会计电算化业务题

1、业务题第 1 页 共 11 页业务题一考试要求 ：本套试卷共六道大题，请严格按照试题要求在 U851A 中进行相应操作，账套号和 账套名称必须书写正确，否则将严重影响考生得分。一、系统管理1 、 由用户 admin(无口令) 进入用友 ERP-U8 系统管理注册系统默认的考试服务器。2、在用户中增加： 王主管(编号 001)、张出纳 (编号 002)、李会计(编号 003) 并制定“王主管”为账套主管。3 、 建立账套，相关信息如下：a) 套号： 004b) 账套名称：兴旺设备制造厂c) 会计期间： 2007 年 01 月 01 日至 12 月 31 日d) 记账本位币：人民币(代码 RMB

2、)e) 企业类型：工业f) 行业性质： 2007 年新会计制度科目g) 按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。h) 科目编码： 42222i) 启用模块：总账j) 启用日期： 2007 年 01 月 01 日4 、 财务人员的权限设置a) 由王主管完成建账、审核工作。b) 由李会计完成凭证题中的填制及月末转账、 生成资产负债表及利润表工 作。c) 由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对帐工作。5 、 在科目设置中增加相关的明细账 (根据余额表的内容增加) ，并在编辑中指定 现金总账和银行总账科目。在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。6 、 在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭

3、证。7 、 增加结算方式：2 支票 201 现金支票 202 转帐支票二、期初余额，要求录入余额并平衡科目编码科目名称期初余额库存现金3000银行存款100201工行存款12000应收账款112201A 公司50000原材料140301甲材料30000库存商品140501A 产品60000固定资产60000累计折旧15000短期借款40000应付账款220201C 公司60000实收资本62000盈余公积8000应付票据220101F 公司30000三、业务1、2007年1 月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1) 5 日，通过银行转账收到 A 公司归还货款 40000 元。票据

4、号 z001 。2) 8 日，按期兑以前签发给 F 公司银行承兑汇票 30000 元。票据号 z002。3) 10 日，购买不需安装设备，买价 12000 元，运杂费 1000 元，通过银行转账。票据 号 z0034) 18 日，接受 L 公司货币资金投入 26000 元，款项存入银行。票据号 z0045) 24 日，销售产品一批，不含税销售收入 40000 元，增值税金额 6800 元，存入银行， 票据号 z005 2、2007 年 2 月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1) 2 日，采购员张军报销差旅费 1400 元，以现金支付。2) 4 日，签发转帐支票，支付广告费100

5、0 元，票据号 z006 。3) 10 日，购买甲材料，不含税买价 30000 元，增值税 5100 元，通过银行付款，材料 已验收入库。票据号 z007 。4) 12 日，生产领用甲材料 20000 元，车间耗用甲材料 2000 元，厂部领用甲材料 800 元。5) 15 日，管理用固定资产计提折旧 2000 元。3、2007 年 3 月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1) 2 日，签发现金支票一张，提取现金1000 元。票据号 z009。2) 6 日，从银行向外捐款 4000 元，票据号 z010。3) 10 日，结转制造费用总额 3500 元。4) 18 日，产品生产完工

6、，验收入库，产品入库世纪成本22000 元。5) 25 日，结转已销售产品成本 29000 元。要求输入以上 3 个月的凭证并审核登账。 完成 3 个月的期末转账自定义凭证的操作(损益结转，收入、支出各一张) ，并由审核人员完成凭证审核、记账工作。对1、2 月进行结账。业务题 第 2 页 共 11 页四、查账在 UFO 报表中新建文件“余额 .rep ”（单元格位置和内容如下图所示） ，查询并填 入以下科目相应月份的余额，文件保存到 f:sowerupesexamoper001 中。月份科目名称余额1银行存款1应收账款1应付票据1短期借款1固定资产五、银行对账银行对账单的内容如下： （银行存款

