财务管理软件应用实验报告

1、 0121203921316 学生学号 实验课成绩 书告 验 报 学 生 实 财务管理软件应用实验课程名称 院 管理学院课开 学 张亚杰指导教师姓名 名 高艺菲姓学 生 财务ACCA1201 学生专业班级 20142015 学年 第2学期 实验报告填写规范 1、 实验是培养学生动手能力、分析解决问题能力的重要环节；实验报告是反映实验教学水平与质量的重要依据。为加强实验过程管理，改革实验成绩考核方法，改善实验教学效果，提高学生质量，特制定本实验报告书写规范。 2、 本规范适用于管理学院实验课程。 3、 每门实验课程一般会包括许多实验项目，除非常简单的验证演示性实验项目可以不写实验报告外，其他实验

2、项目均应按本格式完成实验报告。在课程全部实验项目完成后，应按学生姓名将各实验项目实验报告装订成册，构成该实验课程总报告，并给出实验课程成绩。 4、 学生必须依据实验指导书或老师的指导，提前预习实验目的、实验基本原理及方法，了解实验内容及方法，在完成以上实验预习的前提下进行实验。教师将在实验过程中抽查学生预习情况。 5、 学生应在做完实验后三天内完成实验报告，交指导教师评阅。 6、 教师应及时评阅学生的实验报告并给出各实验项目成绩，同时要认真完整保存实验报告。在完成所有实验项目后，教师应将批改好的各项目实验报告汇总、装订，交课程承担单位（实验中心或实验室）保管存档。 附表：实验成绩考核建议 观测

3、点 考核目标 成绩组成 实验预习 考察对实验原理与方法的对验证型实验，1 预习情况对于综合型、设计型实验，着重考查设 2 计方案的科学性、可行性和创新性对实验目的和基本原理的认识程度，对实验方 案的设计能力20% 实验过程 是否按时参加实验1 2 对实验过程的熟悉程度 对基本操作的规范程度 3 对突发事件的应急处理能力4 实验原始记录的完整程度 5 6 同学之间的团结协作精神着重考查学生的实验态度、基本操作技能；严谨的治学态度、团结协 作精神30% 结果分析 1所分析结果是否用原始记录数据 2 计算结果是否正确 实验结果分析是否合理 3对于综合实验，各项内容之间是否有分4 析、比较与判断等考查

4、学生对实验数据处理和现象分析的能力；对专业知识的综合应用 能力；事实求实的精神50% 实验项目名称 财务管理软件应用 实验者 高艺菲 专业班级 财务ACCA 同组者 无 实验日期 一、实验目的、意义 通过本课程的上机，要使学生在对计算机基本操作熟练掌握的基础上，获得对会计基础专业课程如财务会计、成本会计、管理会计等的综合运用能力，明确会计在企业管理中的作用和信息产生传递处理关系，适应信息时代发展要求，加深理解和掌握会计信息系统主要处理方法；通过应用主流财务软件掌握其设计思想和使用方法。 二、实验基本原理与方法 建账初始设置初始化账务处理报表管理。 三、实验内容及要求 第一篇：账套管理练习 练习

5、一：建账 目的：掌握建账的基本程序及注意事项 要求：按照下述资料在KIS专业版中建立账套并对其进行系统设置。 练习二：账套恢复与备份 目的：掌握账套恢复与备份操作与注意点 要求：根据练习一建立的账套对其进行恢复与备份处理。 第二篇：系统初始化练习 练习一：系统设置 目的：掌握用友软件系统的设置事项 要求：按照下述资料在用友软件设置系统的属性。 资料数据参见附件。 练习二：用户管理 目的：掌握用户管理的配置 要求：按照下述资料在用友软件系统中设置用记权限管理。 练习三：基础资料设置 目的：掌握用友软件系统的基础资料设置 要求：按照下述资料在用友软件系统中设置基础资料。 第三篇：财务管理练习 练习

