比率反映银行中长期流动性水平。10. 【答案】D。解析：附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债 券和长期次级债务。11. 【答案】D。解析：银行的核心资本与风险加权总资产之比不得低于4%

16、。12. 【答案】D。解析：在正常情况下，商业银行的流动性覆盖率和净稳定融资比率都不得低于 100%。13. 【答案】ABD解析：建立了资产风险的衡量体系属于第一版巴塞尔资本协议相关内容。监 管当局应建立相应的监督检查程序属于第二版巴塞尔资本协议相关内容。14. 【答案】BDE15. 【答案】A。16. 【答案】D。解析：为缓解新的监管标准对国内银行资本充足率的影响，降低因资本充足压力对银行信贷供给能力和经济增长可能的负面效应，资本办法设定了6年的资本充足率迭标过渡期。17. 【答案】A。解析：我国商业银行应于2018年底前全面达到相关资本监管要求，并鼓励有条 件的银行提前达标。18. 【答案

17、】B。解析：按照我国商业银行资本管理办法 （试行）规定，商业银行的核心一级 资本包括实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润和少 数股东资本可计入部分。19. 【答案】D。解析：其他选项属于我国商业银行的核心一级资本。20. 【答案】D。解析：二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备和少数股东资 本可计入部分。21. 【答案】D。解析：商业银行总资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本。22. 【答案】A。解析：商业银行风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操 作风险加权资产。23. 【答案】A。24. 【答案】B。解析：资本规划是银

18、行根据各项内、外部约束，量身定做的一套兼顾-3前及未 来资本充足率要求、发展目标和管理需要的关于整体资本需求和补充的计划。25. 【答案】B。26. 【答案】B。解析：商业银行内部资本评估程序应实现以下目标：确保主要风险得到识别、 计量或评估、监测和报告；确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应；确保资本规划与银 行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。27. 【答案】ABCE解析：资本规划应兼顾银行的短期和长期资本要求，综合考虑风险评估结果、 未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性等因素，确保目标资本水平与业务发展战略、风险 偏好、风险管理水平和外部经营环境相适应。28. 【答案】

19、B。解析：第二支柱明确要求商业银行应当建立完善的风险管理框架和稳健的内部 资本充足评估程序.应至少每年实施一次。在经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化时. 应 及时进行调整和更新。29. 【答案】A。解析：留存利润是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说，其 成本相对要低得多。30. 【答案】D。解析：对银行不同的风险暴露，其风险权重差异较大，对住房按揭、个人贷款、 信用卡等业务。平均的风险权重较低，资本节约幅度大，因此银行可以多发放零售贷款；对公司 类贷款，应主动减少评级低、风险高等资本消耗型资产的投放，在发放贷款时，要求客户尽量提 供合格的抵质押品.且要保证抵质押品足值等。31. 【答案】BC解析：一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。32. 【答案】A。解析：降低风险加权资产的方法，主要是减少风险权重较高的资产，增加风险 权重较低的资产。33. 【答案】A。解析：巴塞尔委