01用友T3一体化练习题

1、电算化考试简介系统管理部分（实务操作）的具体前 4个内容：（一）2种人的权限区别，并增加其他各个普通操作员；（二）建立新账套；（三）第1个核心模块 总账或者账务处理模块的启用（是与否）；（四）增加其他的 普通操作员用户的具体权限。另外，再补充（五）数据备份；（六）数据输出；（七）数据引入（恢复）；（八）数据账套的删除和上机日志的删除。核心模块：总账（账务处理模块）部分（总账子系统的初始化）的 15个内容：1、机构设置的部门档案 设置；2、机构设置的职员档案设置；3、往来单位的客户分类设置；4、往来单位的客户档案设置；5、 往来单位的供应商分类设置；6、往来单位的供应商档案设置；7、系统参数设置

2、（总账/选项）；8、外币 及汇率设置；9、财务的凭证类别设置；10、收付结算的结算方式设置；11、先操作会计科目设置，后期 初余额录入；12、财务的指定会计科目；13、财务的项目目录 项目大类；14、常用摘要（凭证/常用摘 要）。一、系统初始化提示1:先删除你的电脑里面的以前做过的账套，再删除上机日志。 提示2:把你的电脑右下角托盘的时间改成 2013年7月30日。系统管理1增加操作员：001李主管 口令密码：1002王出纳 口令密码：2003孙会计 口令密码：3004陈审核 口令密码：4。2. 建立新账套：（1）账套信息账套号：520 （一个T3最多可以建立999个账套，每个账套可以独立的称

3、为一套账） 账套名称：七彩云南有限公司账套路径：默认（考试看试题保存要求） 启用会计期：2013年07月。会计期间设置：默认。（2）单位信息单位名称：七彩云南有限公司单位简称：七彩云南单位地址：昆明市青年路18号法人代表：陈二邮政编码：650000联系电话：12345678传真：0871 12345678电子邮件：5201314税号：520110201312345（3）核算类型：记账本位币：人民币（RMB企业类型：工业企业行业性质：2007年新会计准则科目或者新会计制度科目（上机练习选择前者） 账套主管：可以选择李主管或者系统默认，在权限分工里选择： 选择“按行业性质预置科目”。（

4、4）该企业存货、客户、供应商需要分类，该企业有外币核算：所以，请选择外币核算打勾。（5）分类编码方案： 存货编码级次：1223客户、供应商分类编码级次：223 部门编码级次：122 结算方式编码级次：12科目编码级次：42222其他按照系统默认（6）数据精度：存货的数量和单价 3位。其他默认。 此时不需要启用总账核算子系统。3. 增加其他的普通操作员用户的具体权限：（1）001李主管：账套主管，拥有该账套所有权限。（2）002王出纳：具有出纳签字权、现金日记账、银行日记账登记与查询、资金日报表查询、支票登记 簿、银行对账全部权限。（3）003孙会计：填制凭证、查询凭证、总账、明细账查询权。（4

5、）004陈审核：审核凭证、记账、对账、结账的操作权限。用友T3总账系统4. 设置基础档案：以001李主管：账套主管注册进入 系统管理（双击系统管理图标），启用总账核算子系统 GL ,启用日 期为2013年7月1日。（1）、机构设置的部门档案设置;部门编码部门名称1综合部101办公室102财务部2销售部201销售一部202销售二部3供应部4生产部（2）、机构设置的职员档案设置；职员编码所属部门职员名称101办公室陈二102财务部李主管103财务部王出纳104财务部张审核105财务部孙会计201销售一部李销售202销售一部陈销售203销售二部王销售301供应部赵供应401生产部朱主管402生产部钱

6、多多(3)、收付结算的结算方式设置;结算方式编码票据管理标志结算方式名称1否现金结算2否支票结算201是现金支票202是转账支票9否其他(4)、客户往来单位的客户分类设置;客户分类编码客户分类名称01:长期02短期03中期(5)、客户往来单位的客户档案设置；(只能在末级客户上增加分类)客户分类编码客户编号客户名称客户简称01长期001北京世纪公司北世02短期002天津世纪公司天世03中期003上海世纪公司上世(6)、供应商往来分类设置;供应商分类编码供应商分类名称01工业02商业03其他(7)、供应商往来档案设置；(只能在末级上增加供应商分类)供应商分类编码供应商编号供应商名称供应商简称01

