浅谈施工企业合同管理与风险防范

1、施工企业合同管理与风险防范九月份本人参与集团合同管理是促进全面履行合同约定的义务，确保目标的重要手段。现在合同管理有待提高，审查和审批合同不规范、不科学、不严格，履行合同缺少应有的约束，合同管理方面问题主要表现在以下几个方面：1.合同法律环境不好。一是合同法律体系还不够完善，部分法律条文不够严谨，有漏洞可钻。二是有法不依的现象十分严重、执法不严的问题时有发生。2.业主行为不规范。目前建筑市场竞争十分激烈，业主常常提出比较苛刻的合同条件，而承包方迫于生计不得不接受。有些承包商希望进行严格的合同管理，但在实际工作中往往由于业主的不规范行为而难以实施。3.合同意识淡薄。主要表现在：（1）不习惯按合同

2、办事。出现问题不找合同，而是习惯于找领导协调、或者请客送礼。即使正当的索赔也不能理直气壮的提出。（2）项目部没有设立专职合同管理及法律事务部门，未设立专职合同管理及法律事务岗位，缺乏可行的有效的合同管理体系和具体的操作流程，不能对工程进行及时的跟踪和有效的动态合同管理，不能从法律角度有效的预防和控制合同的各类风险。4.不重视合同文本的分析。合同签订时缺乏预见性，缺少对合同文本的分析。工程实施过程中常常因为缺少某些重要条款、缺陷和漏洞多、双方对条款的理解有差异以及合同风险预估不足等问题而发生争执。5专业的合同管理人才匮乏。因此，施工企业必须制定和完善合同管理体系，施工合同从签订到履行完毕涉及到许

3、多法律问题，也涉及施工生产的专业技术部门，某一环节的缺失或重大失误都有可能导致严重后果。因此，必须加大合同管理的力度，对合同的良好履约予以充分的保障。下面从如下几个方面浅谈施工企业的合同管理及风险防范：一、 合同管理的主要任务：（一） 合同签订前。1、对招标文件进行分析和合同文本审查（合同条款、内容、法律风险等方面），评估合同的风险性及可以取得的预期利润。 2、收集资料、做好双方履约能力的分析，进行工程合同的谈判策划。3、制定报价策略，进行合同谈判。4、拟签稿进行合同会签、审查批准、印章使用（二）合同签订后。1、建立合同实施的保证体系，以保证合同实施过程中的一切日常事务性工作有秩序地进行，使工

4、程项目的全部合同事件处于控制中，保证合同目标的实现。2、对合同实施情况进行跟踪；3、进行合同变更管理。4、日常的索赔和反索赔管理。5、合同履行后的评估与总结。二、招投标阶段的合同管理：（一）承包人的目标和工作。（1）基本目标：1、提出有利的同时又具有竞争力的报价。2、签订一个有利的合同。（）合同条款比较优惠或有利； （）合同价格较高或适中；（）合同风险较小；（）合同双方责权利关系比较平衡；（）没有苛刻的、单方面的约束性条款等。（2）投标面临的处境： 1、招标定单位，数家竞争，主动权在发包方手中。（制定招标条件、承包人减少利润压价迎合业主、业主可低价中标选择单位，随时无代价宣布投标无效） 2、中

5、标的不确定性因素影响投标单位的时间与精力投入。 3、发包方在招标文件合同条款中设立了不可预测的风险较多。 4、有的招标文件又常常不清楚、不细致，前后矛盾，答疑不答。（3）投标人的主要工作。1、投标前工作（市场调研、收集信息）。2、全面分析和正确理解招标文件：对招标文件中出现的矛盾、错误、二义性，不理解的地方应在标前会议上提出，或以书面的形式进行提问。3、全面的环境调查：工程环境是工程风险的主要根源，包括：政治环境、法律方面、经济方面、自然条件方面、竞争对手情况、以往同类工程的资料、风土人情、民风民俗。（4）合同管理在这个阶段的基本任务。1、投标以及合同签订的高层决策工作，例如投标方向的选择，投

6、标策略的制定，合同谈判策略的确定，合同签订后的决策等。2、招标文件及合同条件的审查分析工作进行招标文件及合同文本的审查进行工程合同的策划，如分包合同策划，解决各合同之间的协调问题。进行合同风险分析为工程成本测算、报价、合同谈判和合同签订提供决策的信息、建议、意见，甚至警告、对合同修改进行法律方面的审查，配合承包方制定报价策略，配合合同谈判。3、合同谈判工作。 由于这是双方合同关系建立的最后也是最关键的一步，因而无论是发包方还是承包方都极为重视合同的措词和最终合同条款的制定，力争在合同条款上通过谈判全力维护自己的合法利益。承包方更应重视此工作。这个阶段，承包方的主要目标有：(1)澄清标书中某些含

