用友T3账套练习

1、hi 用友 T3 练习案例系统管理1、建立账套：操作提示： 开始程序会计从业资格考试系统服务系统管理， 系统一一注册，操作员为 ADMIN密码不用填，确定 账套建立 账套号： 666；账套名称： 北京蓝梦有限公司； 账套启用日期 ：2011年 1 月； 地址： 北京学院路 2号； 法人代表： 郑和平； 联系电话及传真： 58581177； 电子邮件：；税号： 110108200711077；该公司为股份制企业，主要从事教育工具制作、发行及相关配套商品的经营与推广活动 记账本位币为： 人民币；企业类型为： 工业；行业性质为： 2007 年新会计制度科目； 采用“按行业性质预置科目” 。 要求客户

2、、供应商、存货进行分类，有外币核算业务。 采购流程和销售流程都选择 ：标准流程编码规则： 会计科目编码级次 42222； 客户分类编码级次： 124； 部门编码级次 122；结算方式编码级次 12；数据精度： 存货与开票单价小数位为 4，其余为 2. 启用总账、工资、固定资产、购销存模块 启用日期均为 2011年 1月1日2、增加操作员及其权限：操作提示：增加操作员：权限操作员增加设置权限：权限权限(1) 01 赵达 权限：账套主管。(2) 02 钱有财权限：具有总账、应收管理、应付管理、固定资产、工资系统、财务报表的全部操作权限。(3) 03 孙淑芬权限：具有采购管理、销售管理、库存管理、核

3、算的全部操作权限。(4) 04 李纳权限：具有出纳签字权。 注意：设置权限应该先选择账套，选择年度，再选择人员，再设置权限。说明：1、只有系统管理员才有权力设置操作员(增加、修改、删除)2、操作员的编号必须唯一，即使是不同的账套，编号也不能重复3、一个账套可以指定多个账套主管，但必须至少指定一个。4、系统管理员和账套主管，两者都有权设置操作员的权限。所不同的是，系统管理员可以指定或 取消某一操作员为一个账套的主管， 也可以对系统内所有账套的操作员进行授权； 而账套主管的权 限局限于他所管辖的账套， 在该账套内， 账套主管默认拥有全部操作权限， 可以针对本账套的操作 员进行权限设置。3、备份账套

4、：操作提示：备份账套：账套备份在电脑的E盘下新建一个以自己名称命名的文件夹，并将 666账套输出到自己的文件夹中。4、恢复账套：操作提示：备份账套：账套恢复将备份的账套引入5、修改账套：操作提示：备份账套：账套修改以账套主管的身份登录系统管理，对账套进行修改，将账套名称更改为“北京蓝梦有限公司” 注：必须以账套主管的身份登录系统管理，才能修改账套。因为账套主管才有修改账套的权限， 系统管理员 admin 没有修改账套的权限。系统管理员 admin 拥有的权限：建立账套、备份账套、修改账套、设置操作员（包括增加操作 员、修改操作员、删除操作员） 、为操作员授权。系统管理员 admin 没有的权限

5、：修改账套、操作年度账。 账套主管拥有的权限：修改账套、操作年度账。信息门户一、初始化操作提示：以账套主管01号操作员的身份登录信息门户开始一一程序一一会计从业资格考试一一会计从业资格考试一一信息门户1、设置部门档案及职员档案：操作提示：基础设置机构设置部门档案表1部门档案P部门编码部门名称1企划部P 2财务部3制作部4市场部操作提示：基础设置一一机构设置一一职员档案表2职员档案编号职员姓名所属部门职员属性编号职员姓名所属部门职员属性r 101郑和平企划部总经理301黄建国制作部部门经理201赵达财务部财务主管401李斯奇市场部部门经理202钱有财财务部会计402付海涛市场部销售r 203孙淑

6、芬财务部会计204李纳财务部出纳2、设置地区分类、客户分类、客户档案、供应商分类与供应商档案: 操作提示：基础设置一一往来单位一一地区分类表3地区分类地区分类编码地区分类名称01东北地区02华北地区02001北京市02002天津市99其他操作提示：基础设置 往来单位客户分类表4客户分类分类编码分类名称1代理商101一级代理102二级代理9零散客户操作提示：基础设置往来单位客户档案表5客户档案客户 编号客户 名称客户 简称所属 分类码所属 地区码所属 行业税号开户 银行银行 账号001北京创业学校创业902001事业单位123工行123456002天津海达公司海达10102002商业234工行2