7、工业01昆明钢铁厂昆铁02商业02:昆明世纪百货昆百03其他03云南大学云大(8)、常用摘要(在凭证/常用摘要 里面输入)：常用摘要编码常用摘要名称0001报差旅费0002报办公费0003购办公用品0004收回短期投资股票0005新购买固定资产(9)、存货分类存货分类编码存货名称1原材料101甲材料102乙材料2产成品201A产品202B产品5.系统参数设置（总账/选项）;选项参数设置凭证制单控制选中：制单序时控制 和 支票控制选中：资金往来赤子控制外币汇率：固疋汇率。取消：允许修改、作废他人填制的凭证凭证凭证选中：凭证编号为：系统编号，和 最后一次录入的凭证日:控制期选中：出纳凭证必须由出纳

8、签字。账簿默认会计日历默认其他选中：个人、部门、项目：按编码排序。数量小数位3 ;单价小数位3 ;本位币精度26外币及汇率设置；（固定汇率核算方式，不要点击增加按钮）币符USD币名美元汇率小数位27月美元汇率在2013.7后面输入6.007.财务的凭证类别设置;凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,1002付款凭证贷方必有1001,1002转账凭证凭证必无1001,10028 会计科目设置与期初余额;先做科目名称与此同时顺便 选择辅助核算方 向最后输入 期初余额提示1001库存现金日记账借35000元它是末级科目1002银行存款借:不是末级科目100201中行存款日记账、银行帐借4

9、05000：它是末级科目，直接录。100202工行存款借不是末级科目10020201大观支行日记账、银行帐借J305000末级科目。10020202园艺支行日记账、银行帐借101000末级科目。1122应收账款客户往来借5000客户北世，货款5000元1221其他应收款借不是末级科目122102其他应收单位款客户往来借1000客户北世，代垫费用1000122101其他应收个人款个人往来借20001. 办公室/陈二/借差旅费1000;2. 销售部/李销售/借差旅费10001601固定资产借177000它是末级科目。1602累计折旧贷J15900它是末级科目。1231坏账准备贷2000它是末级科目

10、。110101股票投资借120000它是末级科目。110102债券投资借56789元它是末级科目。110110其他借它是末级科目。1123预付账款供应商往来借它是末级科目。140301甲材料借它是末级科目。140302乙材料借它是末级科目。1605工程物资项目核算借它是末级科目。160401工程材料费项目核算借它是末级科目。160402工程水电费项目核算借它是末级科目。160403工程运输费项目核算借它是末级科目。2001短期借款贷6100它是末级科目。2202应付账款供应商往来贷它是末级科目。2241其他应付款供应商往来贷它是末级科目。2203预收账款客户往来贷它是末级科目。2211应付职工

11、薪酬部门核算贷它是末级科目。2221应交税费贷不是末级科目222101应交增值税贷不是末级科目22210101进项税额贷它是末级科目。22210102销项税额贷56789元它是末级科目。4001实收资本贷1129000它是末级科目。5001生产成本借2000不是末级科目。500101A 产品借1000它是末级科目。500102B 产品借1000它是末级科目。6602管理费用借不是末级科目660201工资部门核算借它是末级科目。660202差旅费部门核算借它是末级科目。660203折旧费部门核算借它是末级科目。660204办公费部门核算借它是末级科目。660205水电费部门核算借它是末级科目。6

12、60206电话费部门核算借它是末级科目。660207培训经费借它是末级科目。660299其他部门核算借它是末级科目。6603财务费用借不是末级科目660301手续费借它是末级科目。660302利息收入借它是末级科目。660303利息支出借它是末级科目。9指定出纳管理的总账会计科目现金一级总账科目1001银行存款一级总账科目100210财务的项目目录项目大类：A定义项目大类名称：在建工程 级次一级：1 二级：2 栏目：4项默认，增加一栏，负责人;B指定待选到已选核算科目，（即项目核算的会计科目）C项目分类1福利工程 101职工食堂102职工宿舍;2厂部工程 201招待所202商场；D项目目录：项

13、目编号工程名称所属分类码负责人001三食堂101王经理00266号宿舍102李主任003第六招待所201赵科长004东方商场202孙经理11 设置银行信息设置七彩云南有限公司基本户开户银行为：工商银行大观支行，账号为12345678912设置付款条件编码01，企业给予的付款优惠为2/10 , 1/20 , N/3013设置仓库档案仓库编号仓库名称计价方法负责人001原材料先进先出法张三002产成品先进先出法李四003半成半品先进先出法王五004其他先进先出法赵六14设置销售类型销售类型销售类型名称销售类型销售类型名称1产品销售3半成品销售2材料销售4其他销售、日常业务处理1.填写日常发生的会计

