商业银行汽车抵押贷款业务开展困难的原因及启示

1、商业银行汽车抵押贷款业务开展困难的原因及启示目录摘要 1关词 1引11 商 业 银 行 汽 车 抵 押 贷 款 业 务 发 展 现 状 12 汽 车 抵 押 贷 款 业 务 开 展 困 难 的 原 因 22.1 抵 押 物 风险 2.2 2理422.3 银 行 操 作 风 险22.4 借 款 人 信 用 风 险 32.5 利 率 风 险 33 汽 车 抵 押 贷 款 业 务 开 展 困 难 的 启 示 33.1 建 立 健 全 银 行 监 管 制 度 , 降 低 操 作 风 险33.1.1 强 化 银 行 内 部 责 任 约 束 33.1.2 业 务 配 套 经 营 以 分 散 系 统 风 险

2、33.1.3 加 强 抵 押 贷 款 业 务 的 创 新 33.1.4 加 强 银 行 放 贷 的 具 体 操 作 和 流 程 的 管3.1.5 建 立 专 门 的 风 险 评 估 与 预 警 系统 43.2 建 立 社 会 诚 信 机制 43.2.1 建 立 全 国 统 一 的 动 产 抵 押 登 记 系统 43.2.2 完 善 个 人 征 信 系统 43.3 规 范 评 估 体系53.3.1 强 化 对 评 估 行 业 的 统 一 管理53.3.2 保 证 评 估 结 果 的 真 实性53.3.3 提 高 评 估 人 员 素 质 和 评 估 技术53.4 健 全 法 律 制 度 , 规 范

3、 贷 款 业 务 运行53.4.1 建 立 政 府 担 保 制度53.4.2 金 融 监 管 部 门 加 大 对 抵 押 评 估 业 务 的 管 理 力度53.4.3 健 全 法 律 保 障 体系 54 结语6参考文 献 6 致谢 7商业银行汽车抵押贷款业务开展困难的原因及启示摘要: 本文通过对商业银行汽车抵押贷款业务的了解, 分析出这项贷款业务存在的抵押物风险、银行操作风险、评估风险、借款人信用风险、利率风险, 归结起来就是银行管理不完善和外部环境复杂两大问题。针对存在的这些问题, 提出建立健全银行监管制度 , 建立社会诚信机制 , 保证评估机构质量以及健全法律 制度的要求。关键词:汽车抵押

4、贷款 ;操作风险;社会诚信Reason and Revelation about Difficulty of Auto Mortgage Loan inBanksZHANG-XueshiGraduate 2013, Finance, Dongfang college,fujian agriculture andforestry universityAbstract:This article studies the auto mortgage loan, analyzes the collateral risk, operational risk, assess risk, credit ris

5、k and interest risk it has. In a word, these can be divided into two parts: the missing managementof bank, and complexing external circumstance. In order to solve these issues, we propose requirements such as, establish the regulation system in bank and social credit system, guarantee quality of ass

6、ess agency, and improve legal specification.Key words:auto mortgage loan;operational risk;social credit引言抵押贷款指借款者以一定的抵押品作为物品保证向银行取得的贷款。它 是资本主义银行的一种放款形式、 抵押品通常包括有价证券、 国债券、各种股票、 房地产、以及货物的提单、 栈单或其他各种证明物品所有权的单据。 汽车抵押贷 款,顾名思义 ,就是以汽车作为抵押物向银行取得贷款的行为。 在银行的抵押贷款 业务中, 住房抵押贷款所占比重最大 ,而汽车抵押贷款只占很小比重。实际上 ,汽 车抵押贷款业务

7、似乎已经到了退出贷款市场的边缘, 研究它就具有很高的价值 ,能够结合我国抵押贷款的具体实际分析出这项业务退出市场的原因 , 也能给我国 银行制定新品种贷款提供借鉴 , 对今后银行贷款业务的发展能起到一定的促进作 用。而该问题的解决 , 对于我国金融业乃至国民经济的可持续发展具有重大的理 论意义和现实意义。1 商业银行汽车抵押贷款业务发展现状贷款业务是商业银行基本业务之一 , 自商业银行出现起就有多种形式的贷款发展起来。商业银行抵押贷款业务的抵押物有多种形式 , 大致可分为动产和 不动产两种。动产多以机器设备为代表 , 不动产则是住房、土地权为主。随着社 会经济的不断发展 , 一些业务问题也逐渐

