项目流程及申报材料的制作

1、立虑咨询甲IPO项目流程及申报材料的制作中信证券甘亮立德咨询 韦德 手零一零年二月立德咨询中国最值得信赖曲专业上市咨询机构Lead Century以人才为基础 视质量为根本 严iM.客观、中立 专注、专业，携手券商 为企业上市及投资服务立德咨询立德咨询服务内容Ipo、再融资细分市场研究（客观、中立，满足招股说明书“业务与技术”章节） ipo、再融资募投项目可行性分析（满足备案和“募集资金运用”章节）IP0体化解决方案设计（公司治理、引进投资者、筛选中介，上市服务）IP0前财务整体规划（根据证监会要求、完善公司财务治理结构）准上市公司上市前信用评级（客观严谨的评级，为发

2、审委和投资者提供参考）上市前媒体文章发表（在原真实、客观、中立的数据基础上，再确认数据。）IPO项目的一般流程企业首次公开发行股;須路线劉改制辅导SS)f)S企业改制应注意的相关问题改制重组的总体:k明晰产权关系，转换企业经营机制；2、股份公司的设立要与日后公开发行的规模、募集资金投向、资产负债率等因素 统筹考虑；3、符合国家颁布的法律、法规对资产结构和有关比例的规定：4、合理重组资产，保障股份公司形成完整、健全、独立的生产经营体系：5、合理分离资产、债务，保障股份公司、控股股东（或集团）的正当权益和发展 潜力，合理确立控股股东（或集团）与股份公司的经济关系；6、严格禁止控股股东与股份公司的同

3、业竞争；7、减少关联交易，8、主营业务突出，9、保持独立性7中信证券CITI企业改制应注意的相关问题设立股份公司的矚（-）发起设立（二）募集设立新公司法增加了定向募集的设立方式（三）整体变更企业改制涉及的主要癡豳（-）公司法（二）股票交易与管理暂行条例（三）审核备忘录的相关规定（四）其他相关法律法规的规定拟上市公司辅导相关介绍证监发125号冇次公开发行股票辅导工作办法规定凡拟在中华人民共和 国境内首次公开发行股票的股份有限公司，在提出首次公开发行股票申请前，应聘 请辅导机构进行辅导，辅导期限至少为一年。辅导工作的总体目榻促进辅导对象建立良好的公司治理；形成独立运营和持续发展的能力；督促公司的董

4、事、监事、高级管理人员全面理解发行上市有关法律 法规、证券市场规范运作和信息披露的要求：树立进入证券市场的诚信意识、法制意识：具备进入证券市场的基本条件；促进辅导机构及参与辅导工作的其他中介机构履行勤勉尽责义务。立德咨询中信证券CITI13拟上市公司辅导相关介绍辅导的程%需重新辅导的潮I参与企业改制重组、前期考察工作；辅导对象的参与和配合：辅导对象提供有关情况和资料；签署辅导协议；辅导备案登记与审査；辅导工作备案报告：提出整改总见：辅导对象公告接受辅导和准备发行股票事宜：辅导考试：提出辅导评佔中请，监管部门出具辅导监管报告:持续关注辅导对象，根据需耍延长辅导时间。:辅导工作结束至主承销商推荐期

5、间发生 控股股东变更：:辅导工作结束至主承销商推荐期间发生 主营业务变更：辅导工作结束至主承销商推荐期间发生 三分之一以上董事、监事、高级管理人员变 更；:辅导工作结束后三年内未有主承销商向 中国证监会推荐首次公开发行股票的：:中国证监会认定应巫新进行辅导的其他 情形。首次公开发行股票申请文件的制作编报依据公开发行证券公司信息披鉛内容与格式准则第9号一肯次公开发行股票申请文件公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号一 股说明书申请文件的基本要求中请文件包括两个部分：耍求在指定报刊及网站披露的：不耍求在指定报刊及网站披露的: 一经申报，非经同总，不得随怠增加、撤回或更换材料；申请文件应为原

6、件，如不能提供原件的，应由发行人律师提供鉴证意见；申请文件的纸张应采用A4纸张规格，双面印刷：申请文件的封面和侧面应标有“XXX公司首次公开发行股栗申请文件”字样：申请文件的扉页应附相关当事人的联系方式；申请文件首次报送五份，其中一份为原件：应提供与主承销商签定的承销协议： 同时报送一份标准电子文件首次公开发行股票申请文件的制作申请文件的主要章节第一章招股说明书及发行公告要求在指定报刊及网站披露的文件第二章保荐机构推荐文件第三章 发行人律师的总见不要求在指定报刊 及网站披露的文件:第四章发行申请及授权文件第五章募集资金运用的有关文件:第六章股份有限公司的设立文件及章程第七童 发行方案及发行定价

7、分析报告（上会前提供）:第八章其他相关文件第九章 定募公司需提供的文件立德咨询占 首次公开发行股票申请文件的制作招股说明书的基本要求招股说明书引用的经审计的敲近一期财务会计资料在财务报告截止日后六个 月内有效；招股说明书的有效期为六个月，自下发核准通知前招股说明书最后一次签署 之日起计算；关于补充披露：（1）报送申请文件后公开披露前（2）核准后（3）公开披露后至刊登上市公告前;:在首页做“特别风险提示”:引用的数据应提供资料来源;文字应简洁、通俗、平实和明确，不得刊载任何有祝贺性、广告性和恭维性 的词句。首次公开发行股票申请文件的制作招股说明书的主要章节第一节 封面、书脊、扉页、目录、释义第二节概览第三节本次发行概况第四节风险因素第五节发行人基本情况第六节业务和技术第七节同业竞争和关联交易第九节公司治理结构第十节财务会计信息第十一节业务发展目标第十二节募股资金运用第十三节发行定价及股利分配政策第十四节其他重要事项第十五节董事及有关中介机构声明第十六节附录和备査文件第八节 董事、监事、高级管理人员与核心技术人员15中信证券CITIW址：北京市海淀区首体南路9号4号楼602室邮编：100044联