14、凭证。(假设今天是2013年7月31号)经济业务如下：(1) 2013年7月1号，财务部张审核提现10000元，作为备用金。张审核使用工行大观支行现金支票取 钱，现金支票票号XJ001。单据1张。【付款凭证】借库存现金10000贷 银行存款/工行存款/大观支行10000(2) 2013年7月5号，办公室陈二借差旅费，现金 1000元，单据1张。假设票号是20130105【付款 凭证】借 其他应收款/其他应收个人款1000贷库存现金1000(3) 2013年7月6号，供应部进行项目(工程物资(一级科目)的物资采购，用工行园艺支行转账支 票YZZ20001支付含税的货款1170元，(假设进项税额可

15、以抵扣)，项目选择102，66号宿舍，单据4 张。借工程物资1000【付款凭证】应交税费/应交增值税/进项税额170贷 银行存款/工行存款/园艺支行1170(4) 2013年7月8号，办公室陈二报销差旅费，交回现金 85.5元，单据4张。假设票号是20130108。 借管理费用/差旅费914.5【收款凭证】库存现金85.5贷 其他应收款/其他应收个人款1000（5） 2013年7月10号，销售一部 陈销售向北京世纪公司销售产品一批，货款尚未收回。单据1张，票号20130110。【转账凭证】借应收账款1170贷 应交税费/应交增值税/销项税额170主营业务收入1000（6） 2013年7月14号

16、，收回3个月的短期投资股票，交易性金融资产，单据5张，用转账支票ZZW003 把钱存入中行。【收款凭证】借 银行存款/中行存款120 000贷 交易性金融资产/股票100 000投资收益20 000（7）2013年7月16号，供应部从昆明钢铁厂购买原材料，甲材料 800公斤，乙材料500公斤；甲材料每公斤10元，乙材料每公斤20元，款项使用工行园艺支行转账支票支付，票号ZZR008借 原材料一一甲材料8 000【付款凭证】乙材料10 000贷银行存款/工行存款/园艺支行18 000（8）2013年7月18号，供应部用园艺支行转账支票 ZZW003支付东方商场项目工程款20 000元，其中 水电

17、费与运输费各10 000元，单据3张。借在建工程/工程水电费10 000【付款凭证】在建工程/工程运输费10 000贷 银行存款/工行存款/园艺支行 2 000（9） 2013年7月20号，办公室陈二 委托云南大学进行业务培训，9000元费用，还未支付。单据7张。 票号20130120。【转账凭证】借管理费用/培训经费9000贷其他应付款 9000（10） 2013年7月21号，收到银行存款的利息收入 2500元，用转账支票ZZW01把钱存入中行。单据1 张。【收款凭证】借银行存款/中行存款2500贷财务费用/利息收入 2500（11） 2013年7月21号，取得贷款560000元存入中行，使

18、用转账支票结算，票号ZZW006附单据3张。 另外还用转账支票ZZW099支付手续费2106元，单据1张。借银行存款/中行存款560000 【收款凭证】贷长期借款560000借财务费用/手续费2106 付款凭证贷 银行存款/工行存款/大观支行2106（12） 2013年7月21号，销售二部王销售向北京世纪公司销售产品一批，含税货款8600元，收到现金 3600，尚未收回5000元。单据4张，票号20130121。借现金3600【收款凭证】应收账款 5000贷 应交税费/应交增值税/销项税额1249.58主营业务收入7350.42（13） 2013年7月22号，收到租金收入8900元，用转账支票

19、ZZW00把钱存入中行。单据1张。【收款 凭证】借银行存款/中行存款8900贷其他业务收入 8900(14) 2013年7月23号，收到投资分红50000元，用转账支票ZZW009巴钱存入中行。单据1张。【收款 凭证】借银行存款/中行存款50000贷投资收益50000(15) 2013年7月25号，用转账支票ZZW899寸利息费用980元，单据2张。借财务费用/利息支出980【付款凭证】贷 银行存款/中行存款980(16) 2013年7月25 号,生产部从仓库领用各种原材料进行产品生产， 用于生产A产品甲材料150公斤， 乙材料100公斤；用于生产B产品甲材料120公斤，乙材料80公斤，甲材料