6、一：账务管理 目的：掌握账务管理中凭证、常用账簿、期末结账的处理事项 要求：按照下述资料在用友软件系统中进行包括录入记账凭证、查询报表财务的账务管 理操作以及在凭证中指定现金流量项目的操作。 练习二：出纳管理 目的：掌握现金日记账、库存现金盘点、现金对账、现金日报表的操作 要求：按照下述资料在用友软件系统中进行出纳管理的操作 练习三：报表与分析 目的：掌握常见会计报表的制作和分析 要求：按照下述资料在用友软件系统中实现会计报表的制作和输出 练习四：工资管理 目的：掌握工资管理系统基础资料设置、工资日常处理、报表的查询等事项 要求：按照下述资料在用友软件系统中进行工资管理系统的操作。 练习五：固

7、定资产 目的：掌握固定资产管理系统基础资料设置、固定资产日常处理、报表的查询等事项 要求：按照下述资料在用友软件系统中进行固定资产管理系统的操作。 以上资料数据参见教材 四、实验方案或技术路线（只针对综合型和设计型实验） 1. 登陆系统； 2. 学生本人进入系统，完成有关作业； 3. 实验过程中截图； 4. 实验完毕，点击数据保存，并点击提交； 5. 将自己所做实验环节进行下载并打印，同时按照要求进行实验分析。 五、实验原始记录（可附加页） （程序设计类实验：包括原程序、输入数据、运行结果、实验过程发现的问题及解决方法等； 分析与设计、软件工程类实验：编制分析与设计报告，要求用标准的绘图工具绘

8、制文档中的图表。系统实施部分要求记录核心处理的方法、技巧或程序段； 其它实验：记录实验输入数据、处理模型、输出数据及结果分析） （一）账套管理 1.建账： 业务分析： 为辉煌工业有限公司新建一个账套，用以存放公司的有关财务及业务资料。 实验步骤： 打开“账套管理”，以用户名admin单击“确定”登录； 单击菜单“操作”“新建帐套”命令，系统弹出“新建账套”对话框，按照要求以学生姓名“高艺菲”作为账套名称，在公司名称文本框输入“辉煌工业有限公司”，单击 “确定”开始账套初始化； 2.账套恢复与备份： 业务分析： 为预防数据出错或发生意外，需要定期备份数据，备份工作分为手动备份和自动备份两种。备份

9、之后可利用“恢复账套”功能将账套备份文件随时恢复成账套文件。 实验步骤： 打开“账套管理”， 以用户名admin单击“确定”登录； 单击选中“高艺菲”账套，再单击菜单“操作”“手动备份账套”命令，打开“账套 备份”对话框，输入备份路径，默认账套文件名，单击“确定”进行账套备份； 需要恢复账套时，单击菜单“操作”“恢复账套”命令，打开“恢复账套”对话框，选择备份文件，单击“确定”进行账套恢复。 （二）系统初始化 1.系统设置： 业务分析： 账套启用后，就可以登录金蝶KIS系统，对总账系统的一些基础参数进行设置。这些参数是总账系统的基础，它的设置关系到所有财务业务和流程的处理。 实验步骤： 在“金

10、蝶KIS主控台”，单击“基础设置”“系统参数”，打开“系统参数”窗口，对该企业会计期间、财务参数、出纳参数等进行设置。 实验结果截图： 2.用户管理： 业务分析： 用户管理用于对系统的操作员进行增减、修改以及授权，让企业可以更细致管理不同使 用人员。 实验步骤： ，进入用户列表。，单击“基础设置”“用户管理”主控台”KIS在“金蝶 新增用户和用户组：单击窗口上方的“新增”功能按钮可以实现用户组和用户的新增。 添加的用户必须隶属于一个用户组。金蝶KIS系统默认有“系统管理员组”和系统管理员组的成员“manager”，系统管理员组和该组的用户不用授权，默认拥有所有权限。先设置用户组，再新增用户，设

