银行理财类业务管理办法

1、中国邮政储蓄银行理财类业务管理办法 业务部分第一章业务准入管理. 第一节一般规定. 第二节机构准入管理 第三节人员准入管理 第二章机构管理第一节一般规定.第二节机构设置.第三节机构职责.第四节机构入网.第五节机构退网.第六节机构撤并.第三章人员管理. 第一节一般规定 第二节岗位设置 第三节岗位职责 第四章术语. 第一节国债业务 第二节基金业务第三节理财业务 第五章个人理财类业务处理35第一节一般规定35第二节国债业务36第三节基金业务39第四节理财业务40第六章机构理财类业务处理44第一节一般规定44第二节基金:jk务46第三节理财业务47第七章风险管理50第一节风险管理的目标及原则50第二节

2、风险种类、风险防范的机制及措施52第三节内部风险的监管及处罚62第四节事后监督64第八章差错处理70会计部分73第一章总则73第一节基本规定73第二节会计工作组织和事权划分74第三节会计基础管理76第四节印章、密码的管理77第二章会计人员管理78m 第三章会计核算管理第一节会计账务组织第二节会计科目设置及会计核算.第四章银行存款管理第五章手续费核算第六章资金清算第一节一般规定第二节资金结算第七章重要空白凭证管理第八章期终处理第一节日终处理第二节月末（季末、特殊日）处理第三节账务核对第四节年终决算第九章会计报表第一节基本规定第二节主要会计报表编制说明第三节报表分析第十章会计检查第十一章会计公共管

3、理第十二章会计工作交接与档案管理第一节会计工作交接 第二节会计档案的整理装订106第三节会计档案的保管108第四节会计档案的查(借)阅与销毁111第十三章罚则112附贝j 113 第一条为加强中国邮政储蓄银行理财类业务的经营管理，保障各 项业务健康、持续发展，依据中华人民共和国会计法、中华人民共 和国证券投资基金法、中华人民共和国证券法、企业会计准则、商 业银行个人理财业务管理暂行办法、商业银行个人理财业务风险管理 指引、证券投资基金管理公司管理办法、证券投资基金销售管理办 法、储蓄国债（电子式）代销试点管理办法（试行)、储蓄国债（电 子式）代销试点业务实施细则、基金管理公司专户理财业务试点办

4、法 和中国邮政储蓄银行会计制度等有关法律法规及中华人民共和国财 政部（以下简称“财政部”）、中国人民银行、中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”)和中国银行业监督管理委员会（以下简称“银监 会”）的有关规定，结合我行实际情况，制定本办法。第二条理财类业务是中国邮政储蓄未来发展的核心业务之一。通 过依托邮政储蓄网络和金融客户资源，塑造专业的理财队伍，建设完善 的理财类业务系统，统一规划理财类产品开发，建立统一标准的理财类 服务流程，实施规范统一的客户服务标准，打造我行优质理财类业务品 牌。第三条理财类业务属于全国性中间业务，包括代理国债、代理基 金、人民币理财业务和代理保险业务，由中国邮政

5、储蓄银行总行统一开 办、统一应用、统一管理。中国邮政储蓄银行各级机构须经上级授权后 方可开办业务，并同时接受财政部、中国人民银行、银监会、证监会等 监管部门的监督和管理。本办法的规定仅针对代理国债、代理基金、人 民币理财业务。 第四条中国邮政储蓄银行各级机构在开展理财类业务时，要实 行统一领导、分级管理、专人负责，建立岗位责任制，完善风险管理 体系。应充分认识和分析理财类业务经营过程中的各种风险，制定并 执行严格的风险管控制度，确保企业利益、客户利益不受损失，维护 金融行业的信誉及形象，确保业务健康发展。第五条按照业务类型，理财类业务包括代理国债、代理基金、 人民币理财业务；按照客户类型，本办

6、法包括个人和机构理财类业务。 其中代理基金和人民币理财产品可以向个人和机构客户销售，国债产 品目前仅对个人客户销售。第六条中国邮政储蓄银行理财类业务系统（原基金代销系统， 下同）是指中国邮政储蓄银行利用现有的网络资源和技术优势，实现 理财类业务（含代理国债、代理基金和人民币理财业务）在全国范围 内信息电子化、网络化处理的计算机应用系统。第七条中国邮政储蓄银行总行负责中国邮政储蓄银行理财类 业务系统功能的增加和变更；若该系统无法满足要求，需要对系统进 行改造，一级分行（含省、自治区、直辖市、计划单列市分行，下同） 应提出详细的业务需求上报总行，由总行统一安排实施。第八条代理国债业务是指中国邮政储

7、蓄银行利用本行债券柜 台系统，为投资者提供的国债认购、付息、兑付等服务。本办法所称 国债是指财政部在中华人民共和国境内发行，通过取得国债承销资格 的商业银行面向投资者销售的以电子、凭证方式记录债权的不可流通 的人民币债券，包括储蓄国债（电子式）、凭证式国债两种。第九条代理开放式基金业务是指中国邮政储蓄银行接受基金 管理公司委托，按照委托代理协议办理开放式基金的认购、申购和赎 回等业务的经营行为。第十条人民币理财业务是指中国邮政储蓄银行以客户为中心， 根据客户需求和对风险的偏好及承受能力，通过掌握的客户信息，分 析客户财务状况，综合运用邮政金融资源自行开发销售人民币理财产 品或接受金融同业委托，