7、日记账的余额在银行日记中查询）日期票号摘要借方 金额贷方 金额借或 贷余额期初 余额贷1200015z001收到40000贷18z002支付30000贷110z003支付13000贷118z004收到26000贷期末 余额贷35000要求：输入 1 月份的银行对账单记录并进行银行对账，核销已达账，生成 1 月份的 银行存款余额凋节表。六、会计报表要求：调用 2007 年新会计制度科目下的资产负债表模板、利润表模板，生成 1 月份、 2 月份、 3 月份的资产负债表和利润表的数据，其中资产负债表必须自动平衡， 将生成的报表文件保存在考生文件夹 f:sowerupesexamoper001 中，文

8、件名为“资产 负债表 1月 rep”、 “资产负债表 2月 rep”、“资产负债表 3月 rep”、“利润表 1 月 rep”、“利润表 2 月 rep ”、“利润表 3月 rep”。业务题二考试要求 ：本套试卷共六道大题，请严格按照试题要求在 U851A 中进行相应操作，账套号和 账套名称必须书写正确，否则将严重影响考生得分。一、系统管理8、由用户 admin（无口令） 进入用友 ERP-U8 系统管理注册系统默认的考试服务 器。9、在用户中增加： 王主管（编号 001）、张出纳（编号 002）、李会计 （编号 003） 并制定“王主管”为账套主管。10、建立账套，相关信息如下：a）账套号：

9、 103b）账套名称：利普设备制造厂c）会计期间： 2007 年 01 月 01日至 12 月 31 日d）记账本位币：人民币（代码 RMB ）e）企业类型：工业f）行业性质： 2007 年新会计制度科目g）按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。h）科目编码： 42222i）启用模块：总账j）启用日期： 2007 年 01 月 01 日11、财务人员的权限设置a）由王主管完成建账、审核工作。b）由李会计完成凭证题中的填制及月末转账、 生成资产负债表及利润表工 作。c）由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对帐工作。12、在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加），并在编辑中指

10、定现金总账和银行总账科目。在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。13、在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。14、增加结算方式：1 支票 101 现金支票 102 转帐支票二、期初余额，要求录入余额并平衡科目编码科目名称期初余额库存现金3800银行存款100201长山分理处40000应收帐款112201M 公司60000112202N 公司0其他应收款0原材料20000库存商品140501A 产品8000固定资产60000业务题第 3 页 共 11 页累计折旧22000应付账款220201红日公司35100应付职工薪酬20000长期借款40000实收资本60000盈余公积14700三、

11、业务1、2007 年 1 月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1）1日，以银行存款支付办公费 5000 元。票据号 zp01。2）7日，收到 M 公司前欠货款 60000元，已存入银行。票据号 zp02。3 ）16 日，向红日公司购买甲材料，不含税价20000 元，增值税 3400 元，款未付。材料验收入库。4） 18 日，生产 A 产品领用原材料 15000 元。5） 31 日，结转本月完工 A 产品入库，产品入库实际成本 30000 元。2、2007 年 2 月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1 ）1 日，向工商银行借入期限为 2 年的借款 50000 元，款

12、项存入银行。 转账支票 zp03。2）9日，向 N 公司销售 A 产品一批，取得不含税收入 50000元，增值税 8500元，款 项未收。3）15日，以银行存款偿还所欠红日公司货款48500 元。票据号 zp04。4）27 日，购入一台新机器，买价 10000 元，增值税 1700 元，设备当即使用，款项已 通过银行支付。票号 zp05。5）28 日，结转本月已销售 A 产品成本 35000 元。3、2007 年 3 月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1）6日，到银行提取现金以备发放工资 20000 元。票据号 zp06。2）6 日，以现金发放职工工资 20000 元。3）14

