资本管理办法学习报告

1、关于参加资本管理办法第二期培训班 学习的报告2014年6月13日至2014年6月14日，总行风险管理 部参加了由省联社组织的资本管理办法第二期培训班，现将 相关情况汇报如下：一、培训内容本次培训的主要内容包括：（一）解读山东省农村信用社实施推进 资本管理办法 工作规划和指导意见。省联社蒋继伟讲解了山东省农村信用联社实施推进 （试行）过渡期工 作规划（鲁农信联办201416号）和山东省农村信用 联社实施推进 （试行）指导意见（鲁农信联办201416号）（以下简称“两个文件”）的基 本内容，介绍了 “两个文件”的制定背景和银行业资本管 理办法的实施情况，分析了农商行在实施资本管理办法 中存在的主要

2、问题和难点，提出了下一步工作措施。（二）分析农村中小金融机构资本管理办法实施思路。 省联社宋振雷着重从推动发展转型、促进信贷结构优化和提 升风险管理水三个方面分析了资本管理办法的实施意义，结 合辖内农信社系统的大量的实际案例和相关数据，阐释了资 本管理办法推进实施问题和原因，在此基础上针对农商行实 际提出了资本管理办法的实施路径。（三）讲解资本充足率计算常见问题。省联社陈海芹重点从资本构成、资本扣除项目、二级资本计算三个方面解释 了资本净额的计算方法，并从信用风险加权资产、市场风险 加权资产和操作风险加权资产等三个方面讲解权重法下RWA（风险加权资产）计量中着重注意的问题。（四）潍坊市联社介绍

3、了从 2007年以来探索实施资本 管理办法的经验；寿光农商银行介绍了在发行二级资本债券工作中的经验；昌邑农商银行交流了流程银行银行建设的经 验。总体来看，本次培训内容丰富、安排紧凑，主要具有以下几个特点：一是培训目标突出。本次培训紧紧围绕”资本管理”这一核心，强调以实施新资本管理办法为契机，综合运用资本管理理念培训、制度建设、系统研发、考核引导等手 段，探索农村中小银行实施资本管理办法的有效途径，真正 推进资本管理办法落地实施，逐步提升资本管理和全面风险 管理水平，最终有效服务于农商行的转型发展。二是培训内容实用价值强。培训讲师主要来自省联社和潍坊市联社及其 辖内农商行，特点各不相同：有的对于

4、农商行实施资本管 理办法有着全面深入的研究，有的对资本管理办法实施积 累了较为丰富的实践经验，有的对资本管理技术和工具操作 有着深刻的理解，从不同角度结合农村中小银行的实际情况，全面总结了资本管理办法实施中的难点问题和解决措 施，对于我行当前资本管理工作具有指导意义。三是培训收获大。通过本次培训，结合前期我部已经开展的全面风险管 理制度建设和信用风险管理信息系统建设，我部找到下一步 开展全面风险管理的工作主线一一“资本管理”，坚定了围绕资本管理开展风险管理技术工具开发与运用的信心。二、相关工作要求一是严格执行“两个文件”中规定的工作任务。加强组 织领导，成立资本管理工作领导小组，明确牵头部门及

5、相关 部门职责边界；确保过渡期内资本充足率逐年达标；建立并 实施资本中长期规划；建立内部资本充足评估程序框架；梳 理完善配套风险管理制度；调整优化绩效考核机制；实现资 本办法与日常经营管理有机融合。二是做好现阶段资本管理工作实施总结。山东省银监局 将召开辖内中小金融机构实施资本管理办法调度会。省联社 要求辖内农商行要严格对照逐年达标规划，特别强调对于已 达标的农商行在过渡期内不能低于达标要求，对未完成的工 作要制定切实可行的措施，做好资本管理实施工作总结并于 6月底向当地银监局和省联社报告。对于达标指标波动较大 的银行，要及时报送说明情况。下一步，省联社将对辖内农 商行的资本管理工作情况进行抽

6、查。三是全面掌握和理解资本管理办法，确保权重法下资本 充足率计量的准确性。准确计算资本计入、扣除项目；正确 使用风险权重，严禁高风险业务套用低风险权重；准确划分 小微企业，确保风险加权资产计算准确；三、下一步主要工作打算一是总结梳理我行目前资本管理工作。对照“两个文件”规定的任务要求，要摸清我行资本管理工作现状，对于存在 的不足制定切实可行措施修改完善中长期资本规划，积极主 动在优化资产结构、降低资本消耗、增加内源性资本补充方 面开展分析工作，探索运用资本管理工具提升绩效考核中风 险权重。二是做好资本管理实施规划工作。在全行成立资本管理 工作领导小组，下设资本管理实施工作办公室，确定牵头部 门和相关部门工作职责，按照商业银行资本管理办法（试 行）的要求，从目前急需解决的业务风险领域入手，分析 我行目前差距，阐述目标环境，安排项目实施阶段，规划项 目实施路线图并确定优先实施的项目，形成资本管理实施 规划报告后报送董事会及高级管理层审议。三是不等不靠、边学边干，以应用推动实施。抓好信用 风险管理信息系统、FTP （内部转移定价）系统建设，研究开展前期数据仓库、风险数据集市建设，积累充足的风险数 据，为后期基于风险和资本计量的信息系统建设做好数据准 备。四是开展对各层级资本管理制度办法的培训与宣讲。围 绕树立资本管理理念、完善资本管理