广东省助师专业题

1、助理理财规划师专业知识一、单选题（1-30 题，每题1 分，共 30 分）1、下列哪一项正确描述了净现金流量？（）A 净现金流量=收入 -支出B净现金流量=工作储蓄 +理财储蓄 +资产负债调整现金净流量C净现金流量=工作收入 -工作支出D净现金流量=工作储蓄 +理财储蓄2、下列关于居住规划，哪一项说法正确？（）A 进行居住规划，就是为了未来能买房B居住规划的目的是为了自己能买上理想的住房C居住规划首先要分析客户买房换算还是租房换算D居住规划的作用不大，关键是资金实力3、李小姐最近租了一套位于北京海淀某小区的二手房房租每月3千元，押金 1万元。李小姐租房年成本是多少？李小姐的年平均投资回报率是4

2、%。（）A 36000元B 46000元C 36400元D 52000元4、关于负债，下列哪像说法不正确？（）A 负债是对家庭财富的要求权，在总资产一定的情况下，负债越大，净资产越低。B短期负债比重越大，客户的流动性资产的比重也越高C对于个人或家庭而言，应尽量少欠债D适当负债，可以提高个人或家庭的生活质量5、现金规划的目的是（）。A 确保有足够的资金来支付计划中和计划外的费用B确保有足够的资金来实现未来的各项财务目标C保留满足日常开支的现金即可，其他资金用于投资，获取更大的收益率D保证所有资金的安全性6、下列哪一项不属于现金规划考虑的范畴？（）A 持有现金的成本B因失业或其他原因使得工作能力丧

3、失而导致收入中断C因紧急医疗或意外灾害而导致超支费用D小孩 3年后上大学所需的学费7、下列哪种情况下，可以适当减少现金的持有？（）A 收入不稳定，时好时坏。B 3年期国债即将到期C小孩即将出生D经常在危险环境中工作8、下列哪项不能充当紧急备用金？（）A 活期存款B货币市场基金C 3个月定期存款D股票9、对于一些自然灾害，如洪水、地震等突发事件，客户的灾害承受能力较低，这时通过什么方式是改善意外或灾害承受能力的最佳途径？（）A 准备 3个月固定开支的紧急备用金B人身保险和财产保险C增大对证券市场的投资D时刻留意当地的天气、灾害情况，并做好撤退的准备10、关于子女教育规划，下列哪一项是错误的？（）

4、A 子女教育规划越早越好B子女教育规划是一项追求安全的规划C子女教育规划要遵循资金充裕的原则D子女教育规划是一项追求投资收益的规划11、在进行子女教育规划时，理财规划师的哪项做法欠妥？（）A 调查客户希望子女未来接受教育的目标B预测教育费用的增长率C把奖学金作为教育资金的来源之一D采用定期定额的投资方法储备教育金12、下列哪些投资工具，不能作为子女教育投资工具？（）A 银行存款B国债C基金D股票权证13、高先生的女儿 5年后上大学， 目前大学费用 8万元。 高先生砖被采用定期定额投资的方法进行准备。 学费增长率是 3%，投资回报率是 4%。请问高先生每年应准备多少大学教育费用？（ ）A 高先生

5、每年年末应定期定额投入1.32万元。B高先生每年年初应定期定额投入1.37万元。C高先生每年年末应定期定额投入1.37万元。D高先生每年年初应定期定额投入1.31万元。14、李先生有一女儿， 5年后将出国留学， 目前出国留学费用大约 40万元，学费增长率是 3%，李先生打算采用定期定额投资方法准备， 他每年应准备多少教育资金？李先生的投资回报率是5%。（）A 李先生每年年末应定期定额投资6.89万元B李先生每年年末应定期定额投资7万元C李先生每年年初应定期定额投资6.89万元D李先生每年年初应定期定额投资7万元15、王先生为积攒他小孩八年后上大学的学费，现在开始每年年初存元，假设存款利率为，到