13、 日，以现金支付厂部电话费 1000 元。4）17 日，厂办人员李煜出差，预借差旅费2000，以现金支付。5）26 日，某公司的 150000 元投资，存入银行。票号 zp07 要求输入以上 3 个月的凭证并审核登账。 完成 3 个月的期末转账自定义凭证的操 作（损益结转，收入、支出各一张） ，并由审核人员完成凭证审核、记账工作。对1、2 月进行结账。四、查账 在 UFO 报表中新建文件“余额 .rep ”（单元格位置和内容如下图所示） ，查询并填 入以下科目相应月份的余额，文件保存到 f:sowerupesexamoper001 中。月份科目名称余额3银行存款3应收账款3应付票据3短期借款3

14、固定资产五、银行对账 银行对账单的内容如下： （银行存款日记账的余额在银行日记中查询） 要求：输入 3 月份的银行对账单记录并进行银行对账，核销已达账，生成 3 月份的 银行存款余额凋节表。日期票号摘要借方 金额贷方 金额借或 贷余额31期初 余额贷8480036zp06提现20000贷326zp07存入150000贷331zp08转支30000贷期末 余额贷184800六、会计报表要求：调用 2007 年新会计制度科目下的资产负债表模板、利润表模板，生成 1 月份、 2 月份、 3 月份的资产负债表和利润表的数据，其中资产负债表必须自动平衡， 将生成的报表文件保存在考生文件夹 f:sower

15、upesexamoper001 中，文件名为“资产 负债表 1 月 rep”、 “资产负债表 2 月 rep”、“资产负债表 3 月 rep”、“利润表 1 月 rep”、“利润表 2 月 rep”、“利润表 3 月 rep”。业务题三考试要求：本套试卷共六道大题，请严格按照试题要求在 U851A 中进行相应操作，账套号和 账套名称必须书写正确，否则将严重影响考生得分。一、初始化账套1、由用户 admin（无口令） 进入用友 ERP-U8 系统管理注册系统默认的考试服务器。2、在用户中增加：叶主管（编号001）、丛出纳（编号 002）、李会计（编号 003 ）并指定“叶主管”为账套主管。3、建

16、立账套，相关账套信息如下： 账套号： 102账套名称：鑫金设备制造厂 会计期间： 2007 年 01 月 01 日至 12 月 31 日 记账本币：人民币（代码： RMB ） 企业类型：工业业务题第 4 页共 11 页2007 年 3 月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。科目编码科目名称年初金额库存现金0银行存款45,500应收账款112201A 公司65,000原材料140301甲材料30,000库存商品55,000固定资产30,000累计折旧14,000应付账款220201C 公司40,000预收账款220301B 公司9,000实收资本100,000要求录入余额并平衡1）3

17、月 8日，厂部办公室张某出差，预借差旅费3,000元，开出现金支票一张。据号 ZP05 ）2） 3 月 29 日，计算应付厂部管理人员工资3） 3 月 30 日，张某出差回来，报销差旅费4） 3 月 31 日，到银行提取现金以备发放工资5） 3 日 31 日，用现金支付工资 25,000 元要求输入以上 3 个月的凭证并审核登账。（票15,000 元，生产工人工资 10,000 元。2,800 元，交回现金 200 元。25,000 元。 （ 票号 zp06）完成 3 个月的期末转账自定义凭证的操作（损益结转，收入、支出各一张） ，并由审核人员完成凭证审核、记账工作。对 1、2 月进行结账。

18、四、查账在 UFO 报表中新建文件“科目余额 .rep ” （单元格位置和内容如下图所示） ， 查询并填入以下科目相应月份的余额，文 件保存在考生文件夹 E： S0WERUPESEXAM 0per001 中。月份（ A1 ）科目名称（ B1）余额（ C1）3（A2）银行存款（ B2）（C2）3（A3）预收账款（ B3）（C3）3（A4）生产成本（ B4）（C4）行业性质： 2007 年新会计制度科目 按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。科目编码： 42222启用模块：总账启用日期： 2007 年 01 月 01 日4. 财务人员的权限设置由叶主管完成建账题、审核工作。由丛出纳完