8、代销其理财产品，并以此为基础将适合的金 融产品进行组合，为客户提供相应的理财顾问服务和综合理财服务的 业务。第十一条专户理财业务是指中国邮政储蓄银行以特定客户为 中心，根据特定客户的需求和对风险的偏好及承受能力，通过掌握的 客户信息，分析客户财务状况，根据客户投资需求，为客户提供个性 化的投资理财服务的业务。形式包括与基金公司、证券公司、资产管 理公司、信托公司和商业银行合作的集合理财计划、信托计划等。第十二条专户理财产品根据发行主体不同，分为自有专户理财 产品和代理专户理财产品；根据客户数量不同，分为一对一专户理财 产品和一对多专户理财产品。专户理财产品的资产规模原则上不低于 人民币5000

9、万元。第十三条根据客户数量不同，代理基金专户理财产品分为一对 一代理基金专户理财产品和一对多代理基金专户理财产品。第十四条根据发行主体不同，人民币理财专户理财产品分为自 有专户理财产品和代理专户理财产品；根据客户数量不同，分为一对 一专户理财产品和一对多专户理财产品。第十五条私人银行业务是指为我行高端个人客户提供的专业 化金融理财服务。我行高端个人客户是指个人金融资产（包括但不限 于存款、基金、理财产品、投资型保险产品、券商集合理财计划、信 托集合计划、股票等）超过人民币20万元的客户。第十六条为切实加强管理，确保理财类业务规范经营及资金安 全，中国邮政储蓄银行各级机构应对辖内机构的理财类业务

10、进行定期 或不定期的业务、会计综合检查。各一级分行根据本分行实际情况制 定定期检查计划，要求每年定期检查不得少于1次。第十七条本办法的核心内容分业务部分和会计部分。业务部分 包括为业务准入、机构管理、人员管理、术语、个人理财类业务处理、 机构理财类业务处理、风险管理和差错处理九个业务部分，会计部分 包括基本规定、会计人员管理、会计核算管理、银行存款管理、手续 费核算、资金清算、重要空白凭证管理、期终处理、会计报表、会计 检查、会计公共管理、会计工作交接与档案管理、罚则、附则等十四 个会计部分，分别对理财类业务和会计相关内容进行规范。第十八条中国邮政储蓄银行各级机构经办理财类业务均适用 本办法。

11、 业务部分 第一章业务准入管理 第一节一般规定第十九条为强化风险防范管理，理财类业务的开办实行审批、 授权方式，业务的停办实行报审、批准方式。中国邮政储蓄银行各级 机构未经上级授权不得开办理财类业务。第二十条中国邮政储蓄银行总行统一负责理财类产品的管 理。各级机构未经总行批准不得擅自销售其他理财类产品。第二节机构准入管理第二十一条总行业务准入管理：一、负责向财政部、中国人民银行、证监会、银监会等监督管 理部门提交申请开办理财类业务所需要的各类文件和资料，完成理财 类业务开办资格和业务准入手续的各项申报工作。二、负责对各一级分行开办理财类业务的统一授权。三、负责受理一级分行有关停办理财类业务的申

12、请，在接到申 请后10个工作日内，经审核做出书面批复。同时，将相关批复文件 报监管部门备案。四、负责受理已停办理财类业务的一级分行要求恢复开办的申 请，在收到申请后10个工作曰内做出书面批复。同时，将相关文件 报监管部门备案。五、负责监督和管理中国邮政储蓄银行各级机构办理理财类业 务的经营行为，如发现有重大违规操作、资金案件等需暂停开办或停 办的经营行为时，有权责令相关分行暂停开办或停办理财类业务。 六、负责协调与财政部、中国人民银行、证监会、银监会等监 管部门的沟通和交流，协助各一级分行与同级监管部门的协调和沟 通。第二十二条一级分行、二级分行及一级支行业务准入管理：一、在取得上级机构开办理

13、财类业务的授权后，对下级机构进 行理财类业务开办的授权。同时，将取得的上级机构的授权文件报同 级监管部门备案。二、负责受理下级机构有关停办理财类业务的申请，在接到申 请后10个工作日内，经审核做出书面批复。同时，将相关批复文件 报上级机构及同级监管部门备案。三、负责受理已停办理财类业务的下级机构要求恢复开办的申 请，在收到申请后10个工作曰内做出书面批复；同时，将相关文件 报上级机构及同级监管部门备案。四、负责监督和管理下级机构办理理财类业务的经营行为，如 发现有重大违规操作、资金案件等需暂停开办或停办的经营行为时， 有权责令相关机构暂停开办或停办理财类业务，并将相关文件报上级 机构及同级监管

14、部门备案。五、负责协调与同级监管部门的沟通和交流，协助下级机构与 同级监管部门的协调和沟通（不含一级支行）。第二十三条二级支行业务准入管理：一、理财类业务柜台办理场所为我行的二级支行和具备监管部 门要求的开办理财类业务资格的我行总行许可并且监管部门可的其 他业务地点。二、承办理财类业务的二级支行应取得上级机构的开办授权 书。同时，在理财类业务处理系统中具有相对应的机构和业务处理权 限。三、严格执行上级分行有关理财类业务的规章制度和办法，合 规进行理财类业务的各项经营活动。四、二级支行开办的理财类业务种类不得超出总行规定的范围。五、二级支行理财类业务的停办以及停办后的恢复开办，必须 事前申请，经