6、时需要的费用是万元，他能否攒够学费？（）A 不能，他届时只能积累43382元B不能，他届时只能积累53354元C能，他届时只能积累62315元D能，他届时只能积累6万元16、如果经济运行良好，项目投资回报率是20%，而经济衰退，投资回报率只有10%。经济运行良好的概率是50%，请问该项目投资的期望回报率是多少？（）A 20%B 15%C 10%D 5%17、王先生年初投资了100元股票，持有期间获得5元的红利，年底以110元卖出该股票。王先生的投资回报率是多少？（）A 5%B 10%C 15%D 20%18、有一项年金，前3年无流入，后5年每年年初流入500万元，假设年利率为10%，其现值是多

7、少？（）A 2085万元B 1566万元C 2667万元D 3260万元19、小美计划在4年后到欧洲旅行，因此打算届时存够这笔旅游基金10万元。小美每年只能存2万元，她的投资回报率至少达到多少能达成这个消遥游欧的愿望？（）A 12.3%B 15.1%C 17.5%D 20%20、关于投资资产，下列哪一项说法正确？（）A 投资资产应该重视安全性，故最好的存放方式是国债B投资资产是实现未来各项理财目标的根本，所以应注重投资资产的积累。C房产是固定资产，出租的房产不属于投资资产D投资资产注重投资收益，应以高收益政权的投资为主21、小李 1年前的买入某股票10万元，目前股票价值是12万元，请问在编制资

8、产负债表时，股票项目应填入金额是（）。A 10万元B 12万元C 2万元D 11万元22、某公司经理乘飞机前往异地处理事务，登机前购买一份航空意外险，则该经理的行为属于（）A 风险分散B风险转移C风险回避D风险控制23、李某投保了保险金额为2万元的家庭财产保险。在保险期内价值3万元的保险标的被盗，在保险人赔付后不久，公安部门破案追回了3万元的保险标的。保险人正确的处理方式是（）。A 与李某平分3万元B将 3万元支付给李某C将超过赔款部分支付给李某D将 3万元归自己所有抵冲赔款24、王先生在一家国企上班，单位为其办理了 三险 和 一金 ，问这 三险 和 一金 一般是指（）。A 健康险，人身险，意

9、外险和住房公积金B基本医疗险，失业险，意外险和住房公积金C健康险，意外险，养老险和住房公积金D基本医疗险，失业险，养老险和住房公积金25在一次火箭发射中，因发射当天遇到恶劣的天气导致火箭发射失败，引起火箭发射失败的风险因素是（）。A 火箭设计没有达到技术要求B操作人员操作失误C发射当天遇到的恶劣天气D火箭坠毁损失26、王女士每天到幼儿园接送女儿都要经过一条交通复杂的道路，问王女士面临的（）很高。A 意外风险B健康风险C投资风险D生活风险27、中长期投资规划，可选择风险性较高的投资工具的原因是( )A. 因可横跨经济周期各阶段的概率较高B. 随年纪增长，可投资高风险之投资工具28、下面不是退休规

10、划步骤的是（）A. 估算退休生活需求B. 测算退休后可得的收入C.计算已有资源运用到退休时的本利和D.筹划遗产安排。29、下列何者并非影响退休规划的因素是（）A. 股票市场的表现B.退休后的固定收入C.通货膨胀率D.退休前所累积的资产多寡30、王某18 年后退休，预计年结余10 万元，退休前投资收益率8%，退休后生活20 年，退休后投资回报率为5%，不考虑通货膨胀，那么退休后他每年初可花（）A.37.8896B.41.1954万元C.38.1439万元D.39.5568万元。二、多选题（ 31 40 题，每题 1.5分，共 15 分）31、理财规划师王某正在运用需求分析法计算客户的人寿保险需求