19、成凭证出纳签字并进行银行对帐工 作由李会计完成凭证题中的填制及月末转账、生成资产负债表及利润表工作。5、在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加）并在“编辑”中指定 现金 总账科目和银行总账科目。在“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。6、在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证7、增加结算方式：1 支票101 现金支祟102 转账支票二、期初余额盈余公积62,500三、业务题2007 年 1 月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1）1 月 1 日，签发现金支票，提取现金4,000 元。 （票据号 zp01）2）1 月 5 日，生产产品领用甲材料 26,000 元

20、3）1 月 6 日，以现金支付厂部电话费 2,700 元。4）1 月 20 日，销售产品给 B 公司不含税收入 6,000 元，增值税金额 1,020 元，上月 已预收 B 公司货款。5）1 月 31 日，结转已销售产品成本 4,000 元2007 年 2 月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1）2 月 7 日，收到 A 公司所欠货款 65,000 元，款项存入银行。 （票据号 zp02）2）2 月 9 日，签发转账支票支付广告费15,000 元。 （票据号 zp03）3）2 月 13 日，办理银行汇票存款 35,100 元，以备购买材料。 （票据号 zp04）4）2 月 14

21、日，向 C 公司购买材料，收到 c 公司发票账单，不含税买价 30,000 元，增 值税金额 5,100 元，款项采用已办理的银行汇票结算，并且材料已验收入库。5）2 月 28 日，完工产品验收入库，入库产品实际成本为20,000 元。3（A5）原材料 （B5 ）（C5）3（A6）实收资本（ B6 ）（C6）五、银行对账银行对账单的内容如下： （银行存款日记账的余额在银行日记账中查询）日期票号摘要借方 金额（ 发生额 ）贷方 金额 （发生 额）借 或 贷余额31期初 余额贷56,40035ZP05提现3,000贷53.400业务题第 5 页 共 11 页要求：输入 3 月份的银行对账单记录并进

22、行银行对账，核销已达账，生成 3 月份 的银行存款余额调节表。六、会计报表 要求：调用 2007 年新会计制度科目下的资产负债表模板、利润表模板，生成 1 月 份、 2 月份、 3 月份的资产负债表和利润表的数据，其中资产负债表必须自动平衡。 将生成的报表文件保存在考生文件夹 E： S0WER UPESEXAM 0per001 中，文件名 为“资产负债表 1 月.rep”、 “资产负债表 2月.rep”、 “资产负债表 3月.rep”； “利 润表 1月.rep”、 “利润表 2 月.rep”、 “利润表 3 月.rep”。业务题四2、考试要求 本套试卷共六道大题，请严格按照试题要求在 U85

23、1A 中进行相应操作，账套号 和账套名称必须书写正确，否则将严重影响考生得分。一、初始化账套1、由用户 admin （无口令）进入用友 ERP 系统管理注册系统默认的考试服务器。2、在用户中增加：王主管（编号001 ）、张出纳（编号 002 ）、李会计（编号003）.并指定“王主管”为账套主管。3、建立账套，相关账套信息如下： 账套号： 049 账套名称：江西东方设备制造厂 会计期间： 2007 年 01 月 01 日至 12 月 31 日 记账本币：人民币（代码： RMB ） 企业类型：工业 行业性质： 2007 年新会计制度科目 按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。 科目编

24、码： 42222启用模块：总账 启用日期： 2007 年 01 月 01 日4、财务人员的权限设置 由王主管完成建账题、审核工作。 由李会计完成凭证题中的填制及月末转账、 生成资产负债表及利润表工作。 由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对账工作。5、在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加）并在“编辑” 中指定现 金总账科目和银行总账科目。在“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。6、在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证7、增加结算方式：2 支票 201 现金支票 202 转账支票 、期初余额要求录入余额并平衡科目编码科目名称年初金额库存现金36,000银行存款264,000应

