企业内控手册--第6章设备管理

1、第6章设备管理1控制目标保证设备购置符合公司生产经营和战略规划需要，决疑过程科学规范；保证招标工作有 序进行，各坏节得到严格监控，开标过程合规公开，评标结果公平合理，公司招标采购成本 得到有效控制；保证合同条款的审查以及业务背景的调查有序，并经授权批准签订合同；保 证设备日常使用得到高效运行，为日常生产经营提供保障；保证固定资产处置程序合法、合 规，并经有效审批，确保固定资产安全。2业务流程目录设备管理共设立一级流程目录1个，二级流程目录5个，三级流程目录4个，四级流程目录0个，详见下表:流程编号一级流程二级流程三级流程四级流程8设备管理8. 01.01设备购置申请设备购置流程图& 02. 0

2、1设备招投标管理招标管理流程& 03. 01购置合同管理合同管理流程& 04. 01设备日常管理自主保全管理流程8. 05.01设备报废管理设备报废流程3 迂要控制政策设备管理是资产管理中核心的内容，按照流程规范、责任清晰的原则对公司设备管理进 行过程控制，具体控制关键点如下：设备购买申请严格的审批过程；招投标中开标、评标、定标过程的监督审批过程；合同签订权限控制、审核、评定过程；设备处置权限审批。4流程控制矩阵本流程各环节所涉及的控制点、控制目标及控制活动描述，如图表8-1所示。5流程权限指引本流程关键环节所涉及的管理、决策权限分配情况，如图表8-2所示。6流程图本流程的主要子流程及关键控制

3、点，如图表8-3所示。7相关制度和文档性记录7.1流程相关制度(1) 设备管理制度（2）自主保全管理办法（3）设备前期标准化管理（4）设备事故管理规定（5）招标管理办法（6）设备管理、使用、维护要求及考评细则7.2流程操作表单/文档7. 2.1内控管理（1）购置申请，审核意见；（2）招投标档案记录；（3）合同草案，审核意见；（4）维护保养记录、日常点检表、维护保养计划;（5）报废申请、审核意见。图表2-1：设备管理流程控制矩阵流程名称控制目 标风险描述风险归类控制 点编 号控制活动执行部门 和岗位控制行 为出现 的频率控制属性控制证据控制制度关键控制一般控制&01设备 购置申请（预算 内，价值

4、 超过100 万需董事 长签批）保证设备购置 符合公司生产 经营和 战略规 划需要，决策过 程科学规范由于设备 采购事项 不合理， 或未经严 格审批， 导致所购 物资设备 与公司生 产经营实 际需求不 符。设备购 置风险1.1相关部门领导审核购置 需求相关部门 负责人不定期请购需 求，审核 意见设备前期标 准化管理、招 标管理办法1.2设备动力部负责人审核 购置需求设备动力 部部长不定期J请购需 求，审核 意见1.3生产中心负责人审核购 置需求生产中心 负责人不定期J请购需 求，审核 意见1.4总经理审批采购需求总经理不定期J请购需求，审批意见设备购置 申请（预 算外）设置公产和规要过 证购合

5、生营略需策保备符司经战划决由于设备 采购事项 不合理，或未经严 格审批，导致所购 物资设备 与公司生设备购 置风险1. 1相关部门领导审核购置 需求相关部门 负责人不定期J请购需 求，审核 意见1.2设备动力部负责人审核 购置需求设备动力 部部长不定期请购需 求，审核 意见1.3生产中心负责人审核购 置需求生产中心 负责人不定期请购需 求，审核程科学 规范产经营实 际需求不 符。意见1.4总经理审批采购需求总经理不定期J请购需 求，审批 意见1.5董事长审批采购需求董事长不定期J请购需 求，审批 意见设备招投 标管理保证招 标工作 有序进 行，各坏节得到 严格监 控，开标过程合 规公开，评标结

6、 果公平 合理,公司招标 采购或 委托成 本得到 有效控 制。由于招标 过程存在 缺陷，开 标过程不 公开，评 标不严 格，确定 中标单位 审批不严 格等原 因，导致 招标结果 不理想， 招标目的 未能实 现。投资决 策风险、 物资采 购风险1. 1审计部、需求部门负责 人.设备动力部、工艺 部、企业管理部、集团 纪检委、分管副总招标小组 相关成员不定期会议记要招标管理办 法1.2企业管理部负责监督招 标过程是否符合要求。企业管理 部不定期J会议记要1.3审计部负责审核所购设 备价格。审计部不定期J审核意 见1.4生产中心副总经理会签 合同定标审签单生产中心 副总经理不定期1.5公司总经理审批

