4200亩药材种植及加工项目建议书

42000亩中药材规范化种植及加工建设项目项目建议书县乡二O一一年三月十四日第一章总论一、项目提要1、项目名称县乡42000亩中药材规范化种植及加工建设项目2、建设地点、规模、期限及建设内容（1）建设地点项目区位于承德市县。县位于河北省东北部的冀、辽、蒙三省区交界处，北与内蒙古的赤峰市相连，东与辽宁省的凌源市接壤，西邻旅游胜地承德，南与唐山连接。自古以来，就有“鸡鸣三省，通及辽蒙”之称，历史上是沟通关内外的商品集散地，目前已发展成三省区交界处的经济重镇。（2）建设内容、规模1）建设中药材规范化种植基地42000亩（其中秦归14000亩；木香5000亩；秦艽3000亩；桔梗3000亩；天冬3000亩；续断8000亩；付子6000亩）。达产后年产干品药材秦归224吨；木香250吨；秦艽75吨；桔梗120吨；天冬120吨；续断320吨；鲜付子1200吨。2）建设加工中药材饮片的初级加工厂1座，产品为秦归、木香、秦艽、桔梗、天冬、续断、付子饮片。3）相关技术培训及指导。（3）建设期限建设期1年（2011年5月2012年4）。3、投资规模及资金构成本项目总投资额为483349万元，资金按构成分列如下（1）建设工程费191633万元，占总值的3965；（2）设备购置及安装工程费50640万元，占总值的1048；（3）工程建设其他费用57492万元，占总值的1189；（4）预备费14988万元，占总值的310；（5）建设期利息7047万元，占总值的146；（6）流动资金161550万元，占总值的3342。4、主要技术经济指标主要经济指标表表11序号指标名称单位数量备注1生产规模达产年11秦归饮片吨/年199512木香饮片吨/年228013秦艽饮片吨/年62714桔梗饮片吨/年1282515天冬饮片吨/年114016续断饮片吨/年304017付子饮片吨/年108002总投资万元483349其中建设投资万元314752建设期利息万元7047流动资金万元1615503资金筹措48334931银行长期贷款万元18000032企业自筹万元19026433流动资金短期贷款万元1130854成本年均41总成本万元1619499其中固定成本万元150511可变成本万元146898842经营成本万元14817625财务指标年均51销售收入万元197135052利润总额万元10691553销售税金及附加万元24493654投资利润率221255投资利税率727956内部收益率税前5411税后465857财务净现值（I12）税前万元820480税后万元65721958投资回收期（含建设期）税前年30税后年3359盈亏平衡点（BEP）5847510借款偿还期年31511偿贷比1052序号指标名称单位数量备注5、项目辐射范围及带动能力（1）项目辐射范围本项目建设42000亩中药材种植基地，采用“公司基地农户”的运行机制，项目建设地点位于乡及周边乡镇海拔范围8001200M的高半山区的栽培适宜区。（2）项目带动能力42000亩中药材种植基地，使约10500户山区农民（按户均4亩）直接受益。二、可行性研究报告编制依据1、中共中央国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见。2、建设项目经济评价方法与参数（第三版，中国计划出版社2006年版）。3、中国农村扶贫开发纲要（20012010年）中华人民共和国国务院。4、投资项目可行性研究指南原国家发展计划委员会，2002年1月4日。三、综合评价和论证结论1、综合评价县乡42000亩中药材规范化种植及加工建设项目建设符合国家开发战略，符合国家农业产业政策。项目依托县特有的自然资源，以市场为导向，以增加山区农民收入为出发点和落脚点。项目以中药材人工栽培为建设内容，采用龙头企业与农户签订土地承包或租用协议，提供种苗和技术服务，建设中药材种植示范基地，并与农户签定最低保护价收购协议，使农户利益受原料市场影响降至最低，同时最大限度保证公司获得优质原料的运行机制，是对“公司建基地、基地连农户”运行机制的深化，项目建设42000亩中药材种植基地，使约10500户山区农民（按户均4亩）直接受益。同时，项目建成后，具有较强的辐射性和示范带动性。项目建设可切实调整农村种植和生产结构及农村经济结构，使脱贫致富落到实处。财务分析表明，项目税后财务内部收益率4658大于基准收益率12，财务净现值657219万元大于零，投资回收期33年小于1/2项目计算期，贷款偿还期31年（含建设期1年）。投资利润率为2212，投资利税率为7279，超过行业基准水平，项目投资方案合理，财务分析可行。2、论证结论经过对本项目全面调查、分析和论证表明项目经济可行、技术先进可行、土地落实、企业自有资金落实，已具备建设条件。同时项目生态与经济效益兼备，社会效益显著，项目可行。四、存在的问题与建议1、中药材对适生环境要求较为严格。建议严格区划，在适生区域栽培。2、种苗供应是项目成败的关键，公司应将其作为项目建设的重点，制定相关的技术和经营保障措施。3、中药原料基地建设实施GAP标准是中药产业发展的趋势和必然。建议龙头企业在项目批准后联合相关科研院所进行相关中药材GAP指标体系和操作体系研究，最终制定出相关中药材GAP云南标准。4、该项目为种植项目，投入大、生产周期长。