25、收账款112201A 公司1260,000预付账款112301B 公司600,000原材料140301甲材料740,000库存商品140501A 产品900,000固定资产2,080,000累计折旧80,000短期借款1000,000应付账款220201C 公司2,800,000220202D 公司500,000实收资本1400,000盈余公积100,000三、业务题2007 年 1 月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1）1 月 7 日，该企业销售产品一批，取得不含税收入 500,000 元，增值税额 85,000 元，款项已存入银行。 （票据号 z001）业务题第 6 页共

26、11 页偿还所欠 D 公司货款2）2 月 9 日，生产领用 材料 300,000 元。3） 2 月 10 日，该企业 接受 F 公司货币资金 投资 100,000 元，款项 已存入银行。 （票据号 z005）4） 2 月 12 日，该企业 购买不打算长期持有 的 S 公司股 10,000 股， 每股 12 元，通过银行 转账支付。 （ 票据号日期票号摘要借方金 额（发生 额）贷方金 额（发生 额）借 或 贷余额期初 余额贷26400017ZP001收到585000贷114ZP002收到66000贷116ZP003支付16000贷130ZP004支付450000贷余额贷449000月份（ A1

27、）科目名称（ B1）余额（ C1）1（A2）银行存款（ B2）（C2）1（A3）应收账款（ B3）（C3）1（A4）预付账款（ B4）（C4）1（A5）原材料 （ B5）（C5）1（A6）固定资产（ B6）（C6）2）1 月 12 日，购入 B 公司甲材料一批， 取得增值税发票， 不含税买价 200,000 元， 增 值税额 34,000 元，款项上月已预付，材料已验收入库。3）1月14日，通过转账收到 B公司退回多预付款项 66,000 元。 （票据号 z002）4）1月16日，签发转账支票支付广告费16,000 元。 （票据号 z003）5）1月28日，以现金支付采购员差旅费26,000

28、元。2007 年 2 月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业1）2 月 3 日，通过银行转账偿还所欠 C 公司货款 300,000 元，150,000 元。 （票据号 z004）五、银行对账银行对账单的内容如下： （银行存款日记账的余额在银行日记账中查询）要求：输入 1 月份的银行对账单记录并进行银行对账，核销已达账，生成1 月份的银行存款余额调节表。z006）5）2日16日，产品完工验收入库，产品入库实际成本为280,000 元。2007 年 3 月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1）3月 6日，通过银行存款支付所欠银行短期借款利息24,000元。 （票据号 z00

29、7）2）3月15日，出售 S公司股票 2,500股，取得处置收入 42,000元（成本价 每股 12 元） , 款项存入银行。 （票据号 z008）3）3月20日，缴纳增值税额 45,000 元，款项通过银行转账支付。（票据号 z009）4）3月 27日，结转已销售产品成本 350,000元。要求输入以上 3 个月的凭证并审核登账。完成 3 个月的期末转账自定义凭证的操作（损益结转，收入、支出各一张） ，并由 审核人员完成凭证审核、记账工作。对 1、 2 月进行结账。四、查账在 UFO 报表中新建文件“余额 .rep ” （单元格位置和内容如下图所示） ，查询并填 入 以 下 科 目 相 应

30、月 份 的 余 额 ， 文 件 保 存 在 考 生 文 件 夹 E： S0WERUPEESEXAM0per001 中。六会计报表要求：调用 2007 年新会计制度科目下的资产负债表模板、利润表模板，生成 1 月 份、 2 月份、 3 月份的资产负债表和利润表的数据，其中资产负债表必须自动平衡。 将生成的报表文件保存在考生文件夹E： S0WERUPESEXAM0per001 中，文件名为“资产负债表 1 月.rep”、“资产负债表 2 月.rep”、 “资产负债表 3月.rep”； “利润 表1 月.rep”、 “利润表 2 月.rep”、 “利润表 3月.rep”。业务题五考试要求本套试卷共六