20、每公斤10元，乙材料每公 斤20元。借 生产成本一一A 3 500【转账凭证】B 2 800贷原材料一一甲2 700乙3 600(17) 2013年7月30号，分配工资费用，其中：A产品生产工人工资5 000元，B产品生产工人工资4 000 元，车间管理人员工资2 000元，厂部管理人员工资3 000元。借 生产成本一一A 5 000【转账凭证】B 4 000制造费用2 000管理费用3 000贷应付职工薪酬工资14 000(18) 2013年7月30号，车间报销办公费及其他零星开支 400元，以现金支付，附单据2张。 借制造费用400【付款凭证】贷库存现金4002. 修改凭证修改第12笔分录

21、，将销售二部王销售，改为销售一部李销售。3. 生成红字凭证第7笔。4. 将上述出纳凭证签字。5. 审核凭证。6. 删除凭证第15笔凭证7. 记账。8. 出纳管理：2013年7月31号，换人：假设由001账套主管 进行出纳管理的操作(但是，在现实的 工作中，应该由王出纳进行出纳管理的操作)。(1) 假设由001账套主管 查询：现金日记账、银行存款日记账、资金日报表；(2) 假设由001账套主管 查询 支票登记簿；(3) 假设由001账套主管 操作4步走的 银行对账。7.2013年7月31号，假设由001账套主管 查询：账簿及辅助类账表的查询：(1) 假设由001账套主管 查询：总账、明细账、负债

22、类余额表、序时账、多栏账；(2) 假设由001账套主管 查询个人往来、部门核算、项目核算、客户往来、供应商往来的辅助类账表补充：录入对账单-方法如模拟练习四-实务操作88.月末处理:（1）自定义结转结转编号结转科目科目方 向金额公式0001结转制造费用生产成本一甲产品 制造费用甲产品借 贷CE（）QM（制造费用一明细，月）0002结转期间损益这个特殊0003计提教育费附加营业税金及附加 应交税费一教育费附 加借 贷CE（）QM （未交增值税，月）+QM （应交营业税，月）+QM （应交消费税，月）*3%0004计提未交应交增值 税应交税费未交增值税应交税费一应交增值税 转出未交增值税贷借CE（

23、）QM （增值税销项税额，月）一QM （增值税进项税 额，月）+QM （增值税进项税额转出，月）提示：1、结转制造费用 借：生产成本 CE（）贷：制造费用QM （制造费用，月）公式含义借：借贷方平衡差额贷：制造费用本月期末余额2、结转未交增值税借：应交税费应交增值税转出未交增值税QM （增值税销项税额，月）一 QM （增值税进项税额，月）+QM （增值税进项税额转出，月）贷：应交税费未交增值税 CE（）公式含义借：增值税销项税额本月期末余额一增值税进项税额本月期末余额+增值税进项税额转出的期末余额贷：借贷平衡差额3、计提城建税和地方教育费附加 借：营业税金及附加 CE（）贷：应交税费 应交城建

24、税（QM （未交增值税，月）+QM （应交营业税，月）+QM （应交消费税，月）*7%应交地方教育费附加（QM （未交增值税，月）+QM （应交营业税，月）+QM （应交消费税，月）*3% 公式含义借：借贷方差额贷：（未交增值税本月期末余额 +应交营业税本月期末余额 +应交消费税本月期末余额）*7%（未交增值税本月期末余额 +应交营业税本月期末余额 +应交消费税本月期末余额）*3%CE （）借贷方平衡差额（括号一般为空） QM （）期末余额（括号内输入具体科目代码）其他结转类似-下附全部结转公式1、结转制造费用借：生产成本CE （）贷：制造费用QM （制造费用，月）公式含义借：借贷方平衡差额贷

25、：制造费用本月期末余额2、结转完工产品借：库存商品CE （）贷：生产成本QM （生产成本，月）公式含义借：借贷方平衡差额贷：生产成本本月期末余额3、结转未交增值税借：应交税费一一应交增值税一一转出未交增值税QM （增值税销项税额，月）一 QM （增值税进项税额，月） +QM （增值税进项税额转出，月） 贷：应交税费未交增值税 CE（）公式含义借：增值税销项税额本月期末余额一增值税进项税额本月期末余额+增值税进项税额转出的期末余额贷：借贷平衡差额4、计提城建税和地方教育费附加借：营业税金及附加CE（）贷：应交税费 应交城建税（QM （未交增值税，月）+QM （应交营业税，月）+QM （应交消费税