因此，建议项目建设单位完善项目组织机构建设，加强项目招投标管理，制订详细实施计划，加强工程质量和建设资金管理，提高投资效益和建设效果。5、项目区中药材开发的主要制约因素，一是中低产田面积大，而造成中低产田面积大的主要原因在于肥力不足、山坡地分布范围广，灌排渠系不完善，播种后遇到干旱时不能及时灌溉，机械化水平低，农家肥等农用物资运输困难，有机肥料施用量偏少，用传统种植方法来实现单产已成为这一区域目前生产中的主要手段。由于品种的引进示范、筛选和推广力度不够，目前的生产没有解决科技推广问题，良种良法跟不上。粗放经营方式突出，现代生产管理化程度低。受传统生产方式的制约，项目区农业生产在很大程度上停留在原始粗放型生产上，同时，也因田间内部基础设施较差，先进的农业、农机适用新技术得不到及时有效的推广和运用，优质农产品生产因缺乏科学的管理和标准化生产技术而达不到预期效果，市场竞争能力极弱。项目区长期以来以粮食生产为主，在农业生产资料价格持续上涨的情况下，农民种粮基本无利可图，农民精耕细作种植粮食的积极性得不到充分发挥。农业生态环境恶化，农作物病虫害发生率日趋增高，农业抗御自然灾害的能力减弱，农业生产风险加大，这同样是项目区农业产业化开发不可忽视的障碍因素之一。针对项目区的主要制约因素，其治理的主要措施，一是实行综合治理，集中连片规模开发；二是走科技创新之路，通过扶持大量引进优质适用的中药材品种实行筛选、繁育和推广，大力推广农业综合科技措施，在项目区逐步实现良种化、规范化、科学化中药材生产模式；三是走可持续发展道路，进一步改善和保护农业生态环境，大力推广中药材病虫害生物防治技术，发展无公害、无污染的绿色中药材产品，把用地与养地结合起来，以求土地的永续利用；四是加强农业科技培训，增加投入实行搞示范带动，不断提高劳动者素质，利用先进、适用科技和优良品种，促进推广和普及。第二章项目背景及必要性一、项目建设背景中草药是我国具有悠久历史的传统医疗药品现代中成药制药原料，自古以来在人类救死扶伤中起到非常重要的作用。在现代生活及医疗中，中医医疗仍然具有西医药不可替代的一面，特别是针对疑难杂症、传染性病毒疫病有独特、明显的预防和治疗作用，其医疗效应是西医药无法可比的。中药材产业是我国医药经济中独具特色的重要组成部分，也是国际医药，特别是植物药、天然药等的有机组成部分。近年来，中药材产业呈现出强劲的发展趋势。国际上崇尚自然，回归自然成为潮流。工业的发展和全球生态环境的改变，使用天然药物代替化学药品已成为今后国际医药发展的趋势，中药的特色和优势，受到人们的青睐。我国加入WTO后，国际社会对中药的认识不断提高，因此，中药材产业的产值都在递增，据统计中药产业产值平均每年增长20，利润和利税平均每年增长20。但是我国的中草药材主要来源于天然野生自然资源，很多宝贵的药种由于人口不断增长、生态受到破坏，加之多年来不断的采挖，使野生中草药材不断减少，有的面临濒危处境，市场资源药品供应已远远不能满足人类的需要。但是由于受地方经济困难的制约，良种及肥料的生产投入严重不足，加之中药材科技措施还处于摸索阶段，良种、科技推广力度不够，加上生长周期长，致使县中药材产业发展长期处于生产规模扩不大，产品出不来，供不应求的现象，形成了自给自足的封闭型生产格局。加之科技经费不足，生产种植不规范、产前投入不足，导致种植药材产量不高或不能增收，严重影响了种植积极性，从而导致扩展基地困难重重，土地利用率极低，生产难以实现优化配置，严重阻碍了中药材产业化进程。因此，实施中药材产业发展生产基地建设，作为调整县农业产业结构，实现农业资源优化配置意义重大，非常必要。在社会主义市场经济体制基本形成，市场实行资源配置的基础作用明显增强，经济面临全球化和一体化的新形势；尤其是在中国入世以后，农业和农产品将面临着更大的冲击和更激烈的市场竞争这样一种历史大背景下。因此，要适应社会主义市场经济发展的要求，应以资源为依托，以市场为导向，加快县农业领域的科技创新、提高农业和农产品的科技含量、大力发展特色农业，成为农业和农村经济发展的必然选择。二、项目建设的必要性及意义1、项目建设的必要性目前，县中药材由于面积产量规模小，生产周期长，远远不能适应市场对中药材生产产品的需求。随着人民生活水平的不断提高，中药材生产面临新的形势，以中药材为原材料的中成药品已上千种，药材销售市场看好，原材料严重不足，产品供不应求。为此，尽快建设规模型中药材基地，依靠科技进步，优化品种结构，着力解决增加中药材产前投入问题，提高我县中药材种植面积及种植水平，形成基地规模品牌优势，提高市场占有率和竞争力，推进中药材产业化进程，已是一个十分紧迫的课题。随着经济全球化步伐的加快，中国主要农产品市场将逐渐向世界开放，中成药不仅在亚洲需求量大，近年也成为美洲、欧洲医药市场的热销品，这不仅给我们带来享受国际农业分工与合作的良好机遇，也使我们面临国际农产品激烈竞争的巨大挑战。中药材是中国的第一大优势，发展中药材，是我国实现中国祖传医疗为全人类服务的经济发展战略。建设中药材生产基地，对于提高农产品质量及科技含量，提高产量及质量使中药材生产向无污染、无公害的绿色产业方向发展。2、项目建设的意义（1）对调整县农业产业结构和农村经济结构的意义县地理环境特殊，经济发展滞后，二、三产业发展缓慢，农业还停留在传统的种植方式上，投入大、收入少、效益差，农民增收难度大。