7、糊不清不利于我方的条款，希望发包方采纳承包方的某些建议。 (2)争取中标、最好是高价中标，即通过谈判宣传我们企业的良好业绩与竞争优势，以取得发包方的认同，从而在评标定标上对我们有大的倾斜；既要灵活对付发包方的多次议标压价，当发包方拟修改设计、增加项目或发包方违约时又要巧妙地增加盈利点；(3) 争取修改或弱化过于苛刻的不合理条款，增加保护自身利益的条款及有益于我方增收节支的条款。(4)运用相关法律、法规，争取在条款和逻辑上最大限度地化解风险、转移风险，便于施工过程更好地履约。 三、合同履行过程中的主要风险及应对措施：（1）进度款比例低的风险：合同约定有预付款的项目比例较小，合同进度款的比例也不高

8、，尤其是房地产项目，进度款比例多数在70%左右，节点付款的项目较多，由于合同额大，施工单位累计垫资额度较大，给施工企业带来资金压力，同时也为回款带来较大风险。应对措施：1. 投标与进场时做好现金流，确保资金满足工程需要。2. 对多单体合同额大的项目，尽量分批开工，减少资金压力。3. 按付款节点干活，多报量。4. 与业主沟通，提前报量，缩短审核期。5. 严格控制对材料、专业分包、材料等分供商的审批。（2）工期风险。目前承接的项目，合同平均工期与定额工期相比，缩短20%以上，特别是房地产项目，工期紧张的矛盾更加突出，相对应的工期罚款也比较重。加上业主指定分包与另行发包，甲供材与图纸不到位影响工期，

9、合同约定的违约责任不对等，工期风险已经成为施工企业的一大风险，也是业主投诉的“重灾区”。应对措施：每个月调整的进度计划及时报送发包方审批；进度计划要留有余量；留取影响工期的书面资料；合理划分流水段及施工顺序，调整资源分配；对工人定期进行技术培训；定期进行工期评价；做好暂时停工期间台账登记；发生工期延误，认真客观分析原因。（3）索赔签证风险风险要素：包括合同中未赋予承包方索赔权；超出合同约定的时限；证据资料证明力不足；意思表达不具体；签证的效力认定不明；限额要求等因素。 应对措施：合同约定承包方的索赔权；严格按照合同约定的时间、程序和要求递交索赔或签证报告；保证索赔事件事实认可签认人签字效力；将

10、可以关联的索赔事项整合到一起；建立友好的公共关系；加强对自行分包的过程管理及反索赔工作。 （4）拖延结算的风险包括发包方拖延结算审核时间；承包方结算资料不能及时报送；结算资料发生遗失；第三方咨询公司进行结算审核；与竣工资料报送且经档案馆验收合格以及整体工程经验收合格相关联等因素。应对措施：按月、按工程施工阶段搞好专业分包、材料、人工结算；做好预结算策划工作；随工程进度完成结算编制；加强与发包方及委托的第三方咨询公司沟通和对接；按照施工阶段进行中间结算；加强预结算管理、技术及经济资料管理；严格按照合同履行竣工资料报送和验收等义务。（5）履约资料风险。风险要素：包括承包方过程履约资料收集不齐；保管

11、不利；时效和程序与合同约定不符，内容表达不明确；发包人怠于发行义务而拒不签收；签收人的身份和权限不被承认；签收人不唯一；函件内容未提及权利主张等因素。 应对措施： 规范收发流程，设立保管员，建立收发文台账；遵照合同约定的流程、时限与其它要求；拟发送函件的内容必须具体、明确；设置相对固定的函件签收人，明确其的授权。 （6）质量风险。风险要素： 包括材料的检验或实验不符合合同要求；隐蔽工程和中间验收的质量不合格或返工；保修期间发生重大质量不合格；创奖风险等因素。 应对措施：施工中各种质保资料要与实际形象同步进行并完善签字手续；配置合格或称职的技术管理人员；按创优达标方案分解目标；将质量标准转移至分包方，并制定奖罚措施；自评自检；积极做好评奖迎检工作；建立隐蔽工程会签制度；分供方保修金比例足额留置。 对于建筑