15、上级机构批准后方可停办或恢复开办。六、二级支行在获得开办对公业务资格后，即可办理机构理财 类业务。个人柜台只能办理个人理财类业务，对公柜台只能办理机构 理财类业务。第三节人员准入管理第二十四条理财类业务管理人员的资格要求一、对理财类业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等， 有充分的了解和认识；二、严格遵守银行业制定的职业道德标准及守则；三、严格遵守我行理财类业务的规定和业务流程，严禁各类违 规越权操作；四、具备大专以上学历水平及相关监管部门要求的行业资格， 对有关产品市场有所认识和理解。第二十五条理财类业务营业人员资格要求理财类营业人员包括二级支行的支行长、综合柜员、普通柜员 及理财经理。

16、一、对理财类业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等， 有一定的了解和认识；二、严格遵守监管部门和我行制定的理财类业务人员职业道德 标准或守则；三、严格遵守理财类业务的操作流程，严禁各类违规越权操作;四、具备相关监管部门要求的行业资格；五、参加过理财类基础知识和业务处理系统操作培训，能进行 理财类业务的曰常处理和操作，熟悉我行销售的理财类产品。 训体系，持续组织从业人员参加理财类业务知识、营销技能、客户关 系维护和业务系统等培训，有效维系从业人员，确保人员的稳定性； 进行动态的评估与资格认定，确保从业人员具备必要的专业知识、行 业经验和管理能力，推进理财类业务顺利发展。第二章机构管理 第一节

17、一般规定 内部机构是指我行各级机构，外部机构是指与我行签订协议的机构。第二十八条本办法所指机构均为内部机构。内部机构入网需 具备业务准入资格，并经上级部门批准。第二十九条外部机构入网由我行总行统一管理。第二节机构设置 第三十条我行理财类业务，要在总行、一级分行，二级分行 和一级支行设置专门机构，负责理财类业务的规划、开发、管理、营销、培训等各项工作。第三十一条各级理财类业务部门应明确职责。第三节机构职责 第三十二条总行职责一、负责对理财类业务进行统一规划、部署、管理和指导；二、负责理财类业务管理办法、规章制度、操作流程的制定；三、负责办理理财类产品和业务资格的准入；负责对下级机构 开办理财类业

18、务准入进行审批、授权等工作；四、负责全国范围内理财类业务的宣传、营销策划与品牌创建;五、负责理财类业务功能场所标准的制定；六、负责对全国理财类业务的开展情况进行监督、检查和考核;七、负责理财类业务从业人员的资格认证管理、人员培训、队 伍建设与稳定工作；八、负责理财类业务计算机应用系统的集中统一开发、应用及 系统维护与升级；九、负责在系统内维护理财类业务的业务参数；十、负责理财类产品的设计、研发，策划与协议的签订；十一、负责与财政部、中国人民银行、银监会、证监会等相关 监管部门的协调与沟通； 一、负责贯彻执行上级机构理财类业务的规划和部署，并制定 具体实施计划报上级机构，负责辖内理财类业务的管理

19、和指导；二、负责贯彻实施理财类业务管理办法、规章制度、操作流程， 并制定实施细则；三、负责向上级机构上报开展理财类业务准入的申请，并对下 级机构开办理财类业务准入进行审批、授权；四、负责理财类业务品牌在辖内宣传、理财业务的营销策划与 组织实施；五、负责按照上级机构标准建设理财类业务功能场所，并将建 设情况上报上级机构；六、负责对辖内理财类业务的开展情况进行监督、检查；七、负责辖内理财类业务从业人员资格认证管理、人员培训、 队伍建设与稳定工作；八、负责辖内理财类业务计算机系统的应用及日常维护；九、负责辖内理财类业务客户信息的管理和应用；十、负责提供市场信息和产品需求，协助总行开发理财类产品；十一

20、、负责与银监会、证监会等相关监管部门的协调与沟通； 十三、其他职责。第三十四条二级支行职责一、严格执行上级机构制定的各项规章制度及业务开展要求;二、负责理财类产品的介绍、宣传、营销和销售；三、受理理财类业务的咨询、投诉；四、负责将业务开展过程中的异常问题和差错及时上报上级机构；五、其他职责。第四节机构入网第三十五条申请入网的各级机构应符合以下要求：一、已完成计算机系统和终端的建设或改造；二、已完成对相关人员的培训；三、已做好对外宣传公告的各项准备工作；四、开办理财类业务的二级支行应保证监控设备正常使用；五、开办机构理财类业务的二级支行应保证已经获得办理对公 业务的资格。第三十六条申请流程：一、

21、提出申请预联入网的机构应以书面形式向上级机构提出开办申请，并提 交下列文件和资料：(一）中国邮政储蓄银行中间业务申办/申退申请表，格式 见附件；(二）申请报告。其内容包括：中间业务种类、拟入网时间， 系统准备情况，人员培训情况，宣传公告准备情况，网点建设情况和 其他需要特别说明的事项；(三）要求提供的其他文件和资料。二、审批对各级机构的开办申请，上级机构将在接到申请之日起10个工作曰内批复。对符合开办条件的机构予以批准，并进行相关维护。第三十七条申请入网的机构应严格按照批准时间和要求开办 业务，负责向当地监管部门报告。如发现未经批准擅自开办联网理财 类业务或不按批准时间开办业务的，管理部门有权

22、追究相关单位和负 责人的责任。申请入网的机构如有特殊原因不能按照批准时间开办业 务，应以书面形式向上级主管部门进行报告。第五节机构退网第三十八条入网机构退出理财类业务系统，需经上级机构批 准。未经批准，不得擅自停办业务。第三十九条入网机构如未能按要求遵守相关业务规定，出现 差错率过高或造成重大资金损失等，上级机构有权强制执行该机构退 网。第四十条拟退网机构须结清因联网交易与其他联网机构产生 的资金清算，差错处理、客户账户和资金清理以及其他所有遗留问题。第四十一条申退流程一、提出申请退网的机构应以书面形式向上级机构提出申请，并提交以下材料:(一）中国邮政储蓄银行中间业务申办/申退申请表，格式 见

