原材料管理规定

1、原材料管理规定 1、目的和适用范围 保证所有原材料、半成品的数量、规格能够按时保质保量满足生产、销 售、开发使用要求，同时尽可能少的占用库存资金。 本程序适用于本公司所有的原材料、半成品的控制。 2、原则 库存管理原则上由财务主管和生产主管双重领导，即财务主管从宏观上 控制其库存容量以及单个品种的价格走向；生产主管控制其具体的周转时间 和采购成本，品质主管控制其质量变动趋势。 3、运作程序和职责 仓管员必须确保定期对原材料、半成品仓库进行校对、检查。 3.1 原材料的缺料报告申请、采购、验收、入库和半成品的进仓。 3.1.1 申请、采购 根据生产任务数量的下达 , 仓管员根据现有库存提出 材料

2、采购申请单 , （表 1）生产部主管签字 , 财务部主管审核后由采购员负责购买 , 超过 5000元以 上的需由总经理签字批准， 原材料单位价值较原来价值上升 10%的或较原来价 值上升 5元以上的，需说明原因，并报财务部批准。 3.1.2 技术部因开发需要的特殊材料或专用材料 , 如果仓库没有库存 , 可由技 术人员根据需要直接到市场上购买 , 并直接用于开发 , 仓库不办理入库手续 , 但材料购回时应交仓库人员验证 , 如无误仓管人员在票据上签字证明 . 3.1.3 验收 原材料购置入厂后 , 先由仓管员检查材料规格、 型号、数量是否符合要求 , 根据质管部门的合格报告 , 由仓管员填写入

3、库单 , 经采购员、仓管员签字后方 可入库 , 如果不合格则退回采购部。 3.1.4 入库、入账 已验收合格的原材料由仓管员按品名、规格、型号、单价、数量等记账 并将其分门别类放入仓库。发料时把握住“先进先出”的原则。 4、原材料、半成品的领用 先由仓管员负责清点出原材料或半成品的数量 , 然后填写领料单并记账 , 负责各工序的员工领到原材料或半成品经过验证后, 即在领料单实物负责人 一栏签字认可 ,再由生产部门主管签字 , 即可领用。从领用到成品包装这段时 间 , 领用的原材料、半成品由各工序负责人负责管理。不得丢失和无故损坏, 违者照价赔偿。其它部门领用需在仓库填写维修与开发材料领用表,

4、由该 部门主管、领料本人 （注明领用用途 ）, 仓管员签字 , （金额在 500元以上需由总 经理签字 ）, 即可领用。 5、原材料、半成品的借用 如果需要借用原材料或半成品由借用人在借出机器及配件表签字 , 再经部门主管签字 ,即可借用 .归还的原材料或半成品必须是合格的产品 ,仓 管员办理清理借条手续 , 否则不予清理借条 , 视情况办理领用或维修手续。 6、记账及对账 每天下午四点后对当天发生的入、 出库单登记入账 （ 包括电脑数据库和账 本）, 仓管员要保证每天账实相符。每月底做材料进、出库报表和材料库存月 报表, 仓管员与财务部进行库存清理对账工作。 7、原材料、半成品的修理、报废

5、7.1 修理 原材料发生损坏时 （ 主要指贵重件 OEM板与液晶 ）, 对于可修复的 , 仓管员 每月清理一次 , 也可根据需要另定时间， 由仓管员填写原材料维修申请报 告（表2）, 送交总经理批准后 , 可由采购人员联系生产厂家送去维修。维修后 返仓库时需经质管部质检通过 , 检验员签字后方可返回仓库。 7.2 报废 对于不可修复原材料或半成品 , 仓管员必须进行标识和隔离 , 每月清理一 次, 由质管部进行鉴定 （主要指贵重件 , 如芯片、天线机芯等 ）, 质管部鉴定不 了的由技术部鉴定 , 由仓管员填写原材料、半成品废料报告单 由鉴定部 门签署意见后 ,由财务主管审核 , 报总经理审批 ,同意后即可进行报废处理。 注：废料原值在 500 元以下的一个月清理一次 , 价值在 500元以上的 , 三个月清 理一次。如遇特殊情况 , 则应马上按本文件要求进行处理。 拟稿： 批准： 文件发放 /阅览记录 董事长 总经理 技术部 生产部 财务部 市场部 文件分类：财务管理 日期： 200 x/11/26 发至各相关部门并存档 页数： 3 表1 材料采购申请单 编号： 编号 品名 规