8、凸显出来 , 银行存贷款业务的种类都在 不断创新 , 一些不适应市场需求的种类也被社会淘汰。据了解, 在国有四大商业银行 （中国银行、中国工商银行、中国农业银行 和中国建设银行 ）以及光大银行、民生银行、兴业银行中 ,除光大银行还针对信用 度高的少部分客户办理机器设备抵押贷款外 , 其他银行已不再批准发放动产抵押 贷款了。倘若一个企业或一个自然人急需资金周转 ,以汽车为抵押 , 只能到投资管 理公司办理这项业务 , 并要将个人、公司、车辆及车辆经销商所有证件、单据提 供齐全, 方可办理。企业或个人抵押车辆需提供机动车登记证、车辆行驶证、购 车原始发票、车辆关税证明 （进口车辆 ） 、购置附加税

9、本、车辆保险单、车船税完 税证明、养路费交费票证、 车主身份证、 企业组织机构代码证书原件、 营业执照、 法人身份证、法人授权委托书、被委托人身份证、单位公章、财务章 ; 汽车经销 商则需要提供商品车合格证、 随车工具包、 进口车关税证明、 企业组织机构代码 证书原件、营业执照、法人身份证、法人授权委托书、单位公章、财务章。如此多的证件需要提供 , 加上银行审批手续的复杂 ,对于汽车抵押贷款业 务在银行贷款业务中消失的现象 , 只能说它已经不适应社会经济的需求了。2 汽车抵押贷款业务开展困难的原因一项业务开展困难 , 其原因是多种多样的 , 这其中包括借款人、金融机构 以及金融市场其他因素 ,

10、 在这些因素的综合作用下 ,形成了复杂的市场背景 , 再加 上经济形势的不断变化 , 使得一些抵押贷款业务的顺利开展受到多方面的阻碍。2.1 抵押物风险 汽车抵押贷款业务的抵押物自然是借款人所拥有的汽车。信贷审计与检查发现 , 一些基层银行存在接受借款企业机器设备与办公设施作抵 押的情况 ,这些办公用设施最大的问题是抵押期间价值耗损快 ,抵债能力差 ,因此 不宜作为抵押物。汽车同机器设备、办公设施一样属于动产 , 它的价值会随着使 用时间的增加而不断减少 , 耗损速度快。在一些企业贷款 , 特别是工业企业贷款中 , 机器设备及汽车均被普遍选为 贷款抵押物。但其实绝大多数根本不宜设定贷款抵押。

11、这是因为 :第一,抵押物重 复抵押。在现实中 , 有可能出现一些恶意借款人 ,将一辆汽车为抵押向不同银行骗 取贷款,由于银行间一些信息无法共享 , 就形成了这种违法行为的可能性。第二 , 机器设备和汽车设定抵押后一般还会继续投入生产使用 ,必然产生有形耗损 , 迅 速形成有形贬值。第三, 由于当今社会技术日新月异 , 新的技术水平的同类设备与 新的替代产品在迅速淘汰原产品 , 大幅贬损原设备的市场价值 , 无形贬值问题非 常突出。第四 , 处理这些机器设备可能存在信息不对称困难。必须恰好有愿意购 置这个抵押物的买家清楚地了解关于该抵押物的有关信息 , 处置交易才能实现 1 。第五, 抵押物价值

12、评估有失公允。 抵押物的价值应该经过具有评估资格的评 估机构进行评估 ,出具合理公允的评估报告 , 再根据评估的价值确定抵押率和担 保价值 2 。但在实践中 , 一些借款人往往为了自己利益 ,或评估机构恶性竞争 , 高估抵押物价值 ,出具虚假或夸大情况的评估报告 , 导致抵押物的价值失实 3 。2.2 评估风险首先,估价时点错误导致预估的抵押物抵债能力严重失实。本质上 , 抵押 物估价是为了弄清当抵押人不履行债务、 抵押权人依法处置该抵押物时的抵债能 力, 或者说估价是帮助抵押权人确定抵押物所担保债务到期日时点的快速变现 值。因此,抵押物估价是为了确定实现抵押权日的时点价值 , 而不是抵押设定