23、附件；(二）退网报告，内容包括：中间业务种类、申退原因，拟退 网时间，业务现状，以及要求提供的其他文件和资料。二、审批(一)对各级机构的退网申请，审批机构将在接到申请之曰起10个工作日内批复；(二）上级机构在批准机构退网后，负责通知相关部门，做好 正式退网的准备工作。第四十二条对批复同意退网的机构，应做好相应的宣传公告工作。第六节机构撤并第四十三条机构撤消前会计帐务处理流程及要求 在撤消现存网点前网点、县市、地市机构需要完成以如下工作：一、网点(一）柜员将手中现金、重要空白凭证全部上缴综合柜员；(二）综合柜员收到并核实柜员上缴现金及重要空白凭证后，全 部上缴县市局出纳及凭证管理员；(三）综合柜

24、员与支行长共同核查现金登记簿及重要空白凭证登 记簿情况，在网点撤消前确保该网点无现金结佘，无长、短款挂帐； 无重要空白凭证结存等情况。 (一）出纳收各网点上缴现金，核查网点是否存在现金未全部上 缴，有长、短款挂帐等情况，如存在上述情况应及时督办。(二）凭证管理员接收各网点上缴的重要空白凭证，核查并督促 各网点上缴全部要空白凭证。将所有凭证上缴地市局凭证管理员。(三）向县市局财务上缴全部正常业务手续费和特殊交易手续费三、地市局凭证管理员接收重要空白凭证，并核查预撤消机构是否无重要空白凭证无结存。第四十四条新建机构开办基金业务前准备工作一、新网点在保险统一柜员系统中注册，并注册相应的支行长、 综合

25、柜员、普通柜员。注册后先在保险系统做同步，然后通知基金总 中心，在基金系统做同步。需将新旧机构号的对照表发给基金总中心。二、网点做营业参数下载。三、完成重要空白凭证逐级请领、逐级发放工作。第三章人员管理第一节一般规定第四十五条各级理财类业务管理部门及邮政储蓄网点的理财 功能场所，须设立相应岗位，每个岗位须配备专职人员负责。第四十六条各级理财类业务从业人员要经过相应的业务培训 和岗位实践才能正式上岗工作。第四十七条各级理财类业务从业人员每年的培训时数不得少 于20小时。第二节岗位设置第四十八条管理部门岗位设置一、总行设立业务主管岗、业务管理岗、产品研发岗、风险管 理岗、营销管理岗、项目评审岗、培

26、训管理岗；二、一级分行、二级分行应设立业务主管岗、业务管理岗、营 销管理岗、项目评审岗、培训管理岗；三、一级支行应设立业务主管岗、业务管理岗、营销管理岗、 培训管理岗。第四十九条二级支行个人业务岗位设置一、支行长二、个人综合柜员三、个人普通柜员四、理财经理第五十条二级支行对公业务岗位设置一、支行长二、对公综合柜员三、对公普通柜员四、理财经理其中，对公普通柜员和对公综合柜员只在能开办机构理财类业务 的网点设置。第五十一条各级分行直属支行的岗位设置均参照二级支行。第五十二条各级管理部门应针对各类理财业务分别设置相应 的岗位。各岗位的人员配置可根据业务发展实际情况釆取“一岗多人、 多岗一人”等人员配

27、置方式，但业务主管岗和其他岗位不得兼任。二 级支行各岗位不得兼任。第三节岗位职责第五十三条各级管理部门要严格制定人员岗位责任制度，明 确业务管理人员、营销人员、操作人员岗位职责，将风险责任落实到 人。第五十四条各级管理部门要本着促进产品营销、提升服务质 量、防范业务风险的原则，建立具体的业务奖惩制度，形成有效的激励约束机制。第五十五条总行各岗位职责 总行应对代理国债、代理基金和人民币理财业务设置专人专岗。一、业务主管岗(一)按照总体部署和发展规划，做好本机构理财类业务的统一管理；(二)组织实施全国范围内理财类业务宣传和营销的策划；(三）组织开展理财类产品的设计、研发、推广工作；(四）组织开展全

28、国理财类业务的监督、检查工作；(五）组织落实理财类业务计算机应用系统的集中统一开发、推 广、应用和维护工作；(六）开展与财政部、中国人民银行、银监会、证监会、等相关监 管部门的协调与沟通；(七）负责理财类业务系统业务主管权限操作的各项业务；(八)负责指导业务人员开展工作；(九)领导交办的其他职责。 (一)按照总体规划和部署，在主管带领下开展工作；(二）拟订理财类业务管理办法、规章制度、操作流程；(三）办理理财类业务准入资格，对下级部门开办理财类业务准入 进行审批、授权等工作；(四）拟订理财类功能场所标准；(五）落实对全国理财类业务的监督、检查；(六)共同完成全国理财类业务计算机应用系统的开发、