7、34567003北京翰博书店翰博10202001事业单位345工行345678操作提示：基础设置一一往来单位一一供应商分类 表6供应商分类分类编码分类名称01硬件供应商02软件供应商操作提示：基础设置一一往来单位一一供应商档案 表7供应商档案供应商编号供应商名称简称所属 分类码所属地 区码所属 行业开户 银行银行 账号税号001北京益众科技公司益众0102001商业工行456654321002北京萤火虫软件公司萤火虫0202001商业工行567765432003北京光明出版社光明0202001事业工行6788765433、设置存货分类及存货档案：操作提示：基础设置一一存货一一存货分类表8存货分

8、类分类编码分类名称01P自制产品:02外购产品操作提示：基础设置一一存货一一存货档案表9存货档案存货 编号存货 名称计量单位是否 销售是否 外购是否自制是否生 产耗用计划价 售价4 参考 成本4 参考 售价最低售价最新成本0001光盘片片VVV90608075700002多媒体教程套VV32280000003电子商务讲座套VV2520000注：增值税税率17%6.87254、外币设置：币符：USD币名：美元，固定汇率，记账汇率为: 操作提示：基础设置一一财务一一外币种类，按要求输入既可5、调整会计科目：请参照表10设置调整会计科目操作提示：基础设置一一财务一一会计科目，然后进行增加、删除或者修

9、改。 表10 2010年12月末会计科目体系科目名称账类方向币别/计量库存现金(1001)日记借银行存款(1002)银行日记借人民币户(100201)银行日记借美元户(100202)银行日记借借美元应收票据(1121)客户往来借应收账款(1122)客户往来借预付账款(1123)供应商往来借其他应收款(1221)借备用金(122101)部门核算借应收个人款(122102)个人往来借坏账准备(1231)贷材料采购(1401)借原材料(1403)借光盘片(140301)数量金额借借张库存商品(1405)借多媒体教程(140501)数量金额借借套电子商务讲座(140502)数量金额借借套固定资产(16

10、01)借累计折旧(1602)贷固定资产清理(1606)借无形资产(1701)借累计摊销(1702)贷短期借款(2001)贷应付票据(2201)供应商往来贷应付账款(2202)供应商往来贷预收账款(2203)客户往来贷应付职工薪酬(2211)贷工资(221101)贷职工福利(221102)贷社会保险(221103)贷应交税费(2221)贷应交增值税(222101)贷进项税额(22210101)贷销项税额(22210102)贷应交营业税(222102)贷应交城建税(222103)贷应交所得税(222104)贷未交增值税(222105)贷应交个人所得税(222106)贷应付利息(2231)贷其他应付

11、款(2241)贷实收资本(4001)贷资本公积(4002)贷盈余公积(4101)贷本年利润(4103)贷利润分配(4104)贷提取盈余公积(410401)贷应付股利(410402)贷未分配利润(410403)贷生产成本(5001)借直接材料(500101)借直接工资(500102)借制造费用(500103)借生产成本转出(500199)借制造费用(5101)借工资费用(510101)借折旧费用(510102)借其他费用(510103)借主营业务收入(6001)贷多媒体教程(600101)数量金额贷电子商务讲座(600102)数量金额贷其他业务收入(6051)贷营业外收入(6301)贷主营业务成

12、本(6401)借多媒体教程(640101)数量金额借电子商务讲座(640102)数量金额借其他业务成本(6402)借营业税金及附加(6403)借销售费用(6601)借工资费用(660101)借折旧费用(660102)借办公费用(660103)借其他费用(660104)借管理费用(6602)借工资费用(660201)部门核算借折旧费用(660202)部门核算借办公费用(660203)部门核算借业务招待费(660204)部门核算借其他费用(660205)部门核算借财务费用(6603)借利息支出(660301)借银行手续费(660302)借资产减值损失(6701)借计提的坏账准备(670101)借营