13、日的 时点价值。但是,抵押评估存在虚假或者夸大的情况 , 主要原因是整个社会诚信制度 的不健全。一些贷款的申请人即评估的委托人采取各种手段获取银行贷款, 或者为了获取更高额的贷款 , 是虚假抵押及虚假评估屡禁不止的源头。 其次,有相当一 部分估价人员职业道德低下 ,迎合客户需求 ,牟取自身利益 ,甚至出具虚假、不实 的评估报告。再者 ,虚假报告屡禁不止 , 还有一个原因就是监管不力 , 即使评估机 构违法, 也不会受到非常严厉的惩罚。另外,评估准则的制定严重落后于评估业务的发展 , 也是造成抵押贷款评 估风险的一个重要因素。 我国评估行业没有对抵押贷款评估业务进行必要的规范 目前尚未出台有关抵

14、押贷款评估业务的准则或指导意见 ,从一定角度上 , 可以说 我国抵押贷款评估业务还处于一个相对无序的阶段。2.3 银行操作风险操作风险主要是由于商业银行在制度管理上放宽贷款要求而造成的业务 风险。由于对汽车抵押贷款业务风险控制的意识较薄弱 , 许多基层银行在贷款的 操作过程中 , 没有严格地实行抵押物登记制度 , 对借款人提供的相关材料审查不 够严格, 高估借款人的信用度 ,没有对借款人的资信情况进行严格把关。一般商业银行在贷款前都会要求借款人提供资产评估报告或是抵押物价 值评估报告 , 银行就依据报告来确定发放贷款的多少。 因此对他们而言 ,谁来评估 抵押物无关紧要 ,只要能得出评估结果 ,

15、 能有个数量概念 , 即市场价值就行。但是 单纯依靠有评估资格的中介机构出具的评估报告来判定抵押物价值是不可靠的。原因在于 ,一方面评估机构的经营目的是自身利益最大化 , 而评估收费的标准又 是按评估对象的估价额的一定比例计收 , 估价额越高收费越多 , 这就从制度设计 上破坏了评估的客观性原则。 所以评估机构大都以 “放大镜” 的办法进行资产估 价,银行采信其评估报告难免会对自己的利益造成损害。 另一方面 , 由于银行内部 在审定抵押物价值时通常以中介机构的评估报告为准 , 所以, 等于放弃了银行内 部的工作人员为抵押物估价准确性负责的制度约束 , 因而银行事实上主动放弃了 对抵押物价值确定

16、的主导权和监督权 4, 缺乏从自身出发的风险管理。另外,部分银行工作人员自身思想素质和业务素质不高 , 工作不负责任 , 违反操作过程 , 也是形成操作风险的一个原因。2.4 借款人信用风险信用风险又称违约风险 , 是指借款人不能依约按期偿还住房贷款本息而 给商业银行带来的经济损失。信用风险是贷款风险中最基本最直接的风险 , 银行 只能从全国联网的个人信用管理系统中查询借款人的信用程度 , 对于借款人在银 行系统以外资金利用情况的了解就束手无策。 因此信用风险也是商业银行在贷款 业务中面临的最大风险。2.5 利率风险 利率是影响抵押贷款风险的最活跃的因素。利率风险就是指金融市场上 利率波动导致

17、存贷款利差缩小 ,甚至出现贷款利率低于存款利率 , 导致银行收不 抵支的风险。如果存款利率上调 , 抵押贷款的利率也随着上调 ,就可能增加借款人 的偿贷压力 , 从而增加违约风险 ; 而如果此时贷款利率下降时 , 借款人可以更低的 资金成本进行融资 , 必然会提前偿还贷款 , 从而使商业银行不能获得原先约定的 利息收入 , 增大了商业银行再投资的风险 5 。3 汽车抵押贷款业务开展困难的启示3.1 建立健全银行监管制度 , 降低操作风险3.1.1 强化银行内部责任约束 首要的是强化银行内部相关人员抵押物估价的责任约束 , 掌控抵押物估 价的主动权。 建立和完善抵押贷款评估的金融机构内部管理和外