29、推广、使用及参数维护；(七）开展与财政部、中国人民银行、银监会、证监会、等相关监 管部门的协调与沟通；(八)与金融同业沟通与交流；(九)负责理财类业务系统业务管理员权限相关交易的操作；(十)领导交办的其他职责。三、产品研发管理岗(一)按照总体规划和部署，在主管带领下开展工作；(二）组织开展理财类产品的设计、研发、推广工作；(三）共同完成全理财类业务计算机应用系统的开发、推广及使 (四)领导交办的其他职责。四、风险管理岗(一)按照总体规划和部署，在主管带领下开展工作；(二)参与理财类产品的设计、研发工作；(三）监控理财类产品的运作，及时进行风险提示；(四）对于可预见的风险制定风险应急方案；(五)

30、领导交办的其他职责。五、营销管理岗(一)按照总体规划和部署，在主管带领下开展工作；(二)共同拟订理财类功能场所标准；(三)研究落实理财类产品品牌的塑造、包装及在全国范围内的推 广与宣传；(四）策划理财类产品在全国范围内的推广与宣传；(五)领导交办的其他职责。六、项目评审岗(一）按照总体规划和部署，在主管带领下开展工作；(二）寻找、洽谈融资项目，包括政府融资及企业融资；(三）对融资主体及参与合作机构做授信，并根据评级标准进行 初评，形成文字材料；(四）领导交办的其他职责。七、培训管理岗(一)按照总体规划和部署，在主管带领下开展工作；(二）开展全国范围内理财类业务从业人员资格认证与相关培训工作；(

31、三)领导交办的其他职责。第五十六条一级分行、二级分行和一级支行各岗位职责 各级机构应对代理国债、代理基金和人民币理财业务设置相应岗 位。其中，机构理财类业务营销管理岗设置在公司业务管理部门，其 他岗位设置在个人理财业务管理部门。一、业务主管岗职责(一)按照总体部署和发展规划，带领团队创新性开展工作；(二)组织实施理财类业务在辖内的宣传和营销的策划与实施；(三）组织落实理财类功能场所的建设工作；(四）组织开展本分行理财类业务的监督、检查工作；(五)组织落实理财类业务计算机应用系统的在本分行的推广、应 用和维护工作；(六)开展与银监局、证监局等相关监管部门的协调与沟通；(七）负责理财类业务系统主管

32、权限的相关交易与操作；(八)领导交办的其他职责。 (一)按照总体规划和部署，在主管带领下开展工作；(二)按照理财类业务管理办法、规章制度、操作流程，拟订实施细则；(三）向上级机构上报理财类业务准入资格；对下级机构开办理财 类业务准入进行审批、授权等工作；(四）执行理财类功能场所建设标准，执行建设工作；(五）开展对理财类业务的监督、检查；(六)协助开展与银监局、证监局等相关监管部门的协调与沟通；(七）执行理财类业务计算机应用系统的应用和维护工作；(八)负责理财类业务系统业务管理员权限相关交易的操作；(九)领导交办的其他职责。三、营销管理岗(一)按照总体规划和部署，在主管带领下开展工作；(二)共同

33、执行理财类功能场所标准，执行建设工作；(三）对理财类产品品牌进行宣传、包装及在辖内的推广；(四）策划理财类产品在辖内的推广与宣传；(五）负责理财类业务客户资料管理、应用与维护；(六)领导交办的其他职责。四、项目评审岗(一）按照总体规划和部署，在主管带领下开展工作；(二）寻找、洽谈融资项目，包括政府融资及企业融资；(三）对融资主体及参与合作机构做授信，并根据评级标准进行初 评，形成文字材料；(四）对于初评通过理财类项目的评审上报总行；(五)领导交办的其他职责。五、培训管理岗(一）按照总体规划和部署，在主管带领下开展工作；(二）开展辖内理财类业务从业人员资格认证与相关培训工作；(三）领导交办的其他

34、职责。第五十七条一级支行人员职责各级机构应对代理国债、代理基金和人民币理财业务设置相应岗 位。其中，机构理财类业务营销管理岗设置在公司业务管理部门，其 他岗位设置在个人理财业务管理部门。一、业务主管岗职责(一)按照总体部署和发展规划，带领团队创新性开展工作；(二)组织实施理财类业务在辖内的宣传和营销的策划与实施；(三）组织落实理财类功能场所的建设工作；(四）组织开展本分行理财类业务的监督、检查工作；(五)组织落实理财类业务计算机应用系统的在本分行的推广、应用和维护工作;(六)开展与银监局、证监局等相关监管部门的协调与沟通;(七）负责理财类业务系统主管权限的相关交易与操作；(八)领导交办的其他职

35、责。 (一）按照总体规划和部署，在主管带领下开展工作；(二)按照理财类业务管理办法、规章制度、操作流程，拟订实施细则；(三）向上级机构上报理财类业务准入资格；对下级机构开办理财 类业务准入进行审批、授权等工作；(四）执行理财类功能场所建设标准，执行建设工作；(五）开展对理财类业务的监督、检查；(六)协助开展与银监局、证监局等相关监管部门的协调与沟通；(七）执行理财类业务计算机应用系统的应用和维护工作；(八)负责理财类业务系统业务管理员权限相关交易的操作；(九)领导交办的其他职责。三、营销管理岗(一）按照总体规划和部署，在主管带领下开展工作；(二)共同执行理财类功能场所标准，执行建设工作；(三）

36、对理财类产品品牌进行宣传、包装及在辖内的推广；(四）策划理财类产品在分行内的推广与宣传；(五）负责理财类业务客户资料管理、应用与维护；(六)领导交办的其他职责。四、培训管理岗(一）按照总体规划和部署，在主管带领下开展工作；(二）开展辖内理财类业务从业人员资格认证与相关培训工作；(三)领导交办的其他职责。第五十八条二级支行人员职责一、支行长的职责(一）负责网点理财类业务统一管理；(二）负责网点业务监督、检查；(三）负责网点人员的管理、指导；(四）负责理财类业务系统业务主管权限操作的各项业务；(五）负责受理理财类业务的投诉；(六)领导交办的其他职责。二、个人综合柜员/对公综合柜员的职责(一）负责理