13、业外支出(6711)借所得税费用(6801)借指定科目操作提示：编辑一一指定科目将现金总账科目指定为库存现金；将银行总账科目指定为银行存款；注意：非现金与银行科目，不能执行出纳签字的操作6、设置凭证类别：按表11设置记账凭证操作提示：基础设置一一财务一一凭证类别。表11,凭证类别设置类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001, 100201, 100202付付款凭证贷方必有1001, 100201, 100202转转账凭证凭证必无1001, 100201, 100202记记账凭证无限制7、付款条件：设置付款条件为 5/10, 2/20, 1/30, n/60。操作提示：基础设置一

14、一收付结算一一付款条件说明：5/10，2/20，1/30，n/60，是指在10天以内还款，给予5%勺现金折扣；20天以内还款, 给予2%勺现金折扣；30天之内还款，给予1%勺现金折扣；60天之内还款，没有现金折扣，全额 还款。8、设置结算方式操作提示：基础设置基础档案初始化结算方式表12 结算方式一览表结算方式编码结算方式名称票据管理1现金结算2支票201现金支票V202转账支票V9、 设置开户银行：工行海淀支行，账号： 08091001操作提示：基础档案一一基础档案初始化一一下一页一一开户银行10、录入期初余额操作提示：总账设置期初余额注意：期初余额填完后，一定要点“试算”按钮，看试算结果是

15、否平衡。如果试算结果不平衔, 在总账模块里将无法记账。表13 2009年12月会计科目体系及余额表科目名称方向币别/计量期初余额备注库存现金(1001)借7 417.70银行存款(1002)借194 598.83人民币户(100201)借194 598.83美元户(100202)借0.00借美元0.00应收票据(1121)借0.00应收账款(1122)借160 000.00具体内容见表16预付账款(1123)借0.00其他应收款(1221)借3 800.00备用金(122101):借2 000.00 :具体内容见表14应收个人款(122102)借1 800.00具体内容见表15坏账准备(123

16、1)贷800.00材料采购(1401)借0.00原材料(1403)借2 050.00光盘片(140301)借2 050.00借张100.00库存商品(1405)借200 000.00多媒体教程(140501)借150 000.00:借套7 500.00电子商务讲座(140502)借50 000.00借套2500.00固定资产(1601):借228 270.00累计折旧(1602)贷7 776.32固定资产清理(1606)借0.00无形资产(1701)借90 910.00累计摊销(1702)贷5 878.06短期借款(2001)贷200 000.00应付票据(2201)贷0.00应付账款(220

17、2)贷222 300.00具体内容见表17预收账款(2203)1贷0.00 应付职工薪酬(2211)贷8 400.00应交税费(2221)贷-17 000.00应交增值税(222101)贷0.00 进项税额(22210101)1贷0.00 销项税额(22210102)贷0.00未交增值税(222102)贷-17 000.00应交个人所得税(222106)贷0.00应付利息(2231):贷0.00 其他应付款(2241)贷6 836.32实收资本(4001)贷500 000.00资本公积(4002)贷0.00盈余公积(4101)贷0.00本年利润(4103)贷0.00利润分配(4104)贷-30

18、 778.43生产成本(5001)借17 165.74制造费用(5101)借0.00主营业务收入(6001)贷0.00多媒体教程(600101)贷0.00电子商务讲座(600102)贷0.00多媒体开发工具(600103)贷0.00网页制作工具(600104)贷0.00多媒体课件(600105)贷0.00其他业务收入(6051)贷0.00营业外收入(6301)贷0.00主营业务成本(6401)借0.00多媒体教程(640101)借0.00电子商务讲座(640102)借0.00多媒体开发工具(640103)借0.00 :网页制作工具(640104)借0.00多媒体课件(640105)借0.00其

19、他业务成本(6402)借0.00营业税金及附加(6403)借0.00销售费用(6601)借0.00工资费用(660101)借0.00折旧费用(660102)借0.00办公费用(660103)借0.00其他费用(660104)借0.00管理费用(6602)借0.00工资费用(660201)借0.00 :折旧费用(660202)借0.00办公费用(660203)借0.00业务招待费(660204)借0.00其他费用(660205)借0.00财务费用(6603)借0.00利息支出(660301)借0.00银行手续费(660302)借0.00资产减值损失(6701)借0.00P计提的坏账准备(6701