31、道大题，请严格按照试题要求在 U851A 中进行相应操作，账套号 和账套名称必须书写正确，否则将严重影响考生得分。一、初始化账套业务题第 7 页 共 11 页1、由用户 admin （无口令）进入用友 ERP 系统管理注册系统默认的考试服务器。2 、在用户中增加：王主管（编号 001）、张出纳（编号 002）、李会计（编 号003）.并指定“王主管”为账套主管。3、建立账套，相关账套信息如下： 账套号： 049账套名称：江西东方设备制造厂 会计期间： 2007 年 01 月 01 日至 12 月 31 日 记账本币：人民币（代码： RMB ） 企业类型：工业行业性质： 2007 年新会计制度科

32、目 按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。 科目编码： 42222启用模块：总账启用日期： 2007 年 01 月 01 日4、财务人员的权限设置由王主管完成建账题、审核工作。 由李会计完成凭证题中的填制及月末转账、生成资产负债表及利润表工 作。由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对账工作。5、在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加）并在“编辑” 中指定现 金总账科目和银行总账科目。在“选项”中选定出纳凭证必经由 出纳签字。6. 在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证7. 增加结算方式： 2 支票 201 现金支票 202 转账支票二、期初余额要求录入余额并平衡科

33、目编码科目名称年初金额库存现金1200银行存款6600应收账款112201A 公司预付账款112301B 公司15000原材料140301甲材料30000库存商品140501A 产品20000固定资产50000累计折旧30000短期借款应付账款220201C 公 公司7500实收资本70000盈余公积300三、业务2007 年 1 月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1） 1 月 7 日，该企业销售产品一批，取得不含税收入25000 元，增值税额 4250 元，款项已存入银行， （票据号 z001 ）2）1月 12日，购入 B公司甲材料一批，取得增值税发

34、票，不含税买价10000元，增值税额 1700 元，款项上月已预付，材料已验收入库。3）1 月 14 日，通过转账收到 B 公司退回多预付款项 3300 元。（票据号 z002）4）1 月 16 日，签发转账支票支付广告费800 元。（票据号 z003）5）1 月 28 日，以现金支付采购员差旅费1300 元。2007 年 2 月份该厂发生如下经济业务，该企业为一般纳税人企业。1）2 月 3 日，通过银行转账偿还所欠 C 公司货款 15000 元，偿还所欠 D 公司货款 7500 元 . （票据号 z004）2）2 月 9 日，生产领用材料 15000 元。3）2 月 10 日，该企业接受 F

35、公司货币资金投资 5000 元，款项已存入银行。 （票据号 z005）4）2月 12日，该企业购买不打算长期持有的S公司股 1000 股，每股 6元，通过银行转账支付。 （票据号 z006）5）2 月 16 日，产品完工验收入库，产品入库实际成本为14000 元。2007 年 3 月份该厂发生如下经济业务，该企业为一般纳税人企业。1） 3 月 6 日，通过银行存款支付所欠银行短期贷款利息2400 元。（票据号 z007）2）3月15日，出售 S公司股票 250 股，取得处置收入 2100元（成本价每股 6元）， 款项存入银行。 （票据号 z008）3）3 月 20 日，缴纳增值税 2250 元

36、，款项通过银行转账支付。 （票据号 z009）4）3 月 27 日，结转已销售产品成本 17500 元。5）3 月 31 日，收到 H 公司以现金交来包装物押金 100 元。 要求输入以上 3 个月的凭证并审核登账完成 3 个月的期末转账自定义凭证的操作（损益结转，收入、支出各一张） ，并四审 核人员完成凭证审核、记账工作，对1、2 月进行结账。四、查账在 UFO 报表中新建文件“余额 .rep“（单元格位置和内容如下图所示） ，查询并未老先 衰以下科目相应月份的余额，文件保存在考生文件夹 D:soverupesxamoper001 中。月份（ A1 ）科目名称（ B1 ）余额（ C1）1(A