7、并定标总经理不定期J审批意 见购置合同 管理保证合 同条款 的审查 以及业务背景 的调查 有序，并经授权 批准签 订合同由于购置 合同签订 缺少必要 的审核审 批过程， 可能导致 合同的签 订不符合 实际情 况、存在 法律风险法律风 险、利益 风险1.1招标组织部门负责人审 核合同草案招标组织 部门负责 人不定期合同草 案，审核 意见招标管理办 法1.2分管副总审核合同草案分管副总不定期J合同草 案，审核 意见1.3财务总监审核购置合同 草案财务总监不定期J合同草 案，审核 意见1.4集团法律顾问审核购置 合同草案法律顾问不定期J合同草 案，审核 意见1.5总经理审批购置合同草案总经理不定期J

8、合同草 案,审批意见设备日常 管理保证设 备日常 使用得 到高效 运行，为日常生产经营 提供保 障由于日常 管理使用 不当，可 能导致不 能完成生 产经营要求内控管 理风险1. 1操作人员每日对设备根 据点检基准书内容进行 点检操作人员毎日J关重设 备点检 记录表 设备点 检记录 表设备自主保全 管理办法1.2车间机电维修工根据计 划，每周对设备进行点 检。车间机电 维修工每周关重设 备点检 记录表 设备点 检记录表1.3车间机电维修工每月按 月度保养计划对设备进 行维护保养车间机电 维修工每月设备自 主保全 点检记 录1.4设备管理员根据设备维 护保养周期，制定年度 设备保养计划设备管理 员

9、毎年设备检修保养计划表1.5设备动力部部长负责审核年度检修计划设备动力 部部长每年审核意 见1.6分管中心副总负责审批 年度检修计划副总经理每年审批意 见设备报废 管理由寸 备为 达至 用I 或老 无址 价值由于使用 不当或者 维护不 当，导致 设备为能 达到最大 使用年限1.1使用部门填写报废申 请，由使用部门负责人 会签使用部门 负责人不定期J报废请示、审核 意见1.2设备动力部部长审核报 废申请设备动力 部部长不定期报废请示、审核 意见1.3审计部审核员审核报废 申请审计审核 员不定期J报废请示、审核 意见1.4生产中心副总经理审核 报废申请生产中心 副总经理不定期J报废请示、审核 意见

10、内控管 理风险1.6总经理审批报废申请总经理不定期V报废请示、审批 意见图表2-2：设备管理流程权限指引流程名称部门/岗位相关部门相关部 门负责 人审计部企业管理部集团纪检 委工艺部集团（法务 部）分管领导（总经 理）总裁设备前期标准 化管理O设备招投标管 理购置合同管理O设备日常管理设备事故管理OO符号说明：:上报、申请、发起审核、审批事项。:相应职级人员审核事项。:相应职级人员审批事项。：办公会（专题会）讨论 事项。O：参与事项。:上报备案事项:监督事项图表2-3:设备管理流程图2设备管理流程图编制单位：流程编号及名称：设备管理 流程图业务主管部门：设备动力 部业务参与部门：相关部门编制日

11、期：2016年5月版本号：012：设备管理流程图备注：设备管理流程图图表2-3:设备前期标准化管理流程图3.设备购置流程图编制单位：流程编号及名称:设备前期 标准化管理流程图业务主管部门：生产中心业务参与部门：生产中心 各车间编制日期：201645月版本号：01设备前期标准化管理流程图!门埶彷人屮檢公祠高层设备动力部.A按軀卅杯泓WiHfM刑标工作扔标细织縱门MP5 介刖定标屮签醴. 扔杯小纽进行合签倚况设笛动力邯级织刨关人荧进行设笛皿检枚【弁设笛动力帅爼织栩关人员进行焙吠收TfV4.招标管理流程图编制单位：流程编号及名称：招标管理 流程图业务主管部门：设备动力 部业务参与部门：各相关部 门编制日期：2016年5月版本号：01招标背理流程发标部门总经理分管副总1；总婷刃粒爪;笑门玻贵人捡7m定侧你咐怖M成血站皿俎纲朋如会以別杯小tnmwia 材；木述电u 林朋R.进彳了爪與说价立佔加毎尔渔、林 iff分tr副总加织也杯堆爪屮 讨呛.次仗你招标部门负资人审计部企、业符理部*5的厳齐确定”柳0U“肢缺”，你墟如n航件幵林.収“能 綁.*巴wpjw畑妝代和场* Hi卉、廉 与讨伦.骼H1CEHttlT妝欣“賈辭14：祢2