20、01)借0.00营业外支出(6711)借0.00所得税费用(6801)借0.00表14 2011年1月份其他应收款一一备用金 期初余额一览表 会计科目：122101其他应收款一备用金余额：借2000部门编码部门名称方向本币期初余额4市场部借2000合计借2000表15 2011年1月份 其他应收款一一应收个人款 期初余额一览表 会计科目：122102其他应收款一应收个人款余额：借1800日期部门名称个人名称摘要方向本币期初余额2010.12.31市场部付海涛出差借款借1800合计借1800表16 2011年1月份应收账款 期初余额一览表会计科目：1122应收账款余额：借160 000元单据日期

21、客户科目摘要方向金额部门业务员2010-10-24创业1122销售软件:借100 000.00市场部付海涛2010-11-10海达1122销售网站 合计借 借60 000.00160 000.00市场部付海涛表17 2010年1月份 应付账款 期初余额一览表会计科目：2202应付账款余额：贷222 300元单据日期供应商科目摘要方向金额部门业务员2009-09-19益众2202购买光盘片贷222 300.00市场部李斯奇合计贷222 300.00二、总账模块中的凭证处理部分：1、填制凭证：以 02 操作的身份 2011-1-31 日期 登录信息门户，填制如下凭证： 操作提示： 总账凭证填制凭证

22、注意： 填制凭证时应该先点击“增加”来增加空白凭证，然后再填。填凭证时的快捷键： 按空格键 可以使金额在借贷方之间来回转换；按“ - ”号，可以使金额的颜色 在红黑之间转换，即改变金额的“正、负” ；按“ =”键可以对凭证试算平衡； 2011 年 1 月 2 日 , 支付产品推广费 3 000 元，财务部开出转账支票一张（附单据 2 张，支 票号 1234）。借：销售费用（660104）3 000贷：银行存款人民币户（100201）3 000注意： 因银行存款人民币户科目设置了“银行账” ，所以会弹出框，要求输入支票的信息。 2011 年 1 月 5 日, 提取库存现金 10 000 元（附单

23、据 1 张，库存现金支票号 2345）。借：库存现金（ 1001）10 000贷：银行存款人民币户（100201）10 000注意： 因银行存款人民币户科目设置了“银行账” ，所以会弹出框，要求输入支票的信息。 2011 年 1 月 10 日，市场部付海涛出差归来，报销差旅费 1 600 元，交回现金 200 元（附 单据 1 张）。借：销售费用（ 660104）1 600库存现金（ 1001 ）200贷：其他应收款应收个人款（122102）1 800注意： 因其他应收款 - 应收个人款科目设置了“个人往来”辅助核算，所以会弹出框，要求设置个 人的辅助信息。 2011年1月10日，收到泛美集团

24、投资资金10 000美元，款项已存入银行（附单据2张）。 借：银行存款美元户（100202）68 725贷：实收资本（ 4001）68 725注意：因银行存款一一美元户科目为外币科目，设置了外币计量，故输入外币金额时会自动根据 当初设置的记账汇率将外币金额转为本币金额。 2011 年 1 月 15日，制作部取光盘片 30张，每张 20.5 元（附单据 1 张）。借：生产成本（500101）615贷：原材料一一光盘片（ 140301）615注意：因 原材料科目账页格式为“数据金额式” ，并且设置了计量单位，故会提示要求输入“数 量”与“单价” 16 日,企划部购买办公用品 100元，以现金支付，

25、 02号操作员填制如下 错误凭证。借：管理费用（ 660203）100贷：银行存款一一人民币户（ 100201）1002、审核凭证： 以01 操作员的身份，以 2011-1-31 日期登录信息门户，对上题 02号操作员填制的 凭证进行审核。将 1-5 笔业务凭证审核通过，并对第 6 笔业务进行标错。操作提示： 以 01 操作员的身份登录信息门户，总账凭证审核凭证。 注意： 凭证审核人与制单人不能为同一人。3、查询凭证： 以 02 操作员的身份，以 2011-1-31 日期登录信息门户，查询标错的凭证，执行打 印预览的操作（ 此练习主要为了练习查询凭证的操作，不用进行其他操作。 ）操作提示： 以