37、财类业务系统综合柜员权限操作的各项业务；(二）负责请领、接收、下发、上缴重要凭证；(三）负责理财类业务日初报表下载及打印；日终汇总当日业务单 据连同营业轧账单上缴上级机构；(四）负责网点业务监督、检查；(五）对普柜培训、管理、指导的职责；(六)负责理财类产品的推介；(七）负责受理理财类业务的投诉；(八)领导交办的其他职责。三、个人/对公普通柜员的职责(一）负责理财类业务系统普通柜员权限操作的各项业务；(二）负责领用、使用、上缴重要凭证；(三）负责理财类业务日结轧账，将当日业务单据连同营业轧账 单上缴综合柜员；(四）负责向客户进行风险提示；(五）负责理财类产品的推介；(六）负责受理理财类业务的投

38、诉；(七）领导交办的其他职责。四、理财经理职责(一）受理理财类咨询，根据客户风险承受能力，为客户制定理 财方案；(二）开展理财类产品的宣传与营销；(三）负责客户资料的收集、整理和应用；(四）负责客户资源的维护与开发；(五）负责向客户进行风险提示；(六）负责受理理财类业务的投诉；(七）领导交办的其他职责。第四章术语 第一节国债业务第五十九条储蓄国债（电子式）：财政部在中华人民共和国境 内发行，通过代销机构面向个人投资者销售的、以电子方式记录债权 的不可流通的人民币债券。第六十条凭证式国债：财政部在中华人民共和国境内发行， 通过凭证式国债承销团，以凭证式国债收款凭证方式（或电子方式） 记录债权的不

39、可流通的人民币债券。第六十一条凭证式国债（老)：凭证式国债系统内新、老国债 划分日为系统上线日（ 2008年1月29日），系统上线前发行的凭证式 国债为老凭证式国债（下文简称老国债）、上线日后发行的凭证式国 债为新凭证式国债（下文简称新国债）。新老国债的划分仅用于中国 邮政储蓄银行各级机构区分内部管理原则及管理方法。第六十二条储蓄国债（电子式）托管账户：投资者在代销机 构开立的用以记载其储蓄国债（电子式）债权及变动情况的账户。第六十三条固定利率债：国债的计息利率（即票面利率）在 发行时已经确定并且是唯一的，付息方式有利随本清和定期付息两 种。第六十四条通胀指数债：国债每个付息周期的执行利率都在

40、 本次计息期前根据利率基数和相应的通货膨胀率来确定，付息方式有 利随本清和定期付息两种。第六十五条定期付息：按发行时已规定的时间（半年或一年) 支付相应利息。第六十六条利随本清：国债到期后一次性支付本金和利息。第六十七条预约：投资者在国债的预约起止期内预定购买一 定金额当期国债的交易。第六十八条认购：投资者凭中间业务交易账户卡购买国债的行为。第六十九条到期兑付：储蓄国债（电子式）、凭证式国债（新)到期后，系统将本金和利息自动划入投资者储蓄结算账户。第七十条提前兑取：投资者于规定时间内，兑取未到期国债， 取得本金和相应利息的行为。第七十一条提前兑取开始日：投资者可以开始提前兑取某期 储蓄国债（电

41、子式）的规定起始日期。第七十二条提前兑取计息开始日：投资者提前兑取某期储蓄 国债（电子式）时可以取得相应应计利息的规定起始日期；投资者在 该曰之前提前兑取的，不计利息；在该日后（含该日）提前兑取的， 享受应计利息。第七十三条非交易过户：非正常交易引起的债券所有权转移， 包括法院扣划、抵债、赠予、遗产继承等。第七十四条非交易提前兑取：国债用户因为法院扣划、没收、 财产继承、赠予、抵债等原因要在系统将付券方国债资金划转入收券 方储蓄账户，系统视为将付券方国债账户提前兑取后将兑取资金划转 入收券方储蓄账户的行为。第七十五条非交易工作日：在付息日和到期日前n个法定工 作曰前停止办理提前兑取、非交易过户

42、等业务，其中n为参数设置。第七十六条业务截止日：代销机构因当期国债还本付息等原 因而停止办理提前兑取、非交易过户等业务的日期。业务截止日当日 日间仍可办理上述业务。第七十七条语音查询：代销机构为投资者提供的，便于投资 者通过电话查询储蓄国债（电子式）账户各类信息的语音查询系统。第七十八条冻结：根据司法机关出具的账户冻结文件对账户 进行冻结。冻结资产不得进行交易，冻结有效期一般为6个月（为参 数设置）。其中凭证式国债只可进行整单全额冻结，储蓄国债（电子 式)可进行全额或100元整数倍的部分金额冻结。第七十九条财产证明：应国债持有人申请，中国邮政储蓄银 行为其持有国债所出具的证明，分为时点证明、时