26、，月）_*7%应交地方教育费附加（QM （未交增值税，月）+QM （应交营业税，月）+QM （应交消费税，月）*3%公式含义借：借贷方差额贷：（未交增值税本月期末余额+应交营业税本月期末余额+应交消费税本月期末余额）*7%（未交增值税本月期末余额 +应交营业税本月期末余额 +应交消费税本月期末余额）*3%5、计提所得税借：所得税JG（贷：应交税费一一应交所得税JE （本年利润，月）_*25%公式含义借：取对方科目的计算结果贷：本年利润本月净发生额 *25%6、结转所得税借：本年利润JG （）贷：所得税 QM （所得税费用，月）公式含义借：取对方科目的计算结果贷：所得税费用本月期末余额7、结转本

27、年利润借：本年利润QM （本年利润，月）贷：利润分配一一未分配利润CE （）公式含义借：本年利润本月期末余额贷：借贷方差额8、提取盈余公积和公益金借：利润分配一一提取法定盈余公积金JG （盈余公积一一法定盈余公积金）提取法定公益金JG （盈余公积 法定公益金）贷：盈余公积金一一法定盈余公积金FS （利润分配一一未分配利润，月，贷）*10%法定公益金FS （利润分配一一未分配利润，月，贷）*5%公式含义借：盈余公积一一法定盈余公积金的计算结果盈余公积一一法定公益金的计算结果贷：利润分配一一未分配利润本月 贷方的发生额 *10%利润分配一一未分配利润 本月贷方的发生额 *5%9、结转盈余公积和公益

28、金借：利润分配一一未分配利润CE（）贷：利润分配一一提取法定盈余公积金FS （利润分配一一提取法定盈余公积金，月，借）提取法定公益金FS （利润分配一一提取法定公益金，月，借）公式含义借：借贷方差额贷：利润分配一一提取法定盈余公积金本月借方的发生额利润分配一一提取法定公益金本月借方的发生额提示JG （）取对方计算结果（括号内输入具体科目代码；如果括号为空，则默认取对方计算结果）JE （）借贷方净发生额 （括号内输入具体科目代码，比如本年利润科目代码）CE （）借贷方平衡差额（括号一般为空）FS （）借方发生额或者贷方发生额 （括号内输入具体科目代码）QC （）期初余额 （括号内输入具体科目代码

29、）QM （）期末余额 （括号内输入具体科目代码）（2）审核、记账自定义结转凭证。（3）期末对账，试算平衡检验。（4）结账。三、报表处理1. 编制七彩云南公司2013年7月30日资产负债表并保存为“七彩云南公司2013年7月30日资产负债.rep ”。2. 编制七彩云南公司2013年7月利润表并保存为“七彩云南公司 2013年7月利润表.rep ”。提示：如主营业务收入本月累计数公式一fs（5101,月,贷,年）主营业务收入本年累计数公式一 ？C5+select（?D5,年年and月月 +1）核对：资产负债表的未分配利润的年初数+损益表（即利润表）的净利润累计数=资产负债表的未分配利润年末数。四

30、、其他三大子系统（一）工资系统基础设置（工资） 以001账套主管启用工资系统（1）工资业务参数：工资类别个数：多个 ，全职人员币种：人民币是否代扣个人所得税：是是否扣零：否人员编码长度：3位（2）部门设置 部门设置一览表部门编码部门名称1综合部101办公室102财务部2销售部201销售一部202销售二部3供应部4生产部(3) 人员类别：经理人员、管理人员、供销人员财务人员(4) 人员附加信息设置：性别(5) 工资项目：先关闭工资类别再设置 建立工资项目如表所示。工资项目(红色需输入)项目名称类型长度小数位数工资增减项基本工资数字82增项岗位工资数字82增项交通补贴数字82增项奖金数字82增项应

31、发合计数字102增项缺勤扣款数字82减项公积金数字82减项养老金数字82减项代扣税数字102减项扣款合计数字102减项实发合计数字102增项缺勤天数数字40其它(6) 银行名称设置：民生银行，账号长度：11位(7) 人员档案人员档案一览表人员编号人员姓名性别人员类别银行账号是否计税101办公室陈二经理人员52013145001是102财务部李主管财务人员52013145002是103财务部王出纳财务人员52013145003是104财务部张审核财务人员52013145004是105财务部孙会计财务人员52013145005是201销售一部 J李销售销售人员52013145006是202销售一部