在农业产业化发展上，缺乏覆盖面广，影响大的龙头企业，加之县社会经济相对落后，科技含量高的产业化项目推广难度大。本项目以中药材人工栽培为建设内容，以龙头企业为主体带动广大山区农户在退耕地和坡耕地上人工栽培中药材。因此，项目建设符合县的实际情况，可切实调整项目实施地的农业产业结构和农村经济结构，并为区域内农业产业结构和农村经济结构调整提供示范。（2）对增加农民收入的意义县社会经济的发展远远落后于全国全省的平均水平，贫困人口主要分布在山区和半山区，更为值得关注的是山区农户还未找到一条脱贫致富的好路子。中药材市场潜力巨大，通过项目实施，可极大增加山区土地的产出效益，达产后每亩山地每年收益远远超过种植传统粮食作物。对解决当地老百姓脱贫致富，巩固生态工程建设成果有重要意义。（3）提高农业科技含量，增强龙头企业的辐射带动能力开发县特色产业是县委、县政府发展农村经济的重点之一。中药材是具有重要生态与社会经济价值的特色资源，开发前景广阔，通过项目示范建设，可大大促进其开发。因此，充分发挥县自然生态优势，尽快建立丽江市县42000亩中药材规范化种植基地，必将有利于提高农业科技含量和企业效益，培育壮大特色产业，增强龙头企业的辐射带动能力。项目实施后，永胜亚兴中药材开发有限公司将可望成为县经济发展中覆盖面广、影响大的龙头企业。第三章建设条件一、资源条件地处燕山山脉东北和七老图山及努鲁尔虎山三条山脉结合处，位于东经118O20119O15，北纬40O4141O22之间，全县东西宽74公里，南北相距774公里，最高海拔1756米，最低海拔335米，属低山丘陵区。项目区属温带大陆性季风气候，年平均气温73，年均降水540MM，昼夜温差大，年日照时数27002900小时，无霜期98145天，气温和降水由北向南递增，气候条件非常适宜。二、原材料条件县自然资源丰富，矿产资源种类多、储量大、品位高、易开采。现已初步探明储量的有25种，开发利用的有17种。金属矿资源包括金、银、铁、锰等，非金属矿资源包括石灰石、膨润土、白云岩类、硅石和煤等。县林业资源丰富，现有林地260万亩，森林蓄积量为100万立方米，森林覆盖率524，天然宜牧草场和宜林荒山360万亩。杏仁、食用菌、山野菜、蘑菇、中药、树籽、灵芝等产量十分丰富。杏仁产量在百万公斤以上，居全国县级之首，食用菌、灵芝的产量也在全国县级产区的前列。中药材在当地采挖种植时间长，积累了丰富的种植、管理、初加工经验，技术人才充足，项目建设所需的种子、种苗充足。三、交通运输条件县地处河北、辽宁、内蒙古自治区三省交界地带，铁路、公路在境内纵横贯通。铁路锦州承德、北京丹东、承德沈阳、包头沈阳线，穿经县内655公里，三个车站货物吞吐能力在200吨以上。国道101线及承朝高速公路贯穿东西。四、其他条件中药材为药用植物，对水、温度、土壤、气候等环境要求不高，既能在高寒山区轮歇地和瘠壤地正常生长，也可在一般耕地上栽培，人工规范化种植条件下药材亩产稳定。中药材种植效益明显，投资回报率高，且在县有较长的中药材种植传统，所以该项目易于被当地群众接受和推广。第四章市场分析与预测一、产品简介1、秦归秦归为伞形科植物当归ANGELICDSINENSIS（OLIV）DIELS的根。根表面黄棕色或棕褐色，质柔韧、断面黄白色或淡黄棕色。切片生用或酒灸用。性味功效、主治甘、辛、温、补血活血、调经止痛、润肠通便。用于血虚萎黄，眩晕心悸、月经不调、肠燥便秘、跌打损伤、风湿痛痹，痈疽疮疡等。2、木香木香为菊科植物木香AUCKLANDIALAPPADECNE的根。呈圆柱形或纵剖片，黄棕色，断面棕黄色，香气特异，切片生用或煨用。性味功效、主治辛、苦、温。行气止痛、健脾消食、用于脘腹胀痛、泻痢后重，食积不消，不思饮食等。3、续断续断科植物续断DIPSACACEAE的根茎。根茎不规则团块，质坚硬，灰色或淡棕色，切片、生用或炒用。味苦、甘、辛，性微温。有补肝肾、行血、止血、安胎、续筋骨的功能。用于腰背酸痛、足膝无力、遗精、崩漏、胎动不安、关节不利、痈疽溃疡、筋骨折伤。4、桔梗桔梗为桔梗科植物桔梗PLATYCODOMNGRANDIFLOFAM（TACA）A、DC的根。根质脆，折断面有菊花心。切片生用或炒用。性味功效、主治苦、辛、平。宣肺祛痰，利咽、排脓。用于咳嗽、咽喉肿痛、失音、肺痈吐脓等。5、天冬天冬RADIXASPARAGI（英）COCHINCHINESEASPARAGUSROOT。别名大当门根。来源为百合科植物天门冬ASPARAGUSCOCHINCHINENSISLOUHMERR的根。味甘、微苦。化学成分含多种螺旋甾甙类化合物天冬甙（ASP）；天冬酰胺、瓜氨酸、丝氨酸等近20种氨基酸，以及低聚糖；并含有5甲氧基甲基糠醛（5METHOXYMETHYLFURFURAL）。性味性寒，味甘、苦。功能主治养阴生津，润肺清心。用于肺燥干咳、虚劳咳嗽、津伤口渴、心烦失眠、内热消渴、肠燥便秘、白喉。6、秦艽秦艽GENTIANAMACROPHYLLAPALL。科别龙胆科GENTIANACEAE。生长在山地石质坡地及林间空间上。海拔15002500米。药用部位地下根。药用成份中含有三种生物碱秦艽生物碱甲（C10H9O2N），秦艽生物碱乙（C9H9O2N）和秦艽生物碱丙，熔点分别为7981，128130和206208。糖类挥发油和龙胆苦甙。