37、2)银行存款（ B2 ）（C2）1(A3)应收账款（ B3 ）（C3）1(A4)预付账款（ B4 ）（C4）1(A5)原材料（ B5 ）（C5）1(A6)固定资产（ B6 ）（C6）五、银行对账 银行对账单的内容如下：日期票号摘要借方金 额（发生 额）贷方金 额（发生 额）借 或 贷余额期初 余额贷660017Z001收到29250贷114Z002收到3300贷116Z003支付800贷130Z004支付22500贷余额贷15850银行存款日记账的余额在银行日记账中查询 ）要求：输入 1 月份的银行对账单记录并进行银行对账，核销已达账，生成 1 月份的银 行存款余额调节表。六会计报表要求：调用

38、 2007 年新会计制度科目下的资产负债表模板、利润表模板，生成 1 月 份、 2 月份、 3 月份的资产负债表和利润表的数据，其中资产负债表必须自动平衡。 将生成的报表文件保存在考生文件夹D ：S0WERUPESEXAM0per001 中，文件名为“资产负债表 1月.rep”、“资产负债表 2月.rep”、 “资产负债表 3 月.rep”； “利润 表 1 月 .rep”、 “利润表 2 月 .rep”、 “利润表 3 月 .rep”。业务题六考试要求 本套试卷共六道大题，请严格按照试题要求在 U851A 中进行相应操作，账套号和账 套名称必须书写正确，否则将严重影响考生得分。一、 初 始化

39、帐套1、 由用户 admin （无口令）进入用友 ERP-U8 系统管理 注册系统默认的考试服务器。2 、 在用户中增加：林主管（编号001）、方出纳（编号002）、张会计（ 003）3、建立帐套，相关帐套信息如下： 帐套号： 111 帐套名称：立新制造厂 会计期间： 2007年01月 01日至 12月 31日 记账本币：人民币（代码： RMB ） 企业类型：工业行业性质： 2007 年新会计制度科目 按行业性质预置科目：不需要对部门、供应商、客户 科目编码： 42222启用模块：总账启用日期： 2007 年 01 月 01 日4、财务人员的权限设置 由林主管完成建账题，审核工作。 由张会计完

40、成凭证中的填制及月末转账，生成资产负 债表及利润表工作由方出纳完成凭证的出纳签字及 银行对账工作。5、在科目设置增加相关的明细帐（根据余额表的内容增加）并在“编辑”中指定 现金总账科目和银行总账科目。在“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。6、在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。7、增加结算方式： 1 支票 101 现金支票 102 转账支票二、期 初余额要求录入余额并平衡科目编码科目名称年初余额库存现金25，000银行存款300， 000应收账款112201甲公司300， 000112202丙公司0其他应收款0原材料115， 000库存商品140501A 产品40，000固定资产

41、360， 000累计折旧170， 000应付账款220201丁公司175， 500业务题第 8 页共 11 页业务题第 9 页 共 11 页应付职工薪酬150， 000150， 000应交税费0长期借款200， 000实收资本300， 000盈余公积14 ， 500三、业 务题2007 年 1 月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业（1）1月 6日，向丁公司购买甲材料，不含税买价100，000 元，增值税 17，000 元，款项尚未支付，材料验收。（2）1月 8日，以银行存款支付广告费15，000元。转账票号 zp01（3）1月 16日，收到甲公司前欠货款 300， 000 ，款项已

42、存入银行。转账票号zp02（4）1月 18日，生产 A 产品领用甲材料 100，000 元（5）1月 31日，结转本月完工 A 产品入库实际成本 150，000 元。2007 年 2 月份该厂发生如下经济业务，该企业为一般纳税人企业（1）2月 1日，向丙公司销售 A 产品一批，取得不含税收入 250，000，增值税 42，500，款项未收（2）2月 15日，以银行存款偿还所欠丁公司货款175，500，元。转账票号 zp03.（3）2 月 17日，购入一台新机器，买价 200 ， 000 增税 34，000，设备当即使用。款项 已通过银行支付，票号 zp04 。（4）2月 21日，向银行借入期限