18、部监管制度。 各 大银行应当建立完善的抵押评估管理制度 , 通过内控制度减少贷款风险。任何抵 押物选择失当、抵押物估价严重偏离市场价值的 , 必须严格追究内部人员责任。 同时, 必须改变盲目采信评估机构估价现象 ,应当将评估作为信贷审核过程中一 个重要的环节 , 并确保其独立性、 有效性。重点强化抵押评估业务的独立性 , 不仅 要采取有效措施确保评估人员和评估机构的独立性 , 也要保证银行内部机构在评 估业务委托、审核环节的独立性 ; 建立评估报告复核制度 , 由银行出面委托具有专 业知识和经验的工作人员对评估报告进行复核 , 或委托专业评估师进行复核。3.1.2 业务配套经营以分散系统风险

19、我国商业银行的经营特点要求银行贷款更应注意分散风险。 有研究表明 , 如果抵押贷款结构性趋同 ,则违约相关性高。尽管抵押贷款平均违约率较低 , 但当 整个市场萧条时 , 违约现象就会集中爆发出来。尽管大部分信用风险模型认为违 约率和违约损失是相互独立的 ,但实证分析显示 , 两个变量存在很强的正相关关 系, 当经济萧条时违约率通常较高 6 。因此要注意业务的配套经营、 注意贷款的 结构优化以分散风险。3.1.3 加强抵押贷款业务的创新 抵押贷款业务创新是金融机构防范风险的内在要求 , 通过对贷款方式的 改进和资产证券化可以降低与分散抵押贷款风险 , 同时提高对抵押贷款的有效需 求, 从而促进抵

20、押贷款市场的发展。 根据实证分析可知 , 在申请抵押贷款的各年龄 组中, 年轻居民属于贷款需求最大的群体 ,然而他们的收入特点是当前收入一般 较低但未来收入将呈递增之势 , 因此可以引入渐进付款抵押贷款方式。与固定还 款的贷款方式相比 , 这种贷款方式能够减轻年轻人早期的还贷压力。3.1.4 加强银行放贷的具体操作和流程的管理贷款前, 商业银行应该建立专业化的咨询体系。 在对借款人咨询贷款业务 上应该投入大量资金 , 在借款人申请抵押贷款之前 , 借款人应到银行等金融机构 或专门的咨询机构进行咨询 , 以确保借款人充分了解抵押贷款具体操作流程以及 违约造成的后果。贷款时, 商业银行应实行科学严

21、密的贷款审核程序 ,主要考察借 款人的还款能力、 贷款抵押品当前状况和实际市场价值、 申请人的信用状况。 应 当注意实行审贷分离、分级审批的制度。特别是对于银行内部员工 , 应该制定更 为严格的标准 ,提高遵规守法意识 , 重视贷前信用审核 ,避免出现虚假按揭的现 象。对资信不足的借款者不予发放贷款 ,以防银行出现操作风险 7 。贷款后 ,商 业银行应加大监控和管理的力度 , 实时追踪该项贷款的用途情况。3.1.5 建立专门的风险评估与预警系统 资信评估对于防范住房抵押贷款中的风险、保障信贷资产安全具有十分 重要的意义。商业银行应该建立先进的风险评估与预警系统 , 监控借款人财务状 况的信息系

22、统 ,贷款风险的衡量与评估将逐步完成从定性分析到定量分析, 从模糊定量分析到精确定量分析的转变。一旦借款人出现逾期贷款 , 就可以利用该系 统立即查明原因 ,采取相应的措施来防止逾期的继续发展 , 从长期来看建立这样 一个系统非常必要 , 不仅可以定量分析银行风险状况 , 还可以加强银行之间的信 息交流, 最大限度地减少银行的损失。 当借款人的财务状况变化较大时 ,利用该系统可以对借款人财务变动状况进行跟踪监控 8 。当借款人违约时商业银行应有 一套有效的违约处理机制 , 当借款人不能按照贷款合同如期偿还贷款本息时 , 贷 款机构会按照合同进行违约处理 , 及时发现贷款的逾期和违约 , 并做出