功能与主治祛风湿，退虚热，舒筋止疼的作用。主治风湿性关节痛，结核病潮热，小儿疳热，黄疸，小便不利等症。7、付子付子为天南星科植物独角莲TYPHONIUMGIGANTEUMENGL的干燥块茎。性状呈椭圆形或卵圆形，长25CM，直径13CM。表面白色至黄白色，略粗糙，有环纹及须根痕，顶端有茎痕或芽痕。质坚硬，断面白色，粉性。无臭，味淡、麻辣刺舌。功能与主治祛风痰，定惊搐，解毒散结止痛。用于中风痰壅，口眼呙斜，语言涩謇，痰厥头痛，偏正头痛，喉痹咽痛，破伤风症；外治瘰疬痰核，毒蛇咬伤。二、市场需求随着我国加入世贸组织和国家对中药发展的重视，中医药将全面走向世界。目前，我国中成药的产业规模越来越大，年销售额已从1980年近10亿元增加到现在的400多亿元（约合50亿美元），天然植物药品是目前国际市场的热点，年增长率超过10，到2010年，天然药物和保健食品的贸易将突破2000亿美元，中药市场需求量大。我国人口占世界的五分之一，形成了一个巨大的市场群体。本项目产品均属于中成药制品中用量较大品种，其发展空间十分巨大。近十年来，各中药材价格稳中有升。据专家预测，随着我国加入WTO以及中医药被世界范围内越来越多的人所接受，地道中药材的需求量将以每年10的速度递增。上述产品作为用量大且野生药材产量下降的大宗药材品种，其增长幅度将会高于平均水平，只要严格按照GAP标准生产出绿色、无公害、质量好的产品，进入国际市场的前景是广阔的。三、社会需求县是国家扶贫工作重点县，山高坡陡，海拔高差悬殊，地形结构复杂。农民收入很低，“三农”问题特别突出。中药材产业在县农业结构中资源丰富、生态环境优越的优势，发展中药材种植，进行产业化经营，增加农民收入，加快全县建设小康社会的步伐。四、生态改善本项目中药材种植为23年一茬，较一般农作物周期长，因而耕作次数减少降低水土流失。采用GAP标准生产技术，化肥用量少，农药用量少且为低毒易分解低残留品种，能有效避免土壤、水体、空气污染，故该项目对实施地的生态保护有积极作用。五、经济发展项目建成后与种植玉米比较，项目区农民平均每亩地可增收3000元；基地建设解决了农村剩余劳动力，促进社会发展、繁荣与稳定；对当地农业产业结构调整具有较大的带动作用，具有较好的社会效益。第五章项目建设方案一、建设任务和规模1、建设的指导思想（1）根据市场需要，按照集约化、企业化、市场化、商品化的经营模式，定向建设基地。（2）加工厂要以现有条件为出发点，注意节约，因地制宜。（3）生产工艺的制定，不仅要注意先进性和实用性，并且还要同时企业考虑将来的发展，要求在功能和总平面布置上力求简捷流畅。（4）扶持龙头企业，创造名牌产品，把中药材产业建设成为有数量、有质量、有效益的新型产业。（5）将项目建设与增加农民收人紧密结合。（6）将项目与示范推广，并辐射、带动丽江市中药材产业发展紧密结合。（7）社会效益，经济效益和环境效益的统一，使之具有可持续性发展的潜力。2、建设原则（1）基地建设原则1）基地要建设在立地条件好，适宜中药材生长的林下阴湿处。2）尽量集中连片建设，便于实现规模化、产业化经营与管理。3）基地要建在无公害的立地环境中。4）交通、供电、供水条件良好。（2）初加工厂建设原则1）设计中要广泛采用与生产规模相适应的工艺技术。2）按照质量管理体系和国家执行标准进行设计。3）主要设备的选型以围绕质量目标和经济目标进行的原则。4）坚持“少投入，多产出”的原则，5）环保、消防、安全卫生设施，要贯彻“三同时”原则。3、建设规模（1）建成中药材规范化种植基地42000亩。项目建设地点位于县乡及周边乡镇海拔范围8001200M的高半山区的栽培适宜区。（2）建设加工中药材饮片的初级加工厂1座，厂址选择县乡。占地面积20亩。二、项目规划、布局1、种植基地营建工程内容及技术方案（1）建设期限种植基地建设年限为1年。（2）种子及种苗需求量种植基地种子需求量详见下表中药材规范化种植基地种子需求量表表51项目名称种植（经营）面积（亩）单位需种量（公斤/亩）合计种子需求量（公斤）秦归1400015021000木香500020010000秦艽30002006000桔梗30001504500天冬300015000450000续断800015012000付子6000170001020000（3）种苗组织和供应建设所用种子及种苗由公司无偿提供给农户。种苗为公司自有苗圃基地繁育提供。（4）种植、栽培技术方案（以秦归、木香、秦艽种植为例）1）秦归选地选择土层深厚（3540CM），有机质含量高，质地疏松，排水良好的缓坡及平整壤土和沙壤土旱地种植。粘重土、盐碱土、陡坡地土层薄等土壤不利于根系生长发育。一般土壤酸碱度以微酸PH657为宜。种苗的培育采用光泽度好，无霉变，种子发芽率在80以上的优良种子育种，不能采用隔年陈种。育种地应根据药材品种的适应范围及大面积栽培的搬运方便来选择。从撒籽到育种2个月以后移栽。播种、移栽直播、条播、点播均可。条播的于5月初在整好的厢面上开横沟。沟宽30厘米，沟深15厘米，沟底宜平，每亩用种量1015公斤。点播的在厢面上以穴距27厘米梅花形挖穴，穴深23厘米，每穴下种4粒左右，每亩用种051公斤。然后覆细土厚1厘米，以风吹不走种子为宜，最后在沟中或穴中疏松覆盖薄层短草或松毛，以利于保湿。育苗移栽于3月底4月初或7月中旬育苗。育苗每亩用种量45公斤，采用条播育苗（撒播也可），便于管理。