政府财政信息管理系统介绍

1、基于“金财工程”应用支撑平台构建,一体化财政管理信息系统,金财工程”核心业务系统简介,王彦军,Tel,010,65388499,2008.8.15,基于平台一体化建设系统概括,基础库,预算编制,预算指,标管理,国库集,中支付,会计核,算账务,项目库,项目评审,非税收,入,财税,库行,联网,人事,编委,机关事,务管理,局等,工资发放,债务管理,政府采购,财,政,监,督,办公自动化,财务报告、综合分析、决策支持,公务卡管理,单位核算,基于平台一体化建设框架,J2EE,中间件,应用支撑平台,信息存储,交易凭证,交易令,交换组件,数据字典,工作流,总帐,用户与权限,预,算,编,制,系,统,预算编制系统

2、,预,算,指,标,管,理,系,统,地,方,预,算,管,理,系,统,国,库,集,中,支,付,系,统,预,算,执,行,系,统,工,资,统,一,发,放,系,统,政,府,采,购,系,统,债,务,系,统,会,计,核,算,帐,务,系,统,查,询,分,析,系,统,财,政,资,金,监,督,管,理,系,统,预,算,单,位,核,算,系,统,基,础,库,管,理,系,统,决策支持系统,项,目,库,管,理,系,统,基于平台生长的政府财政管理信息系统,仅,与,平,台,数,据,交,互,非税收收缴,管理系统,财税库行,管理系统,财政评审系统,办公自动化系统,财政综合业务网,行政管理系统,预算执行系统,核心系统提纲,一、预算编

3、审系统,二、指标管理系统,三、国库集中支付系统,预算编审系统,预算编审系统,预算编制,基础信息库管理,项目管理,金财工程应用支撑平台,定额及基本支出测算,项目评估及绩效管理,宏观控制层,业务控制层,业务操作层,支持层,基础信息库管理,单位基础信息管理，是实现基本支出测,算及编制的基础，对其的日常管理包括,单位基础信息内容定制,单位基础信息内容采集,单位基础信息内容审核及更新,项目库管理,项目管理，今后将成为预算编制，乃至,整个财政信息化系统的核心所在，对其的,日常管理包括,项目信息定制,项目采集,项目审批,项目评估及排序,项目绩效考评,项目滚动,定额管理及测算,定额管理及测算，是对基本支出预算

4、编,制的具体业务控制，通过科学合理的定额,标准设置及一定的基本支出自动测算功能,实现基本支出的自动测算，由此真正实现,基本支出的零基预算，避免各单位之间的,冷热不均，最大程度的达到分配的合理性,及公平性,项目评估及绩效管理,项目评估及绩效管理，是对项目支出编,制的具体业务控制，通过一定的项目评估,体系及绩效考评体系，对项目的事前评估,及事后考评进行有效的控制，使项目支出,预算，最大程度的满足项目编制的总体原,则，达到要花的钱都是该花的钱，花了的,钱都能达到预期目的的作用,预算编制,将各种宏观指标转化为系统的具体控制方案，对预算编审,进行宏观控制。这些宏观指标可能诸如以下所列的一些宏观,经济运行

5、指标,教育经费支出不能少于财政总体支出的,X,新农村建设的资金不得少于,XXXX,万元,社会保障支出的年增长率不等低于,X,系统应该能通过一定的视角及口径定义，达到对这些宏观,经济指标的定量控制和分析，从来从宏观上控制整个预算的,编制过程，使预算编制的水平从质量上得到较大的提升,指标管理系统,指标管理系统主要业务环节,1,年初控制数加载,2,正式指标加载,财力登记,财力分配（来源登记,指标加载（指标下达,细化指标加载（指标细化,年初控制数切换,3,预拨指标（预拨指标切换,4,年终结转,指标管理业务流程图,203,财力追减,204,来源登记,206,来源追减,206,来源追减,202,财力分配,

6、201,财力登记,205,预算下达,208,指标调剂,210,预拨指标加载,207,指标加载,209,指标追减,209,指标追减,213,预拨指标冲销,211,年初控制数加,载,212,年初控制数切,换,财力,处室待分,预算指标,细化指标,214,指标细化,217,细化指标追,减,215,细化指标加载,216,细化指标调,剂,217,细化指标追,减,指标管理主要业务单据（一,1,年初控制数加载,预算处经办录入,预算处审核岗审核,2,财力登记,预算处经办录入,预算处审核岗审核,3,来源登记（财力分配,预算处经办录入,预算处审核岗审核,4,指标加载（指标下达,业务处室经办录入,业务处室审核岗审核,

7、预算审核,5,细化指标加载（指标细化,主管部门录入,业务处室经办录入,业务处室审核岗审核,预算审核,6,预报指标加载,预算处经办录入,预算处审核岗审核,指标管理主要业务单据（二,1,指标调剂,基本支出调剂,预算单位经办录入,单位审核岗审核,主管部门审核,专项调剂,部门内,主管部门录入,财政业务处经办审核,财政业务处负责人审核,预算处审核,跨部门,财政业务处经办审核,财政业务处负责人审核,预算处审核,非专项调剂,部门内,主管部门录入,财政业务处经办审核,财政业务处负责人审核,跨部门,财政业务处经办审核,财政业务处负责人审核,2,年初控制数切换,3,预拨指标冲消,4,年中结转,年终扎账,额度追减,

