(完整版)土地增值税清算申报操作手册流程

1、金税三期工程土地增值税清算申报用户操作手册V1.0目录第1章概述11.1 主要内容11.2 预期读者11.3 注总事项1第2章系统简介22.1 系统术语与约定22.2 基本操作说明2第3章土地增值税清算申报53.1 业务概述53.2 功能描述53.3 操作人员53.4 前置条件5第4章操作流程64.1 土地增值税淸算纳税申报表操作说明64.1.1 初始化界面.64.1.2 申报表填写界面.74.1.3 申报表确认界而.74.1.4 申报回执界而.84.2 异常与处理9概述1.1主要内容本文档为申报缴款一土地增值税清算申报，内容包含土地增值税清算申报功 能。1.2预期读者网上办税服务厅身份验证用

2、户。1.3注意事项土地增值税清算申报必须有相应的税（费）种认定信息，且有纳税人对应的不动产项目登记信息，才可以清算申报13.1 土地增值税清算申报13.2 1、该表需具备不动产项目登记信息，同时需要有土地增值税税种认定。2、纳税人需下拉选择不动产项目编号，下拉选项来源于核心征管系统。3、在新系统上线后，如发现申报的不动产项目登记信息不能带出，请联系主管稅务机关补充登记不动产项目登记信息。第2章系统简介2.1系统术语与约定网上办税服务厅身份验证用户：指通过帐号和密码或CA证书的方式登录贵 州地税网上办税服务厅的人员。社会公众：指未通过帐号和密码或CA证书的方式直接访问贵州地税网上办 税服务厅的人

3、员。2.2基本操作说明11303 99-Qft*作O易 彌 JMCW06-W事妙MhtwaA 氛: aw删二用 TXPiwn66M申报缴款功能可由网上办税服务厅身份验证用户从如下入口进入。o G笳22以分：血心.d gl” G b、和 _P -1申报表填写期间可通过红色方框标识部分，将左边和右边辅助区域打开或 关闭。如图是辅助区域打开页面如图是辅助区域关闭页面图2-2在操作人员填写过程中对于必填项目，系统会有红色方框相应提示，如下 图。税C费款所尿期起税（跛裁所尿期止_ 必埴格式校验数据不会保存1图2-3在申报过程中，如纳税人有多条登记信息，则在申报前需要进行纳税人登 记信息选择。图24在保存

4、信息或是提交申报数据时，如果纳税人填写的数据不符合要求，系统会弹出提示语，点击问题列表可直接跳转至对应的数据单元格，如下图。第3章土地增值税清算申报3.1业务概述土地增值税清算，是指纳税人在符合土地增值税清算条件后，依照税收法律、法规及土地 增值税有关政策规定，计算房地产开发项目应缴纳的土地增值税税额，并填写土地增值税 清算申报表，向主管税务机关提供有关资料，办理土地增值税清算手续，结清该房地产项 目应缴纳土地增值税税款的行为3.2功能描述本功能由纳税人在网上办税服务厅发起，为纳税人提供土地增值税清算申报 的网上申报的功能。本功能主要包括：初始化、填写申报表、确认申报表、查看 回执。申报成功后

5、，纳税人可进行征收缴款。3.3操作人员土地增值税清算申报纳税人（网上办税服务厅身份验证用户）。3.4前置条件序号描述1纳税人应已进行土地增值税税种登记。2具备不动产项目登记信息3纳税人应处于“正常”状态。第4章操作流程4.1 土地增值税清算纳税申报表操作说明4.1.1初始化界面操作人员按照【网报系统】一【申报征收】一【土地增值税清算申报】的顺 序进入本模块，系统显示初始化页面。下拉选择不动产项目编号，点击填写申 报表按钮进入填写申报表界面。:谢 w税款所属时期，“税费所属时期起”、“税费所属时期止”为系统自 动带出，由操作人员确认。纳税期限，“纳税期限”为系统自动带出，由操作人员确认选择。不动

6、产项目编号，由操作人员自行下拉选择。4.1.2申报表填写界面系统显示填写申报表页面，操作人员可根据申报表填写要求录入申报数 据，点击申报按钮，提交申报数据。4.1.2.1 土地增值税纳税纳税申报表（从事房地产开发的纳税人使用） lt- U-ntaft-T1J厂（从事拂Ml产开发的旃税人逢川）*un-l-2*J * iK0m.K4.W2cuaX4侑人iOl Al 00d “4ntKQ.00l0Oai$iK.ui.no. oogoo“I.BXLOOOlOOcue2當坤11为RY1g cno_oo0.00z1fcacB3Q.aoaooacc0 1Q8uD朴图3-2在【土地增值税纳税申报表】填写项目数

7、据（普通住宅、非普通住 宅、其他类型房地产）【土地增值税纳税申报表】填写完相应数据，点击申报4.1.3申报表确认界面系统以纸质表单的方式显示上一环节填写的申报表主表数据,供操作人员确 认是否正确。操作人员如需修改可点击返回按钮,回转到填写申报表页面修正 数据；如确认无误可点击确认按钮完成申报数据的提交。图3-34.1.4申报回执界面系统显示申报成功回执以及申报表主表数据。操作人员可点击打印按 钮，打印相关申报表。图34操作人员点击缴款按钮，进入征收缴款页面。操作人员点击打印按钮，可打印回执表单及申报表单。4.2异常与处理序号异常提示处理方式1当前纳税申报表已经过了申报期，请前 往办税大厅办理相关业务！请纳税人前往办税大厅办理相关业务。2纳税人认定的税（费）种已过期！请纳税人联系专管员以进行处理，或重新