条播可在整好的厢面上按沟宽20厘米开横沟，均匀播入种子，播后覆土盖草同直播。播后1015天出苗，苗高12厘米时揭去覆盖物，并拔除杂草。结合除草进行间苗，保持1厘米的株距。34月份育苗的当年6月初进行移栽。7月份育苗的在第二年1月份移栽。移栽行株距为20厘米20厘米，每穴栽苗23株，每亩需苗12万18万株。栽后填土压紧，然后覆盖细土，盖过苗根颈23厘米即可。直播要考虑土壤水分是否能够维持苗期生长，如果无条件则应在常年雨水来临前的5月中旬或下旬播种。田间管理保苗越冬直播的需在越冬前施冬肥。将腐熟厩肥或堆肥等施入穴播的穴中或条播的沟中，施后用细土覆盖。育苗移栽的留苗床不施冬肥，而以细土覆盖沟中，覆土厚度12厘米。间苗定苗苗高3厘米时进行第一次间苗，苗高10厘米时进行定苗。穴播的每穴留壮苗23株，条播的株距1520厘米定苗。中耕除草一般中耕除草34次。前2次结合间苗和定苗时进行，第三次在7月上旬前后，第四次在8月上旬前后中耕时宜浅耕，第二、三次中耕时应将抽苔苗割断。追肥幼苗期不可施用过多的氮肥，以免幼苗生长过旺造成早抽苔。生长中后期可适当增施人畜粪水或堆肥等，每亩2000公斤。病虫害防治病害秦归常见的病害有根腐病、白粉病，防治方法实行轮作，最好选用生荒地栽培，起高畦，确保排水顺畅。种苗用50多菌灵可湿性粉剂1000倍液浸泡30分钟，发病初期喷施50甲基托布津1000倍液，发现病株及时拔除，集中烧毁。虫害蚜虫、红蜘蛛为害新嫩叶，防治方法用40乐果乳油8001500倍液喷杀。蛴螬蛀咬根部，防治方法用90晶体敌百虫10001500倍液灌穴防治。（其它药材品种种植技术附后）2）木香选地木香要求冷凉，湿润的气候条件，具有耐寒、喜肥习性。宜选择排水，保水性能良好，土层深厚肥沃的沙壤土，忌连作。重施农家肥，精细整地整地前每亩用腐熟农家肥30004000公斤撒施田间。然后翻犁耙细整平。开厢前每亩用2公斤敌克松拌细土2030公斤撒施田间，然后开厢。厢宽100120厘米，厢与厢之间沟宽2030厘米，沟深20厘米。适时播种，合理密植播种量春播的每亩用种量7公斤；夏播的每亩用种量2公斤。种子处理春播种子用30温水浸24小时，晾至半干后播种。夏播不浸种。播种期春播的在3月中下旬播种；夏播的在6月份播种。播种方法和密植春播的开厢后采用撒播。主要用于育苗，待苗生长到6月份时进行移栽。移栽时株行距2025厘米。夏播的采用直播。开厢后按行距25厘米，株距20厘米用木棍点播。点播时为了确保基本苗，种子播种2粒。田间管理间苗、定苗间苗撒播的苗长到23叶时进行间苗，去弱留强，去病留健。定苗直播的待苗长到5厘米时，按株行距的标准留1株壮苗。及时中耕除草幼苗期浅松土，第二年植株生长快，苗出土后要进行深耕好锄。施肥、灌水生长期注意施肥，忌施尿素，重施磷钾肥。施后覆土盖肥，并进行灌水。生长2年后的植株，每年雨水下地时每亩施复合肥40公斤，磷肥60公斤。病虫害防治根腐病排除积水，拔除病株烧毁，用11100倍波尔多液浇施，撒生石灰消毒。虫害主要有蚜虫防治方法蚜虫用20速灭镣相和灭蚜威，灭蚜净等农药防治。银纹夜蛾用90敌百虫800倍液；蚱蜢用75鱼藤精800倍液，每7天一次，连续防34次。采收加工播种后23年，倒苗后11月份采挖，挖后稍晾，消除茎叶，拌掉泥土（忌水洗），切成10厘米长的小节，晒干，用竹篮撞去粗皮即可。3）秦艽选地秦艽适宜在海拔20002800米地区，气候冷凉，雨量较多，日照充足的地区种植。选择土层深厚，土壤肥沃，质地疏松的沙壤土，且相对集中连片，交通运输方便。严禁在积水地，盐碱地、强光地上种植。重施基肥，精细整地土壤处理翻梨后耙平前每亩用15公斤敌克松拌土2025公斤进行土壤消毒。播种前每用亩复合肥20公斤，过磷酸钙50公斤，撒施田间，然后翻梨耙细，按100120厘米开厢。及时播种，培育壮苗种子处理浸种催芽（1）浸种用一小袋赤霉素（25克）放入一小杯酒先进行溶化后，每一小袋赤霉素加5公斤水，泡23公斤种子。水温要求3040度左右，种子浸泡2430小时。用塑料盆和玻璃盆浸泡；（2）催芽浸种后将种子捞出水面，晾12小时，种子和细沙土按110比例拌匀后放入塑料盆里，盖上薄膜进行催芽，每天喷洒一次水，翻拌一次，湿度保持在70左右，温度2830以内。待种子开始露白时播种。播种量每亩播种量2公斤。播种时间播种分春播和夏播，春播于3月中下旬，夏播于6月中旬播种。播种方法将催芽后的种子与沙泥拌匀后，均匀地撒在厢面上，用钉耙将种子嵌在泥土里即可。播种后用干松毛覆盖墒面，然后浇水。苗期管理揭松毛出苗后，待苗长至12叶时揭去一半松毛，待苗长至24叶时将松毛全部揭去。浇水播种后，气候干燥，每天浇一次水，最好用喷壶喷洒。保持墒面潮湿，确保种子出苗。出苗后适当浇水。间苗、定苗当苗高至35厘米时间苗，间去大苗、小苗、病苗、弱苗。苗高至68厘米的定苗。按2厘米1株留苗。大田管理重施基肥，精细整地复合肥20公斤撒施田间，然后翻犁耙平，按120150百米开墒。适时移栽第一年育的苗，到第二年的2月份开始进行移栽。合理密植株行距1320百米移栽。施肥移栽时灌水要淹过厢面然后立即撒水，确保成活，成活后进行雨季要注意排水；施肥移栽成活后，每亩在植株封行前撒施复合肥2025公斤。现蕾期每亩施过磷酸钙25公斤，开花期叶面喷施磷酸二氢钾、根茎膨大等微肥，分三次喷施，每隔10天喷1次。