26、 02 操作员的身份登录信息门户，总账凭证查询凭证，选择“有错凭证” ， 点击“确定”，显示出凭证后，点击“预览” 。4、修改凭证： 以 02 操作员的身份，以 2011-1-31 日期登录信息门户，对标错的凭证进行修改， 改为如下凭证，并保存。借：管理费用办公费用（660203）100贷：库存现金（ 1001）100操作提示： 总账凭证填制凭证，在原错误凭证上进行修改，保存即可。 注意： 谁做的凭证，谁来改；在哪儿做的凭证，在哪里改；5、作废凭证： 以 02 操作员的身份，以 2011-1-31 日期登录信息门户，对上题修改的凭证进行作 废处理。操作提示： 总账凭证填制凭证，找到需要作废的凭

27、证，制单作废。 注意： 谁做的凭证，谁来作废；在哪儿做的凭证，在哪里作废； 已审核的凭证，不能作废；已作废的凭证，不能记账；6、整理凭证： 以 02 操作员的身份，以 2011-1-31 日期登录信息门户，对上题作废的凭证进行整 理，即将上题中的作废凭证删除掉。操作提示： 总账凭证填制凭证，制单整理凭证。7、执行出纳签字： 以 04 操作员，以 2011-1-31 日期登录信息门户，对所有需要出纳签字的凭证 进行出纳签字。操作提示： 总账凭证出纳签字。8、 对凭证进行科目汇总：以 01 操作的身份，以 2011-1-31 日期登录信息门户，对所有未记账的 凭证进行科目汇总，并执行打印预览命令。

28、操作提示： 总账凭证科目汇总，选择“未记账凭证” ，确定。9、设置常用摘要为：支付费用；提取库存现金；报销差旅费。操作提示： 以01 操作员的身份 ，以2011-1-31 日期登录信息门户，总账凭证常用摘要。10、设置常用凭证：操作提示： 以01 操作员的身份 ，以2011-1-31 日期登录信息门户，总账凭证常用凭证， 点击“增加”，分别设置“编码、说明、凭证类别与附单据数” ，设置完成后再点击“详细” ，再设 置借、贷方科目。 提取库存现金借：库存现金（ 1001）贷：银行存款人民币户（100201） 报销差旅费借：销售费用其他费用（660104） 贷：其他应收款应收个人款（122102）

29、 支付费用 借：管理费用其他费用（ 660205）贷：银行存款人民币户（100201）11、以 02操作员身份 ，以 2011-1-31 日期登录信息门户，练习调用常用凭证：2011年 1 月 16日从银行提取现金 200元。 借：库存现金（ 1001）200贷：银行存款人民币户（100201）200操作提示： 总账凭证填制凭证，制单调用常用凭证，设置日期，再输入借贷方金额 即可。注意： 调用常用凭证前不能点击“增加” ，应该直接点制单调用常用凭证，否则无法调用。12、记账：以 01 操作员身份 ，以 2011-1-31 日期确认将所有凭证审核通过，并进行记账。 操作提示：总账凭证记账。注意：

30、 未审核的凭证不能进行记账 已经记账的凭证不能进行修改 第一次记账时会检查期初余额是否平衡，如果不平衡不能进行记账。13、冲销凭证，以 02 操作员，以 2011-1-31 日期登录信息门户，对 11 题所做凭证做一个红字冲 销凭证，然后再以 01 操作员对其审核并进行记账。操作提示： 总账凭证填制凭证，制单冲销凭证，输入要冲销的凭证编号，点击确定 即可。再换成 01 号操作将该凭证审核通过并记账。注意：冲销凭证时不可以点“增加”按钮，应该直接点制单冲销凭证；14、练习执行反记账命令。练习完成后重新将所有凭证记账操作提示： 以 01 操作员的身份，以 2011-1-31 日期登录信息门户，总账

31、期末对账，弹出 对账对话框，按CTRL+H显示出“恢复记账前状态被激活”，然后点击确定。总账凭证点击“恢复记账前状态” ，选择要恢复的程度，确定，输入主管口令即可（提示， 本案例口令为空）注意： 谁都可以记账，但只有账套主管才能反记账； 练习完反记账后，再将所有的凭证记账，以便下面模块的操作。三、工资管理模块1、以01号操作员身份，以2011-1-1日期登录信息门户进行工资期初设置 操作提示：点菜单栏中的“工资”按钮，按以下要求对工资进行初始化设置。工资类别个数：单个核算币种：人民币不核算计件工资从工资中扣除个人所得税；不进行扣零处理人员编码长度为：3位启用月份：2011年1月1日2、增加人员