23、相应的处 理。3.2 建立社会诚信机制3.2.1 建立全国统一的动产抵押登记系统 建立全国统一的电子化、网络化动产抵押登记系统 , 是保证抵押登记高 效、低成本的基础 , 也是促进动产担保融资业务快速、健康发展的前提。一个现 代化的登记查询系统能够处理大量登记业务 , 方便公众获取登记信息。这就避免 了抵押物单据不全、重复抵押的状况发生。但在申请登记时 , 动产所有者必须如 实填写格式化的基本登记信息 , 国际上将这种登记最基本信息的方法称为取得 “骨架型信息” 9 。3.2.2 完善个人征信系统由于缺乏诚信机制 , 便纵容了随意违约的行为。在这种情况下 ,可以由法 院和银行牵头 , 保险、劳

24、动、人事等政府部门配合 , 建立一个全国范围内的个人信 用信息管理系统。一方面银行在发放贷款前做信用评估可以查询 , 防止恶意贷款 产生; 另一方面 , 对那些法制观念淡薄、诚信度不高的则应采取必要的措施 , 记录 并降低其信用等级 ,令其为丧失信用付出高昂代价。 同时, 这个系统还有利于法院 在执行中查询并纪录违法者的相关信息 , 判断其资产状况 , 以利于采取相应的措 施。要做到将评估师的执业情况反映到资产评估师的个人征信报告中。倘若 评估师出具虚假或不实评估报告 , 其个人征信报告中将有不良记录 , 为保持良好 的信用记录 , 评估师将谨慎地出具评估报告。 可以通过建立评估师执业保险制度

25、 如果某些评估师因为自身原因经常出现疏忽而遭索赔的情况 , 那么保险公司就有 可能不再为他们提供保险 , 这些评估师就会因此失去评估市场。通过评估风险保 险制度,可以不断提高评估人员的素质 , 对评估师会产生督促作用 , 也可以整体提 高评估行业的水平和形象。 还可以在评估机构内部设置一系列保证评估质量的组 织模式, 要求该模式在接受评估业务一直到项目完成向用户出具评估报告的全过 程中, 采取一系列检验、核查、验证等措施或方法 ,保证评估的真实性、可靠性、 客观性、公正性和科学性。这就需要建立起适宜的组织体系 , 根据体系建设进行 必要的职责划分 ,互相约束、互相促进 ,做到职责分明 ,利益明

26、确。3.3 规范评估体系3.3.1 强化对评估行业的统一管理房地产评估、土地评估和资产评估虽然其业务性质和内容不尽相同 , 但同 属于评估行业,属于经济鉴证类社会中介服务机构 10 。为此,应对其进行统一而 有效的管理 , 对评估人员的要求必须一致 , 关键在于其是否获取了从事该行业的 资质证书 , 有从事其他相关行业的评估人员 ,即必须具备相关行业的准入条件。 对 此,应站在评估行业发展的高度 , 站在评估行业整体的全局 , 加强统一 , 协调管理。3.3.2 保证评估结果的真实性 评估机构在保证评估结果的真实性方面要充分考虑抵押物的不同种类和 特性、市场区位、磨损程度、技术含量、使用寿命、

27、市场变动趋势等因素。设定 抵押时的时点价值只能作为确定抵押物市场价值的基础或参考值 , 必须以贷款到 期日即假定的抵押权实现日的时点价值作为抵押物的估价值。 评估抵押物设定抵 押时的时点价值是有意义的 , 因为它是估价抵押物未来价值的基础。从这个角度 出发, 将现值折算、预估为将来可变卖值 ,这就要求设定抵押评估时将着力点转移 为考虑未来市场接受的可能性和市场可能的出价。3.3.3 提高评估人员素质和评估技术 在一些发达国家和地区评估行业有这样的规定 : 评估师应该在规定的期间 内完成额定时间的职业培训、 撰写评估工作心得和论文、 提交自己完成的评估报 告 , 如果不能完成相应的工作 , 就会