11、置该用户的隶属组别以及职员类别。 授权：单击选中用户名，再单击“功能权限管理”功能按钮，进入授权界面，设置授权项目。 实验结果截图： 3.基础资料设置： 业务分析： 基础资料设置是会计电算化中十分重要的工作，它是整个会计电算化工作的基础。清晰的科目结构、准确的数据关系，用户就会在日常处理和财务核算中思路顺畅、驾轻就熟。基 础资料的设置工作包含财务基础资料及初始余额、业务基础资料及初始余额。实验步骤 与 实验结果截图： 币别设置 在“金蝶KIS主控台”，单击“基础设置”“币别”，打开币别设置窗口；单击“新增”功能按钮来设置企业币别资料；将人民币设置成为公司的记账本位币。 客户资料设置 在“金蝶K

12、IS主控台”，单击“销售管理”，在右边列表单击“客户”，打开客户资料设置窗口；单击窗口上方的功能按钮可以实现客户资料的新增、修改和删除功能。 供应商资料设置 在“金蝶KIS主控台”，单击“销售管理”，在右边列表单击“供应商”，打开供应商资料设置窗口；单击窗口上方的功能按钮可以实现客户资料的新增、修改和删除功能。 公司部门和员工资料设置 在“金蝶KIS主控台”，单击“工资管理”，在右边列表单击“类别管理”，新增“全体员工”类别； 再在右边列表单击“部门”和“职员”，打开公司部门资料和员工资料设置窗口；单击窗口上方的功能按钮可以实现部门和员工资料的新增、修改和删除功能。 增加或修改会计科目 在“金

13、蝶KIS主控台”，单击“基础设置”“会计科目”，打开会计科目设置窗口；单击窗口上方的功能按钮可以实现部门和员工资料的新增、修改和删除功能。 科目余额表 在“金蝶KIS主控台”，单击“初始化”“科目初始数据”，打开科目余额表，对年初的期初余额根据题目进行必要调整。 应收应付初始化数据设置 在“金蝶KIS主控台”，单击“初始化”“应收应付初始数据”，打开应收应付初始设置窗口；单击“新增”，设置公司应收应付初始数据。 固定资产初始数据设置 ，打开固定资产初始数，单击“初始化”“固定资产初始数据”主控台”KIS在“金蝶 据设置窗口，对固定资产明细进行设置。 出纳初始数据设置 在“金蝶KIS主控台”，单

14、击“初始化”“出纳初始数据”，打开出纳初始数据设置窗口；引入年初库存现金余额、年初银行日记账余额、银行对账单余额；再根据年初的银行存款余额调节表录入企业未达和银行未达账项。 计量单位设置 在“金蝶KIS主控台”，单击“基础设置”“计量单位”，打开计量单位设置窗口；单击窗口上方的功能按钮可以实现计量单位的新增、修改和删除功能。 ? 仓库资料设置 在“金蝶KIS主控台”，单击“存货管理”，在右边列表单击“存放地点”打开仓库设置窗口；单击新增，设置仓库信息。 ? 存货资料设置 在“金蝶KIS主控台”，单击“初始化”“存货初始数据”，设置存货初始资料。 ? BOM资料设置 在“金蝶KIS主控台”，单击

15、“基础设置”“BOM”， 单击窗口上方的功能按钮可以实现物料的新增、修改和删除功能。 实验结果截图： （三）财务管理 1.账务管理： 业务分析： 掌握账务管理中凭证、常用账簿、期末结账的处理事项。按照所给资料在KIS专业版系统中进行包括录入记账凭证、查询报表财务的财务管理操作以及在凭证中指定现金流量项目 的操作。 实验步骤： 记账凭证的录入 在“金蝶KIS主控台”，单击“财务处理”“凭证录入”，打开记账凭证录入界面；根据所提供的财务信息，录入记账凭证。 凭证审核 凭证的审核人与制单人不能为同一人，是为达到相互检查的目的，以保证凭证的正确性。 使用具有审核权限的操作人（张娟）登录账套，单击“财务