32、附加信息：性别、婚否。操作提示：以01号操作员身份，以2011-1-1日期登录信息门户，工资管理一一人员附加信息设 置，按以上要求设置。3、设置人员类别：经理人员；开发人员；管理人员；营销人员。操作提示：以01号操作员身份，以2011-1-1日期登录信息门户，工资管理一一人员类别设置， 按以上要求设置4、工资项目设置操作提示：以01号操作员身份，以2011-1-1日期登录信息门户，工资管理一一工资项目设置， 按以下表18要求设置表18工资项目一览表项目名称类型长度小数位数工资增减项:等级工资数字82增项Tr岗位工资数字82增项奖金数字p 8 n2增项交通补助数字r 8 12增项:应发合计数字1

33、02增项请假天数数字20其他:请假扣款数字P 8 n2减项n代扣税数字102减项社会保险费数字82减项扣款合计数字102减项实发合计数字102增项5、银行名称设置：中国工商银行，账号长度为11,勾选账号定长，自动带出账号长度为9操作提示：以01号操作员身份，以2011-1-1日期登录信息门户，工资管理一一银行名称设置, 按以上要求设置6、设置人员档案操作提示：以01号操作员身份，以2011-1-1日期登录信息门户，工资管理一一人员档案，按以 下表19要求设置表19 人员档案表部门名称人员编号人员姓名人员类别账号是否从工资屮扣税:企划部001王明宇管理人员10255090001是财务部002赵达

34、经理人员:10255090002是财务部003钱有财管理人员10255090003是制作部004黄建国经理人员10255090004是制作部005孔俊杰开发人员110255090005是市场部006李斯奇经理人员10255080006是市场部007付海涛营销人员10255080007是7、工资计算公式设置操作提示：以01号操作员身份，以2011-1-1日期登录信息门户，工资管理一一设置一一工资项目 设置一一公式设置，按下表要求输入工资项目的计算公式表20工资计算公式定义工资项目定义 公 式请假扣款说明：每请一天假扣20元钱公式：请假天数*20社会保险费说明：等级工资和岗位工资的合计，再乘以 7

35、% 公式：（等级工资+岗位工资）*0.07交通补助说明：经理人员和营销人员交通补助500管理人员和开发人员交通补助 300公式：if（人员类别二经理人员or人员类别二营销人员,500,300）岗位工资说明：经理人员的岗位工资1600元开发人员和管理人员的岗位工资1000元 营销人员岗位工资800元公式：if（人员类别二经理人员,1600,if（人员类别二开发人员or人员类别二管理人员,1000,if（ 人员类别二营销人员,800,0）8、工资变动：本月员工工资数据的录入操作提示：以01号操作员身份，以2011-1-1日期登录信息门户，工资管理一一业务处理一一工 资变动。表21 2010年1月份

36、工资余额表人员姓名等级工资人员姓名等级工资王明宇2800孔俊杰2200赵达 3000李斯奇1800钱有财2500付海涛1500黄建国3500注意：在工资变动里输入完工资数据后，一定要点“重新计算”和“汇总”按钮9、人员的变动 增加人员 ：因业务拓展需要，市场部招聘 石磊 作为公司员工，以进一步融通市场渠道，合 同约定： 人员编号为 008，基本工资为 1500 元，人员类别为管理人员，银行账号： 10255090017。 修改人员属性： 将企划部王明宇调到制作部工作，以补充技术力量。 操作提示： 本案例就是让大家练习增加人员档案。以 01 号操作员身份，以 2011-1-1 日期登录信 息门户