施肥结合中耕，灌水进行。病虫害防治秦艽病害主要有叶斑病。防治方法清除病叶集中烧毁；发病初期用70甲基托布津、百菌清、波尔多液，10天喷1次，连喷三次。虫害主要是蚜虫；防治方法用灭蚜灵，速灭杀丁等农药防治，15天1次连防23次。采收加工采收种子播种后23年采收，种子浅按黄色时将果实带部分茎杆收获。根茎繁殖的一年即可采收（据土壤肥力和生长情况而定），11月份倒苗时挖取全根。加工除去茎叶，洗净泥土，闷发汗12天，然后摊开直至全干。（5）产品方案种植基地产品为秦归、木香、秦艽、桔梗、天冬、续断、付子干中药材。产品流向为种植基地原料收购初加工厂。产品产量预测据各药材生长规律和栽种试验的结果表明，秦归为1年产药材，达产年份产量为150公斤/亩（干）；木香为2年产药材，达产年份产量为480公斤/亩（干）；秦艽为2年产药材，达产年份产量为220公斤/亩（干）；桔梗为2年产药材，达产年份产量为450公斤/亩（干）；天冬为3年产药材，达产年份产量为400公斤/亩（干）；续断为2年产药材，达产年份产量为400公斤/亩（干）；付子为1年产药材，达产年份产量为2000公斤/亩（鲜）。产品方案表表52产品名称种植面积（亩）亩产指标（公斤/亩）达产年份产品总产量（吨）加工饮片产品产量（吨）秦归1400015021001995木香500048024002280秦艽3000220660627桔梗3000450135012825天冬300040012001140续断800040032003040付子600020001200010800基地所产产品由公司统一收购，公司与农户签订最低收购保护价。2、初级加工厂建设方案（1）厂址选择及布置原则项目初加工厂厂址选设在县城乡，占地20亩，交通条件好，水、电供应方便，排污方便，地质条件好，主要原材料、辅料、燃料运输进出方便。企业今后对外经营及外部协作条件较好，远期生产线建设有余地，适宜建厂。厂区布置原则符合工艺流程，力求使生产作业线短捷、顺畅。符合安全、卫生、防火、防爆及环保等设计规范的要求。满足施工、生产、检修、运输及生产管理的要求。布置尽量紧凑，以减少占地面积。（详见总平面布置图）（2）建设内容初加工厂主要建设内容为生产厂房、仓库、办公楼、停车场、绿化及供配电、给排水、道路、消防、绿化等公用及辅助工程，配套建设相应的质检、分析设施等。初加工厂用地技术指标见下表初加工厂用地及建、构筑物主要技术指标表表54序号指标名称单位数量备注1规划总用地面积亩202建筑用地平方米63803总建筑面积平方米71304停车场平方米653含回车场5容积率0536绿化率147建筑密度488土石方立方米200009道路平方米2500宽6米10厂房平方米3000排架结构1层11办公楼平方米1000框架结构4层12仓库平方米2000排架结构1层13食堂平方米800框架结构1层14配电房平方米100砖混结构1层15水泵房平方米50砖混结构1层16值班室平方米30砖混结构1层17室外公厕平方米150砖混结构1层18晒场平方米200019蓄水池立方米200钢筋砼（3）生产技术方案及工艺流程中药材饮片按中国药典和中药饮片炮制规范组织生产，按GAP要求，规范白术、秦艽、当归、桔梗、木香等中药材的生产、加工过程，进一步改善基地生产环境，提高药材的种植加工水平，生产出符合GAP标准的中药材来满足市场需求。中药材饮片生产工艺流程（4）公用工程1）给、排水工程给水工程供水由城市自来水管引进，至厂区的东面200立方蓄水清洗切片干燥处理包装原料收购池，形成二次供水，该水池也用于消防水池。厂区供水管网采用生活、生产、消防三合一系统，新建车间内部管网环状布置，保证各用水点流量和水压稳定。厂区室内、外设地上式消火栓。排水工程生产用水主要是原料清洗和车间卫生用水，排水采用沟排方式。新建厂房、办公楼周围建排水沟，并与市政排水系统连接。消防工程在厂区东面的200立方水池为生产、生活、消防共用。根据建筑设计防火规范GBJ1687（2001修订版），在同一时间内的火灾次数按两次考虑，建筑物的耐火等级为三级，火灾危险性分类为丙类。室外消火栓一次灭火用水量为35升/秒，两消火栓之间距离不小于50米。车间内均设室内消火栓，两消火栓之间距离不小于36米，室内消防水量为10升/秒。2）供电工程电气负荷计算本生产线车间用电负荷为三级，电气负荷计算采用需要系数法。设备总装容量为500KW。有功功率365千瓦。无功功率321千瓦。视在功率486KVA。由计算结果可知，本项目装机容量为500KW，计算负荷为486KVA。故应选用1台500KVA的变压器可满足全厂供电要求。供电回路及电压等级本项目所需电源由附近地区经过的10KV电源线接至厂区配电室。供配电系统电压等级供电电压10KV，配电电压380V/220V。配电系统高压部分设置一高压开关。低压部分采用TNCS系统，配电采用配电室开关柜和建筑单体配电箱两级配电，配电方式以放射式与树干式相结合。厂区室外配电干线采用穿钢管埋地敷设外，其余为架空安装。室外架空高压线路与地面的距离应大于65米；架空低压线路与地面的距离应大于6米。室内配线采用铜芯导线穿PVC电线管敷设。控制系统用电设备均采用就地控制。设备水平电力变压器选用S9型节能变压器，低压配电屏采用GGD开关柜。各设备均在室内设置。各车间电气设备全部采用防尘防爆型。