43、段证明两种。第八十条时点证明：证明客户在某一时点在中国邮政储蓄银 行的国债种类、账号、存期、金额和账户状态。不对账户进行止付。第八十一条时段证明：证明客户在某一时段在中国邮政储蓄 银行的国债种类、账号、存期、金额和账户状态。在证明时段内对账 户进行止付，证明时段截止日期（包含截止日）自动解止付。第八十二条国债质押贷款：借款人以未到期国债作为质押， 从贷款银行取得人民币贷款，按期归还贷款本息的一种贷款业务。第二节基金业务 第八十三条开放式基金：是指基金份额总额不固定，基金份 额可以在基金合同约定的时间和地点进行申购或赎回的一种基金运 作方式。第八十四条认购：指在基金募集期内，客户申请购买基金份

44、额的行为。第八十五条申购：指在基金成立后客户申请购买基金份额的行为。第八十六条分红方式：是指客户获得一定的投资回报的方式， 分为现金与红利再投资红利两种。第八十七条赎回：指基金份额持有人要求基金管理人购回一定数量的开放式基金份额的行为。第八十八条开放日：是指客户可以进行开放式基金的申购、 赎回等操作的工作曰。第八十九条基金资产净值：是指基金资产总值减去按照国家 有关规定可以从基金资产中扣除的费用后的价值。第九十条单位基金资产净值：是指计算日基金资产净值除以 计算日基金份额总数后的价值。第九十一条基金ta账户：是指在登记中心或登记中心委托的 其它的机构开立的，用于记录客户持有基金份额信息的账户。

45、第九十二条申购限额：是指客户申购基金份额时所允许的最 高申购数量。第九十三条巨额赎回：是指开放式基金单个开放日，基金净 赎回申请超过基金总份额的10%时的情形。根据证券投资基金运作 管理办法超过10%以上的赎回可延迟办理；10 %限额内的赎回申请， 应当按每个账户占申请总额的比例分配给申请人。第九十四条连续赎回：指发生巨额赎回时，客户对于延期办 理的赎回申请，选择依次在下一个基金开放日进行赎回。第九十五条基金转换：是指客户就同一代理机构销售的同一 基金管理人的基金之间进行转换的行为。第九十六条基金终止：基金存续期满，未被批准续期的、基 金经批准提前终止或因重大违法、违规行为被中国证监会责令终止

46、的 行为。第九十七条认/申购费率：是指客户认/申购开放式基金时， 需依据认/申购基金净额的一定比例交纳认/申购手续费，该比例即为 认/申购费率。第九十八条赎回费率：是指客户赎回开放式基金时，需依据 赎回资金总额的一定比例交纳赎回手续费，该比例即为赎回费率。第三节理财业务第九十九条预约：指客户在理财产品的预约起止期内预定购 买一定金额理财产品的交易。第一百条认购：指客户在理财产品的认购起止期内至邮政储 蓄网点购买一定金额理财产品的交易。第一百零一条预约最终有效日：指为客户预定的理财产品额 度保留的最终日期。即客户在预约期所预定购买的理财产品额度在认 购期开始日至预约最终有效日（含）前均为有效，在

47、预约最终有效曰 后，若客户仍未进行认购，则系统将取消预定的额度。第一百零二条理财合同号：客户每认购一次理财产品，系统 均为该客户所购买的理财产品生成一个合同号，用以标记该合同号下 该理财产品的交易信息及状态，客户办理提前赎回、终止投资等交易 均凭该合同号办理。第一百零三条提前赎回：用户提前终止委托合同，自愿承担 一定的提前赎回手续费并按照提前赎回当日的产品净值返还全部/部 分投资的交易。第一百零四条终止投资：特定的理财产品，允许客户在约定 曰之前的一段时间内办理取消对该理财产品的投资；终止投资是指客 户在约定期限内办理取消对理财产品的投资，并取得本金和相应收益的交易。第一百零五条提前终止：理财

48、产品发行人提前终止理财产品 运作，向客户计付收益及本金的交易。第一百零六条延期：理财产品发行人延长理财产品的认购期 间的交易。第一百零七条分红：对允许分红的理财产品，客户可约定现 金分红或红利再投，现金分红指：系统于分红日将所分金额存入客户 指定活期结算账户；红利再投指：系统于分红日将所分金额按分红曰 当曰净值折成份额成存入客户理财账户。第一百零八条约定追加投资：对于允许约定追加投资的理财 产品，客户可约定在理财产品规定的期间，按约定的金额进行追加投 资，在规定的追加投资终止日，当客户的储蓄账户可用佘额达到客户 约定的金额时，由系统于追加投资终止日自动从其个人结算账户扣除 相应金额进行投资。第

49、一百零九条主动追加投资：对于允许主动追加投资的理财 产品，在规定的追加投资期间，客户追加认购该理财产品的交易。第一百一十条理财产品成立日：即预期收益起始日，指理财 产品认购结束，发行人开始对所募集资金进行运作的日期。第一百一十一条理财产品到期日：指根据约定，理财产品投 资结束的曰期。第一百一h二条收益支付日：指向客户支付收益的日期。第一百一十三条超额收益手续费：指根据约定，当理财产品 的收益超过约定比例时，由发行人向客户收取一定金额的费用。第一百一十四条最低投资额：指理财产品规定的客户首次投资最低金额。第一百一十五条最高投资额：指理财产品规定的客户累计最 多可投资的金额。第一百一十六条倍增金额

50、：指理财产品规定的在客户认购时， 超过最低投资额的部分，应为约定金额的整数倍，该约定金额为倍增 金额。第一百一十七条产品总额度：指该产品总共预期募集的额度。第一百一十八条总额度：指某机构可销售某理财产品的总量。第一百一十九条预约额度：指某机构可接受客户预约认购的 理财产品总量。第一百二十条已预约额度：指全国所有网点已接受客户预约 认购的理财产品总量。第一百二十一条可预约额度：指全国所有网点在预约期内剩 佘的可接受客户预约的理财产品总量。第一百二十二条已认购额度：指某机构在认购期内已接受客 户认购的理财产品总量。第一百二十三条可认购额度：指某机构在认购期内剩佘的可 销售的理财产品总量。第五章个人