37、，工资管理人员档案。10、修改本月工资数据： 制作部公布 2010 年 1 月员工出勤情况结果：孔俊杰因私事请假两天。 操作提示： 以 01 号操作员身份，以 2011-1-1 日期登录信息门户，工资管理工资变动，在请 假天数项目处输入 2 即可。 为了提高工作效率，经研究决定， 2010年 1 月起按以下标准发放奖金：经理人员及营销人 员 200元，其余人员 50 元。操作提示： 以 01 号操作员身份，以 2011-1-1 日期登录信息门户，工资管理工资变动，点击 “替换”，按以上要求对奖金工资项目进行替换。11、工资分摊12、查看分钱清单操作提示： 以01 号操作员身份，以 2011-1

38、-1 日期登录信息门户，工资管理工资分钱清单13、计算个人所得税：计算个人工薪所得税的基数为3500。操作提示： 以01 号操作员身份，以 2011-1-1 日期登录信息门户，工资管理扣缴个人所得税， 点击“税率”，将基数调成 3500，确定。14、月末结账操作提示： 以 01 号操作员身份，以 2011-1-1 日期登录信息门户，工资管理业务处理月 末处理。选择清零项，清零项为请假天数。四、固定资产管理模块1、初始化设置：操作提示：以01号操作员身份，2011-1-1日期登录信息门户，对固定资产进行期初设置。启用月份：2010年1月折旧计算方法：平均年限法（一）折旧汇总分配周期：1个月固定资

39、产类别编码方式：2-1-1-2固定资产编码方式：自动编码、按“类别编码+序号”序号长度为3固定资产对账科目：1601固定资产累计折旧对账科目：1602累计折旧不勾选在对账不平衡的情况允许月末结账注意：启用月份是根据用户登录固定资产模块的日期自动设置的，无法更改。2、选项设置操作提示：以01号操作员身份，2011-1-1日期登录信息门户，固定资产一一设置一一选项 固定资产缺省入账科目：1601固定资产累计折旧缺省入账科目：1602累计折旧3、部门对应折旧科目：按下表22设置部门对应折旧科目：操作提示：以01号操作员身份，2011-1-1日期登录信息门户，固定资产一一设置一一部门对应折 旧科目，点

40、击“操作”按钮进行修改。表22部门及对应折旧科目1部门对应折旧科目企划部6602管理费用f财务部:6602管理费用制作部5101制造费用市场部6601销售费用4、资产类别：按下表23设置固定的类别操作提示：以01号操作员身份，2011-1-1日期登录信息门户，固定资产一一设置一一资产类别 注意：在设置固定资产类别时，应该先设置大类，再设置其明细类别。表23 固定资产类别编码类别名称计提属性净残值率折旧方法P卡片式样01交通运输设备正常计提5%平均年限法（一）通用011经营用:正常计提5%平均年限法（一）:通用012非经营用正常计提5%平均年限法（一）通用02电子设备及其他通信设备正常计提4%平

41、均年限法（一）通用:021经营用r正常计提4%平均年限法（一）通用022非经营用正常计提4%平均年限法（一）通用5、增减方式：按以下表24设置固定资产增减方式的对应科目操作提示：以01号操作员身份，2011-1-1日期登录信息门户，固定资产一一设置一一增减方式表24增减方式对应科目增减方式目录对应入账科目增加方式：直接购入100201银行存款人民币户减少方式：毁损1606固定资产清理6、录入原始卡片：按以下表25输入固定资产原始卡片操作提示：以01号操作员身份，2011-1-1日期登录信息门户，固定资产一一处理一一录入原始卡 片注意：开始使用日期需严格按照“年-月-日”（如2010-09-01

42、 ）的格式录入如果该固定资产是企业在上用友之前就已经购买的，才用原始卡片录。表25 2010年1月份固定资产原始卡片资料固定资 产名称类别 编号所在 部门增加 方式可使用 年限开始 使用日期原值累计 折旧对应折 旧科目轿车012企划部直接 购入62010-09-011893307153.28管理 费用微机01021制作部直接 购入52010-11-016490103.84制造 费用微机02021制作部直接 购入52010-11-016490103.84制造 费用微机03021制作部直接 购入52010-11-016490103.84制造 费用微机04021制作部直接 购入52010-11-01