11、，以下各项中王某需要考虑的是：（）A 维持客户的家庭生活水平所需要的费用B 客户需要还清的债务C 客户子女的教育费用D 客户自身的再教育费用E 客户的身后费用32、你的朋友王某拥有比较多的实物资产，所以他想几个保险代理人咨询了一些财产保险产品的情况。经过咨询，他形成了以下的观点，其中你认为正确的是：（）A 购买任何一款一切危险保险产品后，受保财产发生任何损失都能得到赔偿B由于一切危险保险的保险范围广，所以我们应当选择一切危险保险而不是特定危险保险C对住宅进行保险时，一般以重置成本为基础确定保额D对于收藏品购买保险时，一般以历史成本为基础确定保额E即使购买的是不足额保险，只要事故引起的损失小于保

12、额，就能获得全额赔偿33、下面属于教育信托基金的有（）A 受益人是客户子女B 子女未成年时不能动用该资金C 有税收优惠D 转换性强E 风险投资34、下面关于子女教育目标的说法错误的是（）A 根据父母期望而定B 根据子女的兴趣能力而定C 应采取相对灵活的教育积累方式D 目标订立后不要再变E 热门的专业和学科是最好的选择35、阿财打算买定额定期的基金，为孩子准备大学教育金500,000元，如果她打算每年买30,000 元。那么阿财需要的投资的产品有（）A 如果阿财投资10 年，她需要买年回报率是10.93% 以上的基金B 如果阿财投资11 年，她需要买年回报率是8.02% %以上的基金C 如果阿财

13、投资12 年，她需要买年回报率是5.79%以上的基金D 如果阿财投资13 年，她需要买年回报率是4.04%以上的基金E 上面的答案都对36、以下哪项可以做为养老计划的主要投资工具。（）A.活期存款 .B.定期定额基金投资C.定期定额存款D.中长期债券投资E.股票37、在买房和换房规划的过程中，下面不属于期初费用的有哪些（）A 装修费用B土地征用税C 手续费和中介费用D 营业税E 契税和土地增值税38、在实施理财计划时，理财师应向客户提供产品解决方案，包含以下哪些内容？（）A. 产品的选择应该在流动性、风险性和收益性中取得平衡。B. 为了提高客户的收益，只选择股票、权证等风险较高的产品。C. 为

14、了降低客户的风险，只选择债券、货币市场基金等风险较低的产品。D. 尽量选择分散化的投资，来降低单只投资产品的风险。E. 对于积极型的投资者来说，选择 系数较高的组合 ; 对于保守型的投资者 , 选择 系数较低的组合 .39、邓先生希望三年后接受 EMBA教育以提升自己的职场竞争力， 他了解到 EMBA学制为两年，每年年初交纳学费 8 万元，并且学费在今后五年将保持不变。 邓先生打算通过一个投资回报率为 7%的再教育金账户积攒学费，从现在开始每月定期等额供款，供到第三年末为止。该再教育金账户每月计算投资回报。则以下说法中，正确的是：（）A该再教育金账户的实际回报率为7.18%B邓先生必须在第三年

15、末积攒到143698 元C邓先生必须在第三年末积攒到158575 元D邓先生每月应向再教育金账户存入3586 元E邓先生每月应向再教育金账户存入3589 元40、为了筹钱结婚， 小陈决定法增加储蓄。 小陈采取的以下措施中，你认为正确的是：（）A用一个严格控制的账户来管理支出B逛街前设定一个花费的最大限额C商家有打折优惠活动时多购买，买得多省得多D现金全部存入银行赚利息，花费用信用卡解决E轮流使用多个信用卡三、案例单选（41 55 题，每题1 分，共 15 分）案例一、钟先生今年37 岁，在深圳市一家外企任职技术主管，任职时间3 年，目前的年收入 （除税） 30 万元；钟先生的太太邱女士今年35

16、 岁，是深圳市某医院的主治医生，目前的年收入（除税）10 万元。钟先生的父母都是内地的退休教师，每年两位老人的退休总收入为5 万元。钟先生父母的退休工资基本能够保障两位老人的日常生活开支。2002年钟先生升职后在深圳购置了一套住房，同时将父母接至深圳一起居住。何女士的父母刚刚从部队退休，有充足的退休金和医疗保险，除了偶尔需要表示孝心，在经济上不需要他们负担。他们家庭每年的生活支出费用约20 万元，他们的家庭中，现有储蓄30 万元，有70 万元的股票，除了社保之外，家庭没有购买其他的保险，他们购置的房产现在的价值为130万元， 购房时申请了15 年的贷款， 共贷款了70 万元，现在每个月需供62