照明照明电源、电压照明电源由各建筑配电箱配电并控制，照明电压220V，配电方式采用混合式。照明光源所有房间采用节能灯照明，道路采用高压钠灯照明，厂区采用庭院灯和草坪灯照明。灯具的选择应与环境相协调，室内可采用吸顶灯或管吊灯，所有灯具选用三防型，车间内采用防爆灯。防雷与接地所有架空进出线处须设置避雷器。本项目按三类防雷建筑设计，高度超过10米的须在屋面设置避雷带，利用建筑物立柱主筋做引下线，利用基础钢筋做接地体。接地保护采用TNCS系统，并进行总等电位联结。所有设备联网接地，消除静电。三、项目建设标准和具体建设内容1、建设标准严格遵循我国现行的有关设计规范和有关标准及规定，以经济效益为中心，认真贯彻“技术先进，符合国情，经济实用，着眼发展”的建设原则，精心设计、精心施工，做到总局布置合理，操作方便，管理科学，调度灵活，生产安全。2、项目具体建设内容与投资（1）种植示范基地工程建设内容与投资种植基地工程总规模42000亩，每一个轮作年份统一组织提供种子及种苗发放给种植农户。具体种植种子及种苗投入量及金额相见下表种植基地轮作周期种子需求量及资金投入表表55项目名称轮作周期（年）种子需求量（公斤）种子单价（元/公斤）种子投入金额合计（万元）秦归1210001800037800木香2100001000010000秦艽26000120007200桔梗24500150006750天冬345000035015750续断2120001600019200付子1102000030030600合计127300种植基地种植费用、管护费用及采收费用由农户自行解决，采收所得干药材由公司按保护价统一收购。3、技术推广、示范和培训及费用根据生产技术要求，技术推广、示范和培训分为如下两个部分。（1）技术推广引进各中药材品种丰产栽培技术及持续利用技术，提高并稳定人工栽培中药材的质量和产量。（2）示范和培训对种植农户进行管护和采收技术培训，培训人数10500人次，时间每人累计不少于10小时。（3）费用技术推广和培训费用26000万元。4、项目实施进度安排项目建设期，安排在1年内完成。2011年36月为项目准备阶段，完成可行性报告报批和作业设计等准备工作并具体落实种植基地地块；2011年7月2012年6月完成中药材规范化种植基地42000亩种植工作，同时期内完成初加工厂的建设工作。具体计划进度下见表。项目实施进度表表552011年2012年序号进度（季度）项目3453451可研评审、项目设计2种植基地建设3加工厂土建工程设计施工、设备购置4设备安装、调试、验收5正式投产第六章组织机构与人力资源配置1、组织及工作制度（1）组织机构设置及管理体系通过建立中药材规范化种植基地，连接农户与市场带动全面发展（公司基地农户）。（2）技术保证及物资服务体系项目技术及物资的采购、产品的销售等服务全部由公司负责，其主要职责是1）编制、审核基地实施方案，组织实施并监督质量。2）编制种植规程和技术方案，开展技术培训，根据技术要求，实行现场培训，确保管理达到科学合理，从而实现高产、优质、高效的目标。3）管理使用好项目资金。4）负责提供优质种子及种苗。本项目的领导制度实行总经理负责制，由总经理行使生产经营活动职权。2、项目管理机构项目管理机构详见管理机构图3、劳动定员项目劳动定员见表61岗位定员表表71序号部门定员备注1财务部22销售部53种植科（基地管理）64科研检验部25生产车间95公司总经理财务部销售部种植科科研检验部生产车间序号部门定员备注合计1104、人员培训本企业培训对象主要为领导干部、基层干部、工程技术人员和工人。（1）领导干部培训通过业务讲座、短期培训班、聘请有关工业管理方面专家讲课或外出培训等方法，使领导干部的技术、经济管理更趋成熟，按市场经济模式管理企业。（2）工人培训招收的新工人首先集中一段时间进行操作等基本训练，进行技术教育，必须采取持证上岗制度，生产工人要到相关厂家参观学习。（3）工程技术人员培训工程技术人员应有一定的技术素质，应送有关的科研院所培训，使之掌握该行业的新技术、新工艺、新设备、提高技术素质，增强解决实际问题的能力。5、项目运行管理（1）项目管理项目建成后，将独立核算、自主经营。项目运营模式为采用“公司基地农户”的形式，具体为公司在轮作周期无偿提供优质种子及种苗给农户，同时承担培训、提供技术等费用，农户自行种植、管护、采收。农户与公司达成干药材收购协议，产品统一由公司进行收购，收购价实行最低保护价。公司通过对项目投入获得优质原料，并通过加工统一标准、品牌集约化销售获得效益。（2）资金管理严格按照财务管理的规定，实行专款专用、专户储存，单独建帐，不得挤占挪用、转移、截留。资金支付严格按照计划进行，坚持验收制度，凭单据报帐，同时接受上级和国家财政等部门的监督检查和审计部门审计。确保项目资金的合理使用。第七章投资估算与资金筹措一、投资估算编制依据及取费标准1、农业部发展计划司、农业部规划设计研究院、建设部标准定额研究所农业项目经济评价实用手册（第二版）。2、投资项目可行性研究指南（试用版）。3、建设项目经济评价方法与参数（第三版）（发改投资20061325号）。4、工程勘察设计收费管理规定云南省计委、云南省建设厅云计价格164号。5、类似工程的概、预算及技术经济指标。6、建设单位提供的有关资料。7、建设单位管理费按工程费用的15计取。