43、6490103.84制造 费用微机05021制作部直接 购入52010-11-016490103.84制造 费用微机06021制作部直接 购入52010-11-016490103.84制造 费用使用状况均为在用7、计提本月折旧操作提示：以01号操作员身份，2011-1-1日期登录信息门户，固定资产一一处理一一计提本月折 旧，“计提折旧后是否查看折旧清单”选择“是”，查看完“折旧清单”后退出，弹出“折旧分配表”， 在“折旧分配表”中单击“制单”按钮，将凭证字改成记字，凭证日期改成25号，保存即可。注意：当月增加的资产不提折旧，当月减少的资产照提折旧，不提取折旧不能减少资产。8、固定资产增加操作提

44、示：以01号操作员身份，2011-1-1日期登录信息门户，固定资产一一卡片一一资产增加。 2011年1月19日，市场部因业务需要，经申请获得批准后购买客货两用汽车一辆，全部价值 支出160 000元。9、固定资产减少2011年1月20日，微机04病毒，整机毁损，其零件残值变价收入 500元现金。操作提示：以01号操作员身份，2011-1-1日期登录信息门户，固定资产一一卡片一一资产减少。10、对本月发生的固定资产相关业务进行制单：批量制单操作提示：以01号操作员身份，2011-1-1日期登录信息门户，固定资产一一处理一一批量制单。先点击“制单选择”，点击“全选”将本月发生的所有固定资产业务选择

45、；再点击“制单设置”将 所有业务需要设置的会计科目设置好，点击“制单”即可自动生成凭证，将凭证字改为记字，日期 改为 2011-1-20 日，保存即可。11、对账：查看固定资产与总账对账是否平衡操作提示： 以01 号操作员身份， 2011-1-1 日期登录信息门户，固定资产处理对账。 注意： 因为固定资产发生业务所填制的凭证， 在总账模块中没有进行审核和记账处理， 故固定资产 与总账模块对账不平衡， 无法结账。可以先到总账模块中对固定资产模块中生成的凭证进行记账 （需 要换 02操作员对 01 操作生成的凭证进行审核，否则无法记账） ，然后再返回固定资产模块进行结 账处理。12、月末结账操作提

46、示： 以01 号操作员身份， 2011-1-1 日期登录信息门户，固定资产处理月末结账五、 销售模块（以 02操作员登录信息门户）日期 1月 31日先建立仓库档案再建立仓库期初光盘片 100*20.5多媒体教程 7500*20电子商务讲座 2500*202、发生销售业务，录入销售单据 按以下信息录入销售单据：12 日，市场部付海涛向北京翰博书店售出电子商务讲座 600套，单价 25元，开具销售专用发票， 税率 17%。操作提示：销售销售发票。注意：税率 17%，直接输入 17 即可。 按以下信息录入销售单据：14 日，市场部付海涛向天津海达公司销售商品；多媒体教程 50 套，单价 32 元。开

47、具普通销售发3、收到款项并填制收款单据按以下信息录入收款单据并复核 ：16 日市场部付海涛收到北京翰博书店用于偿还电子商务讲座货款 17550 元的转账支票一 张。操作提示：销售客户往来收款结算 按以下信息录入收款单据 ：18 日市场部付海涛收到海达公司用于偿还多媒体教程货款 1600元的转账支票一张。 操作提示：销售客户往来收款结算4、核销应以上两笔销售及收款业务。 操作提示：销售客户往来收款结算5、执行查看“单据查询”下的各项操作。 操作提示：销售客户往来账表客户往来余额表7、期未结账 五、采购模块：先点期初记账 （以 02 操作员登录企业门户）2、发生采购业务，录入采购单据并进行审核 按

48、以下信息录入采购单据18日，市场部李斯奇从光明出版社购入电子商务讲座 1 000 套，单价 20元，对方开具销 售专用发票，操作提示：采购采购发票。3、支付应付账款，填制付款单据并审核A、按以下信息录入付款单据：19日，市场部李斯奇归还前欠光明出版社货款 23 400 元，以转账支票支付，票据号为 1238。4、核销销售及收款业务。操作提示：采购供应商往来付款结算5、执行查看“单据查询”下的各项操作6、账表管理：查看总账、明细账等。7、进行月末结账处理。五、总账中的一些日常操作及财务报表模块1. 出纳的相关工作（以04号操作员登录企业门户）a）查看2010年1月的现金日记账操作提示：业务一一财务会计一一总账一一出纳一一现金日记账b）查看2010年1月