43、为 2年的借款 50，000 元，款项存入银行。 转账票号 zp05 。（5）2月 28日，结转本月已销 A 产品成本 175， 000 元。2007 年 3 月份该厂发生如下经济业务，该企业为一般纳税人企业（1）3月 2日，厂办人员胡丽出差，预借差旅费5，000 元，以现金支付。（2）3月 6号，接受某公司的 150，000元投资，存入银行，票号 zp06（3）3月 26日，计算应付管理人员工资150， 000元。（4）3月 31日，到银行提取现金以备发放工资150，000元。票号 zp07。（5）3月 31日，以现金发放职工工资 150，000元。 要求输入以上 3 个月的凭证并审核登账。

44、完成 3个月的期末转账自定义凭证的操 作（损益结转，收入、支出各一张） ，并由审核人员完成凭证审核、记账工，对 1、2 月进行结账。四、 查 账在 UFO 报表中新建文件“科目余额 rep ”（单元格位置和内容如下图所示） ，查询并 填入以下科目相应月份的余额，文件保存在考生文件夹 E： SOWERUPEXEXAMOPER001 中。月份（ A1 ）科目名称（ B1 ）余额（ C1）3（A2）应收账款 （B2）(C2)3 (A3)库存商品 （B3）(C3)3 (A4)应付账款 （B4）(C4)3 (A5)应交税费 （B5）(C5)3 (A6)实收资本（ B6 ）(C6)五、 银 行对账银行对账

45、单的内容如下： （银行存款日记账的余额在银行日记账中查询）要求：输入 3 月份的银行对账单记录并进行银行对账，核销已达账，生成 3 月份 的银行存款余额调节表。日期票号摘要借方（发 生方）贷方（发 生额）借或贷余额3月1日期初余额贷225， 5003月6日Zp06存入150， 000贷375， 500六、会 计报表要求：调用 2007 年新会计制度科目下的资产负债表模板、利润表模板，生成 1 月份、 2 月份、 3 月份的资产负债表和利润表的数据，其中资产负债表必须自动平衡。将生 成的报表文件保存在考生的文件夹 E:SOWERUOESEXAMOper001 中，文件名为 “资产负债表 1 月

46、.rep”、“资产负债表 2 月 .rep”、“资产负债表 3 月 .rep”；“利润表 1 月 .rep”、“利润表 2 月 .rep”、“利润表 3 月 .rep”。业务题七考试要求一、初始化帐套（ 20 分）1、由用户 admin（ 无口令 ）进入用友 ERP-U8 系统管理注册系统默认的考试服务器。2、在用户中增加王主管（编号001）、张出纳（编号 002）、李会计（编号 003），并指定“王主管”为帐套主管。3、建立帐套，相关帐套信息如下：帐套号： 012帐套名称：宏达设备制造厂会计日期： 2007 年 01月 01日至 12 月 31 日记帐本币：人民币（代码： RMB ）企业类别

47、：工业行业性质： 2007 年新会计制度科目 按行业性质预置科目：不需要对部门、供应商、客户分类。科目编码： 42222启用模块：总账启用时间： 2007 年 01 月 01 日业务题第 10 页 共 11 页1）1月7日，收到 A 公司所欠货款 70,000 元，款项已存入银行。 （票据号 z001）日期票号摘要借方金额贷方金额借或贷余额（发生额）（发生额）五、银行对账（ 5 分）银行对账单的内容如下：银行存款日记帐的余额在银行日记账中查询）4、财务人员的权限设置 由王主管完成建立帐题、审核工作。 由李会计完成凭证题中的填制及月末转帐、生产资产负债表及利润表工作。 由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对账工作。5、在科目设置中增加相关的明细帐（根据余额表的内容增加）并在“编辑”中指定 现金总账科目和银行总账科目，在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。6、在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证7 、增加结算方式： 2 支票 201 现金支票 202 转账支票二、期初余额（ 5 分） 要求录入余额并平衡科目编码科目名称期初余额