28、受到行业协会的惩罚 , 直至取消其执业资格 11 。我国也要求资产评估师接受一定时间的后续教育。 中国资产评估师学会已 经相继举办了许多次资产评估师后续教育培训。 一个好的评估师必须参加过足够 多的评估实践 , 并且对最新最近的评估理论知识有很好的掌握。另外 , 由于利率、 通货膨胀、经济周期性变化等因素的不断变化 , 金融市场也在发生不断变化 , 在评 估时需要考虑多方面因素 , 不可以套用一成不变的公式计算 12 。因此, 对评估师 的后续教育显得尤为重要。面对评估实践中的诸多不确定因素 , 唯有通过不断地 学习才能克服解决。3.4 健全法律制度 , 规范贷款业务运行3.4.1 建立政府担

29、保制度建立政府担保制度 , 创造良好的外部风险分散机制。建立贷款担保制度 , 对分散房抵押贷款风险至关重要 , 政府一方面可提供优惠的相关政策 , 另一方面 还应发挥其监督作用。为了降低金融机构的抵押贷款风险 , 我国政府应指定或成 立专门的机构为一些特定对象提供抵押贷款担保 . 专门为中低收入者家庭提供抵 押贷款担保。建立政府担保制度 , 不仅有利于降低银行业的系统性风险 ,而且有利 于提高我国居民的其他方面消费需求。3.4.2 金融监管部门加大对抵押评估业务的管理力度金融监管部门应加大对抵押评估业务的管理力度。具体可以通过制度法规或部门规章的形式 , 对抵押评估业务的相关政策性问题予以明确

30、 , 包括什么样 的抵押业务必须进行评估、 由具备什么样条件的评估师和评估机构进行评估、 抵 押评估及其复核中应当遵守的原则或最低要求等。 根据我国当前抵押评估业务的 状况, 为避免申请人与评估人员之间的利益冲突 ,确保抵押评估能够有效地帮助 银行合理决策 ,防范金融风险 , 可以由政府强制规定抵押评估业务必须由银行统 一委托,银行不受理由申请人自行委托评估机构的评估报告。 此外, 也应当由政府 部门定期对金融机构执行抵押评估业务制度情况进行检查 , 将此作为对银行考核 的内容之一 , 以督促金融机构完善其抵押评估管理制度。3.4.3 健全法律保障体系建立健全法律保障体系 , 增加贷款安全系数

31、。抵押贷款涉及社会经济的方 方面面, 有效降低商业银行所面临的风险需要良好的法律环境和立法支持。建立 完善的法律法规体系 , 加强对抵押贷款的法制管理 , 这是各国调控抵押贷款发展 的重要方面。我国虽然已经出台实施了担保法 、保险法、商业银行法等 相关法律法规 , 构成了抵押贷款的法律框架 ,但缺少具体的、操作性强的配套法规 制度,不能对市场主体和市场行为形成硬性的约束 ,影响了相关业务的发展。 完善 立法和执法制度 ,可以根据实际情况 ,由银行或委托相关中介公司 , 对借款人家庭 资产、投资、消费行为等进行监督 , 发现情况及时向法院报告 ,提出审计或审查建 议,对借款人的资产情况进行审核

32、,防止恶意的资产转移 13 。我国可以考虑尽快 制定和颁布信用法 , 突出对非信用行为的法律制裁 ,引导人们树立良好的信用 观念, 进一步补充和完善抵押贷款业务的相关法律法规 ,对抵押贷款的具体程序 做出明确规定 , 增强各当事人对各自行为后果的预见性。4 结语 经济形势变化莫测 , 在这样复杂的经济环境下 , 商业银行在创新贷 款种类时需要充分考虑到可能出现的困难 , 才能应对在危机爆发时的各种挑战。 2007 年的美国次贷危机提醒我们 , 银行的监管不力是危机爆发的主要原因之一 , 作为金融部门的主导力量 , 银行提高内外部管理水平迫在眉睫。当然不仅仅是银 行,社会各界都要提高警惕 ,加强自身建设 , 完