（财建2002394号文）8、勘察设计费按工程费用的25计取。（计价格200210号文）9、工程质量监督费含于“建设单位管理费”内一并计取。10、可行性研究费按工程费用的25计取。11、基本预备费按第一、二部分费用合计的50计取。二、项目投资估算1、建设投资估算本项目属于新建项目。投资估算是对市场需求，工艺技术方案，原材料及动力供应，建设条件，组织及劳动定员等因素充分分析研究后，在选择最佳方案的基础上进行的。建设投资估算内容包括种植基地营建工程、初加工厂建设工程及基础设施建设工程等，还包括工程建设其他费用和预备费。估算总值为314752万元。详见“附表1”建设投资估算总值按构成分列如下1、建设工程费191633万元，占建设投资的6088；2、设备购置及安装工程费50640万元，占建设投资的1609；3、工程建设其他费用57492万元，占建设投资的1827；4、预备费14988万元，占建设投资的476。详见下图建设工程费设备购置及安装费工程建设其他费预备费2、建设期利息估算本项目的建设期为1年，建设期借款180000万元。根据资金来源渠道的不同，建设期借款利息估算为7047万元。3、流动资金本项目的流动资金按扩大指标法计算，根据经营期第1年销售收入的12估算，流动资金估算额为161550万元，其中流动资金的30由建设单位自筹解决。其余70流动资金申请向商业银行贷款，按585利率计算利息。4、总投资项目建设总投资建设投资建设期利息流动资金3147527047161550483349（万元）第八章财务评价一、生产规模及产品方案由于各产品生长周期及轮作周期不同，本项目生产规模为年产1、秦归饮片1995吨（经营期第1年至末年）；2、木香饮片2280吨（经营期第2、4、6、8年）；3、秦艽饮片627吨（经营期第2、4、6、8年）；4、桔梗饮片128250吨（经营期第2、4、6、8年）；5、天冬饮片1140吨（经营期第3、6、9年）；6、续断饮片3040吨（经营期第2、4、6、8年）；7、付子饮片10800吨（经营期第1年至末年）。本项目按此方案进行分析、评价。详见“附表3”。二、实施进度本项目建设期为1年。生产期按9年计算，计算期为10年。三、各项取费标准1、原材料及燃料、动力费用按项目区市场现行价格计取。2、工资及福利费用定员110人。（管理及技术人员15人，生产工人95人）工资按项目区平均工资标准1200元/月人计取，福利费用按工资的14计算。3、固定资产折旧按平均年限法计算折旧，残值率为5，年折旧额21443万元（建、构筑物按30年折旧、机器设备按15年折旧）。4、无形资产及递延资产按10年摊销，年摊销费为5349万元。5、维护费用按每年8577万元计取。（折旧费的40）6、财务费用以生产经营期应计的借款利息加流动资金借款利息之和计算。7、销售费用、管理费用分别按照销售收入的20和15计取。8、其他费用是在制造费用、销售费用、管理费用中扣除工资及福利费用、折旧费、摊销费、维护费后的费用，为了简化计算，按工资及福利费用的150计算。四、分析结果本项目年均总成本费用为1619499万元，其中固定成本为150511万元，可变成本为1468988万元。年均经营成本为1481762万元。详见“附表6”。本项目产品销售价格是根据财务评价的定价原则，并分析了近几年国内外的市场价格，预测到生产期初的价格。本项目产品定价为1、秦归饮片3500000元/吨；2、木香饮片1000000元/吨；3、秦艽饮片3000000元/吨；4、桔梗饮片1500000元/吨；5、天冬饮片4000000元/吨；6、续断饮片1500000元/吨；7、付子饮片600000元/吨。销售收入年均估算值1971350万元。详见“附表3”。五、年销售税金及附加年销售税金及附加按国家规定计取。本项目缴纳产品增值税，税率为13。城市维护建设税按增值税的5计取，教育费附加按增值税的3计取。本项目销售税金及附加估算值年均为244936万元。详见“附表3”。六、利润总额及分配本项目年均利润总额为106915万元，所得税按利润总额的33计取。盈余公积金按税后利润的10计取。详见“附表9”。七、财务分析根据以上指标测算，主要经济指标如下（按年均计算）静态评价指标经营收入1971350万元；利润总额106915万元；上缴税金244936万元；借贷偿还期（详见附表7）31年；动态评价指标得税后（详见附表8）财务内部收益率（FIRR）4658财务净现值（I12）657219万元投资回收期（含建设期）33年所得税前（详见附表8）财务内部收益率（FIRR）5411财务净现值（I12）820480万元投资回收期30年比例指标投资利润率2212投资利税率7279偿贷比1052八、资金偿还能力分析项目借贷偿还资金来源为未分配利润、折旧、摊销三部分。项目借贷偿还期为31年，可以满足借款条件。财务分析曲线详见下图财务分析曲线图05000100001500020000250003000035000123456789产品销售收入销售税金及附加总成本费用利润总额九、不确定性分析1、盈亏平衡分析（BEP）生产能力利用率（N）150511197135024493614689885847计算结果表明，该项目只要达到设计能力的5847，企业就可保本。2、敏感性分析本项目分别选择建设投资、经营成本、销售收入三个较为敏感的因素，做提高10