32、n陈销售销售人员52013145007是203销售二部王销售销售人员52013145008是301供应部j赵供应采购人员52013145009是401生产部n朱主管生产人员52013145010是402生产部|钱多多生产人员52013145011是(8)公式设置缺勤扣款=缺勤天数*(基本工资+奖金)/20 公积金=基本工资*0.1养老金=基本工资*0.05奖金=iff(人员类别=经理人员,1200,800)5.工资日常业务处理(1) 工资变动：录入工资数据7月份的工资数据如表所示。表：职工工资数据职工号职工所属基本岗位交通缺勤奖金姓名部门工资工资补贴天数101陈二办公室280012008001

33、200102李主管财务部28001000600800103王出纳财务部26008005001800104张审核财务部2600800500800105孙会计财务部28008005001800201李销售销售一部2700800500800202陈销售销售一部2800600500800203王销售销售二部28006005002800301赵供应供应部3000600500800401朱主管生产部3000600500402钱多多生产部28006005002800（2）扣缴个人所得税计税基数为3500元。个税表如下级数全月应纳税所得额税率（%）速算扣除数1不超过1,500元302超过1,500兀至4,50

34、0兀的部分101053超过4,500兀至9,000兀的部分205554超过9,000兀至35,000兀的部分251,0055超过35,000元至55,000元的部分302,7556超过55,000元至80,000元的部分355,5057超过80,000元的部分4513,505（3）银行代发按系统模板格式设置民生银行为工资代发开户行，文件的输出格式为DBF文件，并将数据输出到磁盘中报送银行。（4）工资分摊：按工资分摊类型分别输入科目编码后制单工资分摊设置如表所示。表：工资分摊设置工资分摊类型部门名称借方科目贷方科目综合部管理费用应付职工薪酬-工资应付职工薪酬财务部管理费用应付职工薪酬-工资销售部

35、销售费用应付职工薪酬-工资供应部管理费用应付职工薪酬-工资综合部管理费用其他应付款应付职工薪酬财务部管理费用其他应付款销售部销售费用其他应付款供应部管理费用其他应付款（5）月末处理，将事假扣款和事假天数清零。（二）固定资产固定资产初始化1、业务控制参数 按平均年限法（一）计提折旧， 折旧分配周期为1个月， 类别编码方式为 2112；固定资产编码方式：按“类别编码 +部门编码+序号”自动编码: 卡片序号长度为：3；已注销的卡片 5年后删除；当（月初已计提月份 =可使用月份-1 ）时，要求将剩余折旧全部提足。要求与帐账系统进行对帐，固定资产对帐科目：1601，固定资产；累计折旧对帐科目：1602，

36、累计折旧;在对帐不平情况下不允许月末结账；业务发生后不需要立即制单，月末结账前一定要完成制单登帐业务； 固定资产默认入账科目：1601;累计折旧默认入账科目：1602。2、资产类别编码类别名称单位计提属性01办公设备正常计提011经营用设备正常计提012非经营用设备正常计提02机器设备正常计提021经营用设备台正常计提022非经营用设备台正常计提3、部门及对应折旧科目部门对应折旧科目1综合部管理费用2销售部销售费用3供应部制造费用4生产部制造费用4、增减方式设置增减方式对应入账科目增加方式直接购入工行存款大观支行减少方式出售固定资产清理5、原始卡片固定资产名类别编号所属部门增加方可使用年开始使

37、用日原值累计折旧对应折旧净残值率轿车012综合部直接购82012.6.30100 00012 0004%笔记本电脑022销售部直接购32013.3.214 00060010%传真机022供应部直接购62012.6.303 0005000生产线021生产部直接购42011.6.2070 0002 80020%注：使用状态均为“在用”；折旧方法均采用平均年限法（一）。日常业务处理（1）固定资产变动由于业务需要，将供应部 022传真机传递给销售部使用。（2） 2013年7月20日，财务部购买打印机一部，价值30 000元，以银行存款一工行款项支付，预计使用三年，净残 值率为10%（3）计提本月资产折旧并制单。（4） 2013年7月28日出售综合部轿车一辆，收入40 000元，支付清理费用1000元，以现金支付。（5）查询7月折旧表.（5）月末结账。（三）应收应付一、基础设置1、 数据：要有基础设置的数据，最好引入到“总账处理”备份的数据才可运行。如果没有数据，要 在每一项中至少建立一行。2、操作者：520账套主管或者其他有权的人3 、启用购销存、核算账套模块：在“系统管理”中，以001进入账套一一启用核算系统，启用日