17、00 元的住房贷款。他们有一个可爱的男孩，今年 9 岁，在深圳一家私立小学就读四年级；他们打算儿子 18 岁高中毕业后就直接去英国读 3 年大学， 21 岁大学毕业后接着去澳大利亚读 2 年硕士。钟先生的工作较忙， 家里的事务基本上都交给了邱女士打理， 一次偶然的机会， 邱女士认识了你，希望你能为他的家庭做理财规划。假设现在英国的大学学费是 12 万元每年（以人民币计） ，现在美国攻读硕士的学费是 15 万元每年（以人民币计） ，英国和美国的学费年均增长率为 6%。教育投资的年收益率为8%。再假如学费是分年支付。41希望你能为他提供投资建议，你为他们选择金融产品时，参考的依据是()A距孩子上大

18、学的时间长度B终生的风险承受度C家庭为子女教育储蓄的能力D孩子的消费需求42. 邱女士对自己的风险承受能力很有信心，现在又为了减轻每月教育储蓄的压力，坚持投资股票获得更高的回报率，面对这个问题，你应该如何做？（）A提供股票购买建议B与股票投资专家联系，帮助她购买股票C分析子女教育储蓄的特点，再由她决定下一步的选择D听之任之43在分析他们家庭的寿险保障需求时，你不会重点考虑的因素是（）A家庭的收入来源B家庭的生活开销C家庭已有的寿险保障D社会福利及政府补贴44对于邱女士家庭目前存在的财务问题的描述，你认为正确的是（）A家庭预期收入相对较高，可以调整资产结构，将所有的存款转化为股票。B家庭收入相对

19、较高，且钟氏夫妇是家庭的经济支柱，需增加他们意外保险的支出。C家庭净收入相对较高，可以适当增加房产投资提高收入的稳定性D以上都不对45. 作为一名理财师，你首先要为钟氏夫妇讲明子女教育规划的一些基本特点，下面属于子女教育规划特点的是（）A. 费用刚性、时间刚性B. 任何时间都为子女选择最好的教育C. 由于学费较高，子女教育金最好投资于股票等平均收益率较高的金融性资产D. 购买教育保险是构建子女教育的有效方法46儿子去英国留学时，钟氏家庭需要为他准备的英国留学的总教育费用是: （）A 597,018.76元B 585,962.86元C 552,795.15元D 563,225.24元47儿子去英

20、国留学时， 邱女士需要准备的大学和硕士两个阶段的总教育费用是：（）A 1,128,680.16元B 1,151,417.78元C 1,163,524.43元D 1,162,473.68元案例二、赵先生，今年40 岁， 2002 年开始自主投资创办了一家生产型企业，经过几年的积累发展，该企业正步入快速成长期，目前赵先生拥有自营企业股权价值60 万，近几年的股权分红收入每年约35 万，估计三年后可增加到50 万；太太今年40 岁，是一名税务师，每年较稳定有 20 万的收入，还有咨询费收入4.56 万，夫妻俩有一个12 岁的女儿，正在读初中一年级， 聪明伶俐，太太非常希望女儿读完高三就出国留学，读完硕士再回国。目前夫妻双方父母都在各自的家乡生活，赵太每月定时寄1500 元给老人们。他们的家庭现在每年的生活费用支出约8 万元左右。两年前一家三口从两居室搬进现在的高尚住宅，去年又购置了价值25 万元的第二部家用高级轿车，家庭现有存款200 万元，基金和股票45 万元，社保和商业保险的现金价值合计约 15 万元。家庭已经购买了10 年的养老保险，家庭年缴保费5 万元，到赵氏夫妇55 岁退休时可一次性领取养老金15 万元，并且退休后每年年初可领取5000 元至终身。经朋友