04_加班费成本分析

1、 加班成本费加班成本费 分析报告分析报告 第一部分第一部分 公司加班成本费现状公司加班成本费现状 1、公司各部门月加班费用汇总 2、公司各部门人均加班费明细 3、公司各部门日均公休加班费明细 4、公司各部门平时人均加班费明细 5、二厂制造部各工序人均加班费汇总 6、二厂制造部各工序每月人均加班费对比 7、一厂制造部各工序人均加班费明细 第二部分第二部分 影响加班成本费用的主要因素影响加班成本费用的主要因素 第三部分第三部分 降低加班成本费的重要性降低加班成本费的重要性 第四部分第四部分 降低加班成本费的有效措施降低加班成本费的有效措施 目 录 公司加班成本费现状公司加班成本费现状 公司各部门月

2、加班费用汇总 公司加班成本费现状公司加班成本费现状 公司各部门人均加班费汇总 注：08年1-8 月各月人均加 班费用平均值 从高到低依次 排列，二厂制 造部居首位， 每月人均加班 费用为883.4 元 目标：目标： 468 目标：目标： 378 目标：目标： 523 平均：平均： 138 平均：平均： 708 平均：平均： 792 平均：平均： 249 平均：平均： 376 平均：平均： 469 平均：平均： 270 平均：平均： 757 平均：平均： 515 平均：平均： 646 平均：平均： 647 平均：平均： 728 公司加班成本费现状公司加班成本费现状 公司各部门人均加班费明细 目标

3、：目标： 541 目标：目标： 486 由此可以看出加班成本费用并 没有得到有效控制 平均：平均： 792 平均：平均： 883 平均：平均： 439 平均：平均： 695 平均：平均： 602 平均：平均： 628 平均：平均： 446 公司加班成本费现状公司加班成本费现状 公司各部门人均加班费用明细 目标：43930 目标：8342 公司加班成本费现状公司加班成本费现状 公司各部门日均公休加班费用汇总 由此确定二厂制造部为平 日加班改善重点 平均8.85 公司加班成本费现状公司加班成本费现状 公司各部门平时人均加班费用汇总 公司加班成本费现状公司加班成本费现状 二厂制造部各工序人均加班费用

4、汇总 注：08年1-8月 二厂制造部各工 序各月人均加班 费用平均值，从 高到低依次排列。 工序进度居首位， 每月人均加班费 用为1226元 均值:735 均值:648 均值:839 均值:883 均值:1017 均值均值:1226 均值:690 均值:1102 均值:896 均值:857 均值:961 均值:679 公司加班成本费现状公司加班成本费现状 二厂制造部各工序人均加班费用明细 均值:799 均值:995 均值:875 均值:1141 均值:1006 均值:990 均值:535 均值:646 均值:1129 公司加班成本费现状公司加班成本费现状 二厂制造部各工序人均加班费用明细 分析

5、范围划分:二厂制造管理人员为二厂制造部门(生 产部、工艺保证、设备、动力的专管及专管以上人员。 除二厂制造管理人员汇总此部分外，其它各工序汇总 为操作类（各生产工序、设备维修、动力维修、过程 控制、进度） 均值:590 均值:916 均值:896 公司加班成本费现状公司加班成本费现状 二厂制造部各工序人均加班费用明细 均值：870 均值：972 均值：442 均值：782 公司加班成本费现状公司加班成本费现状 二厂制造部各工序每月人均加班费用对比 均值：936均值：876 均值：873均值：1072 公司加班成本费现状公司加班成本费现状 二厂制造部各工序每月人均加班费用对比 公司加班成本费现状

6、公司加班成本费现状 一厂制造部各工序人均加班费用汇总 注：08年1-8月 一厂制造部各工 序各月人均加班 费用平均值，从 高到低依次排列。 金线居首位，每 月人均加班费用 为1132元 均值:650 均值:767 均值:585 均值:920 均值:336 均值:923 均值:885 均值:657 均值:741 均值:679 均值均值:1132 均值:953 公司加班成本费现状公司加班成本费现状 一厂制造部各工序人均加班费用明细 均值:728 均值:932 均值:915 均值:927 均值:704 均值:1105 均值:769 均值:972 均值:1101 均值:690 均值:983 公司加班成

7、本费现状公司加班成本费现状 一厂制造部各工序人均加班费用明细 影响加班成本费用的主要因素影响加班成本费用的主要因素 （一）人才流失严重一）人才流失严重 1、人才流失现状（对二厂制造现场人员举例） 辞职总人数：辞职总人数：317；被动辞职人数：；被动辞职人数：30；主动辞职人数：；主动辞职人数：287； 入职总人数：入职总人数：426；月度平均被动流失率；月度平均被动流失率:：0.9%；月度平均主动流失率；月度平均主动流失率8.6%： 影响加班成本费用的主要因素影响加班成本费用的主要因素 二厂制造各工序人员加班费与缺员率对比 影响加班成本费用的主要因素影响加班成本费用的主要因素 二厂制造各工序人

8、员加班费与缺员率对比 影响加班成本费用的主要因素影响加班成本费用的主要因素 二厂制造各工序人员加班费与缺员率对比 缺员率下降,短时间内(未有效改善)会促进人员总加班费用的增加,长时间后(良好改善)会促进人均加班费的降低. 影响加班成本费用的主要因素影响加班成本费用的主要因素 2、人员流失对加班成本费的影响 （1）作业速度影响 一方面由于人员流失严重，导致熟练工作人员缺少，新员工的作业速度远达 不到标准。另一方面，如果新人员到岗还需老员工带领工作一段时间，所以老员 工的效率也直接受到影响。但是为准时达标，就出现了延长工作时间的加班现象。 （2）人员不足 由于管理人员调节能力较强，所以不会出现由于

9、人员缺少严重影响工作量的 问题，在这里指出的工作量特为生产量。由于现场人员流失严重，没有足够的人 员满足生产配备，但是为准时出产，就出现了延长工作时间的加班现象。 影响加班成本费用的主要因素影响加班成本费用的主要因素 （三）工作效率低（三）工作效率低 1、拖延到加班时间工作 缺少积极努力工作的上进心，本应该1小时可以解决的问题，拖延到1天，甚 至拖到加班来完成，导致加班费用大大增加。 2、工作安排方式影响 例如：工作协调出现中断环节，本应该1分钟就能达成共识，抓紧完成的工作， 互相推卸责任，难以确定结果。还有没有提前合理安排好工作的目标和顺序，没 有严密的产品产出周期。 3、工作环境影响 这对于生产现场比较明显，生产布局、操作动作、搬运方式距离的直接或见 接影响到工作效率，造成长时间加班来弥补的恶性循环。 由此可以看出效率低 的工序加班成本费明 显增高 影响加班成本费用的主要因素影响加班成本费用的主要因素 降低加班成本费的重要性降低加班成本费的重要性 管理问题管理问题 人员问题人员问题 效率降低效率降低 长时间加班长时间加班 利润降低利润降低 失去竞争优势失去竞争优势 人员