16、处理”“凭证管理”，选择过滤选项进入凭证管理界面，选中凭证单击“审核”，即审核成功。 凭证过账 单击“财务处理”“凭证过账”“开始过账”，即可完成凭证过账。 往来核销 单击“财务处理”“往来核销”进入往来核销界面；单击“核销”功能按钮，在过滤条件中设置核算类别为“客户”，业务日期至2015年1月，单击“确定”；单击“全选”“核销”，即可完成往来核销。 期末结账 使用自动转账的方法将本月发生的制造费用全部转入辅助生产成本科目；将本月的损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证；单击“财务处理”“期末结账”“开始”，进行期末结账处理。 实验结果截图： 2.出纳管理： 业

17、务分析： 掌握现金日记账、库存现金盘点、现金对账、现金日报表的操作。 实验步骤： 现金管理 首先在账务处理系统录入一张从银行提取现金的记账凭证，再单击“出纳管理”“现金日记账”，打开现金日记账管理系统，引入该记账凭证；单击“引入”，从总账导入剩余凭证； 单击“出纳管理”“现金盘点单”，打开现金盘点单管理系统，单击“新增”生成新的现金盘点单； 单击“出纳管理”“现金对账”“确定”，进行现金对账操作。 银行存款管理 单击“出纳管理”“银行存款日记账”，在银行存款管理系统引入从银行提取现金的记账凭证；单击“引入”，从总账导入剩余的凭证； 单击“出纳管理”“银行对账单”，打开银行对账单管理系统，单击“

18、新增”输入银行对账单数据； 单击“出纳管理”“银行存款对账”，进行银行存款对账操作； 单击“出纳管理”“银行存款与总账对账”， 进行银行存款与总账对账操作。 支票管理 单击“出纳管理”“支票管理”，打开支票管理系统，单击“购置”功能按钮，填写转账支票的购置信息；单击“领用”功能按钮，填写领用支票信息。 期末结账 单击“出纳管理”“出纳结账”完成本期出纳管理系统的结账操作。 实验结果截图： 3.报表与分析： 业务分析： 掌握常见会计报表的制作与分析。在金蝶KIS专业版系统中实现会计报表的制作与输出。 实验步骤： 制作客户业务发生明细表 单击“报表与分析”，在右侧列表单击“客户业务发生明细表”，根

19、据要求列出客户期 初数据、本年借贷方累计发生额、期末余额。 查看资产负债表和利润表并输出 单击“报表与分析”，在右侧列表单击“资产负债表”和“利润表”；单击“报表重算”命令，系统根据报表中单元格所设置的公式自动计算出数值；单击“文件”“引出文件”，对两个报表进行输出保存。 其中资产负债表的存货项目公式，根据题目需要加上“自制半成品1409”项目。 制作现金流量表并输出 单击“报表与分析”“现金流量表”，对现金流量表进行输出保存。 实验结果截图： 资产负债表： 4.工资管理： 业务分析： 掌握工资管理系统基础资料设置、工资日常处理、报表的查询等事项。 实验步骤： 工资管理的基础资料 单击“工资管理”，在右侧列表中，新建工资类别，导入并新增工程部和市场部员工，增加银行资料，设置工资项目，设置工资计算公式。 工资日常业务处理 单击“工资管理”“工资录入”，设置工资数据输入过滤器，勾选题目中给定的工资项目，生成工资单；单击“工资管理”“工资计算”，利用工资计算功能计算工资；单击“工资管理”“所得税计算”，设置工资所得税过滤器，设置公式计算所得税，将计算出的个人所得税引入工资修改模块中的代扣所得税栏中并保存。 报表查询处理 单击“工资管理”，在右侧列表中，单击“工资条”、“工资发放表”以及其他报表，进行