XXXX大学财务签批程序若干补充规定

1、XXXX大学关于财务签批程序若干补充规定的通知校内各单位：为优化办事流程，提高办事效率，学校对财务签批有关规定补充如下：1、 事前审批补充规定 开展经济业务事项，需事先报告（报批），上级明文规定报销时需附审批要件的如下事项，事前签批流程明确如下：（一）出差落实上级“从严控制出差和天数，严格差旅费预算管理，控制差旅费规模。严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研”有关要求，具体审签如下： 1.院（部）人员出差由经费列支负责人审签；书记和院长实行交叉审签；书记和院长同时出差由该业务事项分管校领导审签；科研项目负责人出差由院

2、长审签。2.机关直属单位主要负责人出差由分管校领导审签；其他人员出差由单位（部门）负责人审签。3.学校书记和校长出差实行交叉审签；副职校领导出差由校长审签。（二） 举办会议1.使用学校预算资金、财政专项资金举办会议，编制年初预算或专项资金预算时一并编报会议计划及其经费预算，财务处汇总后，会商有关职能部门提出初步建议意见，提交学校办公会（党委常委会）审批。年中增加财政资金列支的会议需报会议性质业务处室及其分管校领导审批。2.使用科研资金，执行武汉轻工大学财政科研项目资金会议差旅专家咨询国际学术活动交流费管理实施细则（试行）（轻工大行发201768号）规定。3.举办完全收费的会议，原则上实施单位集

3、体决策，确需上报的，根据会议业务性质上报对应职能部门审批。（三）举办培训1.使用学校预算资金、财政专项资金举办培训，编制年初预算或专项资金预算时一并编报会议计划及其经费预算，财务处汇总后，会商相关部门提出初步建议意见，提交学校办公会（党委常委会）审批。年中增加财政资金列支的培训需报培训性质业务处室及其分管校领导审批。2.举办完全收费的培训，原则上实施单位集体决策，确需上报的，根据培训业务性质上报对应职能部门审批。（四）接待经费列支部门负责人审批。 （五）加班（值班）误餐经费列支部门负责人审批。2、 报销支出审批补充规定（一）院（部）使用年度院（部）预算经费的支出由院（部）负责人审批，其中行政负

4、责经费由院（部）长负责审批，党委负责经费由院（部）党委书记负责审批。院（部）党政负责人分别经办的支出实行交叉审批；党政负责人同时发生的支出由该项业务分管校领导审批。（二）机关直属单位支出由单位（部门）负责人审批，单位（部门）负责人发生的支出由分管校领导审批。（三）学校书记和校长发生支出实行交叉审批；副职校领导发生支出由校长审批。（四）使用科研经费发生支出科研项目负责人审批；项目负责人发生支出院（部）负责人审批。（五）财政专项资金项目负责部门将资金分解下达至院（部）及其他职能部门的，项目负责部门可授权执行院（部）和其他职能部门按其相应的审批程序直接审批。3、 预算调整补充规定（一）院（部）年度预算经费如确需大类内部调整，每年10月院（部）负责人签批意见后，集中向财务处申报，财务处汇总审核后向校长办公会（党委常委会）报告办理调整，11月30日前向财政厅办理报备手续。（二）财政专项预算经费确保绩效指标完成的情况下，确需大类内部调整，需经项目负责部门负责人及其分管校领导签署意见后，报财务处审核后向校长办公会（党委常委会）报告办理预算调整，11月30日前向财政厅办理报备手续。4、 其他规定（一）大额资金支付继续执行武汉轻工大学经费支出审批规定。（二）固定资产购置支出继续执行武汉轻工大学经费支出审批规定，若相关文件有规定的遵