证券公司费用报销制度

1、费用报销制度为保证营业部各项工作的正常开展，强化费用管理，控制成本，提高效益，根据证券发199912号证券有限责任公司关于费用报销制度，结合本营业部实际情况，特制定本制度。一、本制度所称费用不包括职工工资性支出（工资、奖金、职工待业保险、职工教育经费），资本性支出（折旧费、无形资产摊销、待摊费用摊销），税金及工会经费等，以上费用的形式和处理按国家及公司有关规定办理。本制度所称费用指：业务宣传费、业务招待费、差旅费、水电费、公杂费、修理费、租赁费、邮电费、绿化费、安全防卫费、电子设备运转费、外事费、会议费、咨询费、公证费、诉讼费、审计费、研究开发费、技术转让费、董事会费、印刷费、财产保险费、机动

2、车辆使用费等费用二、营业部各部门支付的各项费用金额大于500元（业务招待费大于200元），经总经理批准后，并由财务部审核后报销。三、费用发生后，报销人需持有效票据按规定格式填制报销凭证，部门经理须核实签字，经总经理批准后交财务部经理签字审核后报销。四、费用开支标准：（一）正常工作费用开支标准：按开支的合理性酌情掌握。（二）移动电话费用开支标准：1、营业部总经理、副总经理、总经理助理手机费用标准为每月1200元，超支自贴，节余不退。2、部门经理手机费用为每月600元，超支自贴，节余不退。3、部门副经理、助理及主办人员经批准后费用标准为每月300元，超支自贴，节余不退。4、若遇特殊情况（如出差等）

3、，电话费超支，可向总经理申请报销。（三）座机电话费用开支标准：1、营业部总经理、副总经理、总经理助理座机费用标准为每月800元，超支自贴，节余不退。2、部门经理、部门副经理、部门经理助理及主办人员座机电话费用标准为每月600元，超支部门自贴，节余不退。3、因特殊情况超支，可向总经理说明情况，申请报销。（四）工作人员出差费用开支标准1、市内交通费用：为简化报销手续，职工的市内交通费（含出差到达目的地后的市内交通费）实行包干管理办法，随工资发放，以后不再报销各类市内车船票。注：营业部部门经理以下的一般员工因特殊情况出差所发生的交通费用，经总经理批准，财务部审核后予以报销。2、出差费用：项目职务火车

4、轮船飞机汽车住 宿误餐补贴（元）省会级城市、经济特区城市其他城市市内(主城区外)市外工作日节假日工作日节假日营业部总经理副总经理及同等职务人员软席二等舱普通舱实报实销550元内限额报销450元内限额报销其余人员硬席三等舱领导批准实报实销450元内限额报销400元内限额报销208040100注：（1）由公司组织或委派的外出开会、学习，外出时间两天（含两天）以上即视同出差。（2）营业部员工出差，一般两人住一房间。（3）主城区指东城区、西城区、海淀区、朝阳区、崇文区、宣武区、丰台区、石景山区.（五）加班补贴在完成本职工作的前提下，确因工作急需，由部门负责人安排，经营业部总经理同意，必须在休息日或节假

5、日加班且一天内加班时间在2个小时以上的视为加班。休息日的加班费为本人日工资的2倍；法定节假日加班费为本人日工资的3倍。部门经理级以上员工休息日加班不计加班费。（法定节假日除外）营业部电脑部门的员工因工作性质特殊，每月每人发放加班费150元，不再报加班补贴。工作人员出差只报出差补贴，不报加班补贴。（六）业务招待费1、业务招待费为营业部经营必须的合理交际费用。支出总额应控制在公司有关财务制度规定的范围之内。2、各部门经理可审批200元内的业务招待费,开支后需总经理审核签字,方予以报销.3、各部门的业务招待费大于200元，先请示总经理同意，在规定范围内开支，否则不予报销。（七）取暖费及清凉饮料费按所

6、在地政府有关部门规定的标准发送。（八）所有手机、传呼机的修理费用自行解决，营业部不予负担。（九）营业部因形象宣传、客户开拓等活动而需要开支的费用，由部门经理会议决定费用开支的金额。五、营业部费用的报销批准权限费用报销实行“一支笔”审批制度，由总经理批准后报销。总经理产生的费用由副总经理批准后报销。总经理对各项费用使用范围进行审批，费用开支明细和发生金额由财务部进行审批。六、费用监督核算权限：由财务部在费用开支上的把关,对于不合理、有疑问的费用有权监督、拒付。七、为加强各职能部门人员在费用开支上的责任心，杜绝不良现象发生，在物品采购和业务费用开支的超标范围及处理方法规定如下：1、核对购买物品或其他费用开支，发生金额大于市场平均物价5%10%时，予以认可。2、核对购买物品或其他费用开支，发生金额大于市场平均物价10%20%时，请责任人向部门经理和财务部予以口头解释。3、核对购买物品或其他费用开支，发生金额大于市场平均物价20%30%或差价大于200元时，请责任人向总经理和财务部经理予以书面解释。4、核对购买物品或其他费用开支，发生金额大于市场平均物价大于30%或差价大于500元时，除履行第三条处罚外，还必须补足