8、结余处理（财政回收，财政应返还额度列支，结转下年,指标管理典型界面（列表,指标管理典型界面（无来源加载,指标管理典型界面（有来源加载,国库集中支付管理系统,国库集中支付改革的意义,财政国库集中支付就是改变现行财政性资金层层拨,付程序，由财政部门通过国库单一账户体系，采用财政,直接支付或财政授权支付两种方式,财政直接支付就是,由预算单位按照批准的部门预算和用款计划,按规范程序,提出申请,财政国库部门按照申请所列事项,将资金直接,支付到收款人或用款单位账户。财政部门起着出纳的作,用。这种支付方式主要适用于工资、大宗物品和服务采,购、大型修缮、大中型基本建设项目等；财政授权支付,就是由财政部门按照部

9、门预算和用款计划，将用款额度,下达到单位的余额帐户，各预算单位在授权额度内自行,开出支付令并支付资金。这种支付方式适用于单位经常,性的小额支出。实行这两种集中支付方式的优点在于使,财政资金最大限度地保留在国库之中,从而降低财政筹资,成本，提高资金运行效益,集中支付的主要业务环节,1,计划管理,2,支付管理,直接支付,授权支付,实拨支付,3,银行确认支付,4,划款清算,集中支付业务流程图,307,扣款单,306,额度追减,301,一般计划,指标,计划额度,302,均衡计划,303,采购计划,304,基建计划,310,直接支付申,请,312,授权支付凭,证,311,直接支付凭,证,317,划款清算

10、,313,大额现金单,314,支付退款,318,专户资金支付凭,证,321,自有,资金支付凭证,315,公务卡报账申,请,316,公务卡报账凭,证,319,公务卡退款,单,以收定支,控制数,预算外非税收入,320,支出调账,322,代管,资金支付凭证,309,实拨退款,308,实拨凭证,计划管理,1,含义,用款计划是财政资金流量控制和支付管理的重要依据，实,行国库集中支付改革后，预算单位使用财政资金（含预算内,外）均须通过“金财系统”申报用款计划。经财政局审批后,预算单位在批复的用款额度内办理资金支付,2,用款计划分类,按资金性质分为预算内资金用款计划和预算外资金用款计划,按资金支付方式分为直

11、接支付计划、授权支付计划及实拨计划,按支出类型分为基本支出用款计划（含人员支出、对个人和家,庭补助支出、日常公用支出）和项目支出用款计划,按照项目分类分为一般支出用款计划、政府采购支出用款计划,基本建设支出用款计划,计划管理主要业务单据,1,一般计划,均衡计划,财政部门管理处经办录入,财政部门管理处负责人审核,非均衡计划,预算单位经办录入,单位审核岗审核,主管部门审核,财政部门管理处经办,录入,财政部门管理处负责人审核,国库处经办审核,国库负责人审核,2,政府采购计划,预算单位经办录入,单位审核岗审核,主管部门审核,财政部门管理处经办,录入,财政部门管理处负责人审核,采购监管处经办审核,采购监

12、管处领导审,核,国库处经办审核,国库负责人审核,3,基建计划,预算单位经办录入,单位审核岗审核,主管部门审核,财政投资处经办录入,财政投资处负责人审核,国库处经办审核,国库负责人审核,4,实拨计划,主管部门录入,财政部门管理处经办录入,财政部门管理处负责人审核,国库处经办审核,国库负责人审核,5,额度追减,流程与对应的计划流程一致,计划管理典型界面（列表界面,计划管理典型界面（新增界面,支付管理,1,含义,预算单位申报资金用款计划经财政局审批后,就可进行支付办理，支付方式分财政直接支付和预算,单位授权支付两种,支付管理主要业务单据（一,1,直接支付申请,预算单位经办录入,单位审核岗审核,国库处

13、经办审核,国库负责人审核,2,直接支付凭证,国库处经办生成支付凭证,经办打印支付凭证,主管部门或单位打印入账通知,单,3,授权支付凭证,非大额,预算单位经办录入,单位审核岗审核,预算单位经办打印授权支付令送银行,大额,预算单位经办录入,单位审核岗审核,单位经办打印大额现金申请书,单位财,务审核申请书,国库处经办审核,国库负责人审核,单位经办打印授权支付令,送银行,4,实拨凭证,支付管理主要业务单据（二,1,授权支付退款凭证,代理银行退后预算单位（线下,预算单位经办录入,单位审核岗审核,单位,经办打印退票凭证送银行,2,支出调账,纳入国库集中支付改革的单位,预算单位经办录入,单位审核岗审核,主管

14、部门审核,财政部门管理处审核,国库经,办审核并生成调账凭证,未纳入国库集中支付改革的单位,财政部门管理处经办录入,部门管理处审核岗审核,国库经办审核并生成调账凭证,3,代管资金支付凭证,预算单位代管资金支付流程,预算单位经办录入,单位审核岗审核,财政部门管理处经办录入,财政部门管理处负,责人审核,国库处经办审核,国库负责人审核,国库处经办生成支付凭证送交银行,非预算单位代管资金支付流程,非税收入收缴管理处经办录入,非税收入收缴管理处负责人审核,国库处经办生成支,付凭证送交银行,支付管理主要业务单据（三,1,自有资金支付凭证,预算单位经办录入,单位审核岗审核,预算单位经办打印并送交银行支付,2,单位对账,单位对账一般由管理人员设置网络自动对账时间，系统到指定时间后自动对账，然后预算,单位审核或做手工对账,3,公务卡,公务卡报账申请,预算单位经办录入,单位审核岗审核,公务卡凭证,预算单位