51、理财类业务处理 第一节一般规定第一百二十四条中间业务交易账户是个人客户在办理代理 国债、代理基金和理财业务的基本交易账户。第一百二十五条个人客户凭有效身份证件申请开立中间业务 交易账户，中间业务交易账户下必须有对应的活期储蓄结算账户。第一百二十六条在邮政储蓄银行开立中间业务交易账户的客 户，需具有完全民事行为能力（不包括18岁以下）。第一百二十七条个人客户在邮政储蓄银行凭有效身份证件 (身份证件、护照、军官证、士兵证、回乡证、户口、外国护照、警 官证、文职证、其它）申请开立中间业务交易账户。中间业务交易账 户开立需由客户本人亲自办理，不得代办。同一客户只能开立一个中 间业务交易账户。中间业务交

52、易账户有效身份证件与储蓄结算账户有 效证件必须一致。第一百二十八条中间业务交易账户对应唯一的中间业务交易 账户卡，中间业务交易账户卡釆用实名制，可挂失、可补发、可变更。 中间业务交易账户卡作为重要凭证进行管理。个人客户须在原中间业 务交易账户开户局或原挂失交易局办理挂失，其他业务可在全国范围 办理。第一百二十九条理财类业务均无佘额且无在途资金才能进行 中间业务交易账户销户。客户可在全国范围办理。第一百三十条理财类业务各项参数均由总行进行维护，其它 机构只能进行查询。第二节国债业务第一百三十一条一般规定一、中间业务交易账户开户时加办的实名资金账户为到期兑 付、提前兑取的存款账户及提前兑取等业务手

53、续费的扣收账户。二、凭证式国债起息日是购买日，储蓄国债（电子式）起息日是发行曰。三、国债面值以人民币“元”为单位，国债交易金额须为百元 的整数倍，资金清算单位为“元”，保留两位小数。四、国债不得更名，不可流通转让，在规定时间内可以提前兑取。五、国债认购、兑取交易釆取免填单形式，即投资者口头提出 交易要求，并对银行打印记录签字认可。六、国债业务营业日为一年365天（闰年366天），正常营业时 间为8: 30-17： 00。（发行文件中有明确时间规定的除外）七、投资者办理储蓄国债（电子式）业务需在中间业务交易账 户下开立储蓄国债（电子式）托管账户，用以记载其储蓄国债（电子 式）债权及变动情况。投资

54、者只能开立一个实名中间业务交易账户和 实名储蓄国债（电子式）托管账户。八、国债的销售额度实行计划管理，分为五级即一级总中心；二 级省中心；三级地市中心；四级市县中心；五级网点。国债发行前在 规定时间内，二、三、四、五级管理中心应按相关文件要求逐级向上 申请发行额度；本级机构在收到上级分配额度后，应对下级机构进行 额度分配，指导下级机构开展国债代销业务。九、国债资金属国家建设资金，严禁挪做他用；国债包销义务由 总行承担；客户提兑资金暂时由各省指定分户垫付，总行定期结算。十、国债发行、兑付手续费由财政部下拨，主要用于国债发行中 宣传、凭证印刷、人员培训、零星设备的购置及优秀工作人员的奖励 等。办理

55、提前兑取、挂失等收取的手续费作为其他收入处理。手续费 分配原则上应向基层单位倾斜。第一百三十二条业务处理流程一、国债业务包括储蓄国债（电子式）业务和凭证式国债业务。二、国债发行前，各级机构（总行除外)应在国债系统内进行额 度申请。三、凭证式国债业务包括预购、认购、提前兑取、到期兑付、 特殊业务；储蓄国债（电子式）业务包括储蓄国债托管账户开户、预 购、认购、提前兑取、付息、到期兑付、特殊业务。特殊业务包括交 易取消、非交易过户、非交易提前兑取、财产证明、冻结与解冻结、 查询、挂失。四、客户在我行办理凭证式国债（新）业务，可为其出据凭证 式国债收款凭证（以下简称“出单”）。客户如愿意付息、到期日自

56、动 转存为活期可用资金可不出单。五、客户办理储蓄国债（电子式）业务需在中间业务交易账户 下开立储蓄国债托管账户，用以记载其储蓄国债债权及变动情况。六、客户认购国债时，系统于当日日间对客户资金账户相应金 额进行止付，并于日终进行扣款。认购当日日间可办理认购取消交易。七、客户办理提前兑取时，系统将兑取资金实时存入客户活期 结算账户，已出单的凭证式国债客户还需将收款凭证交回网点。提前 兑取当日日间可办理提前兑取取消交易。八、开办了中间业务交易账户的国债客户，在付息日、到期曰 前一日日终后，系统自动将资金存入客户活期结算账户。已出单的凭 证式国债客户需将收款凭证交回网点以解锁资金。凭证式国债（老） 客户办理到期兑付需将收款凭证交回网点，兑付资金实时存入其对应 的活期结算账户。第三节基金业务第一百三十三条一般规定一、中国邮政储蓄银行代理开放式基金业务包括：基金ta开 户、认购、申购、赎回、预约、撤单、基金转换、基金转托管、基金 ta账户销户等业务，及基金管理公司或证监会批准的