门店财务管理手册模板.doc

门店财务管理手册模板门店财务管理手册模板 逸马国际顾问集团出品逸马国际顾问集团出品 精品文档 1欢迎下载 编制说明编制说明 编制目的编制目的 标准化是连锁企业大规模快速扩张的基础 标准的工具包含流程 规范 表单 而其重点表现方式 就是规范化手册 为此 逸马国际顾问集团总结 10 多年来服务各类型连锁企业的经验 推出了涵盖连锁 企业运营各个方面的手册工具 以便各连锁企业能够据此快速领悟 创造 实践适合企业自身的手册工 具 推动自身连锁平台的快速发展 连锁门店财务管理手册模板 是逸马国际顾问集团在 10 年专业积累和企业实践的基础上总结而成 旨在为连锁企业编制 门店财务管理手册 提供范例和方法 使用说明使用说明 1 本手册模板介绍了门店财务管理的各项流程 从商品的收 补 调 退流程及库存 盘点等方 面阐述了财务管理要求与标准 其中涉及很多的工作程序及规范标准 是工作执行的基础标准 指导 是连锁成功的操作经验 2 请企业根据自身的经营特色和个性需要进行相应的调整 补充 3 为正常阅读和修改模板里的流程图 建议您安装 Microsoft Office Visio 软件 软件安装和 使用说明请见软件光盘 Visio 软件可以在网上下载 您可以下载自行安装 版权声明版权声明 本手册仅供购买或获赠 连锁企业全员培训解决方案 的企业内部使用 其版权归深圳市逸马管理顾 问有限公司所有 未经本公司书面许可 任何单位及个人不得以任何理由 通过网络 媒体以及其他任 何方式向第三方传播或公开发布 如侵犯本公司版权等知识产权 本公司将依法追究其法律责任 精品文档 2欢迎下载 版权所有版权所有 侵权必究侵权必究 目目 录录 编制说明编制说明 1 1 1 1门店财务制度门店财务制度 3 3 1 1门店经济问题违规处罚规定 3 1 2门店日常财务制度 4 1 3门店财务单据管理规定 4 2 2门店销售财务管理门店销售财务管理 5 5 2 1门店零售 5 2 2内购 5 3 3门店收银财务管理门店收银财务管理 5 5 3 1收银的重要性 5 3 2收银岗位职责说明 5 3 3收银日常工作流程及操作规范 6 3 4接待收付流程及操作规范 7 3 5收银注意事项 9 4 4现金 备用金及活动金管理现金 备用金及活动金管理 1212 4 1门店日营业收入管理流程 12 4 2门店日营业收入管理规范 12 4 3备用金管理 14 5 5门店费用管理门店费用管理 1414 5 1门店费用类型及额度 14 5 2门店请款流程及规范 15 5 3门店费用支付 报销流程 16 5 4门店费用支付 报销规范 17 6 6发票管理发票管理 1717 7 7员工工资管理员工工资管理 1818 8 8门店资产管理门店资产管理 1818 8 1低值易耗品 18 8 2固定资产 18 8 3门店各类用品的领用规定 19 9 9财务工具表单财务工具表单 2020 9 1 门店财务日报表 20 9 2 现金交接单 21 精品文档 3欢迎下载 9 3 打折申请表 21 9 4 工资表 22 9 5 工资领取确认书 22 9 6 门店请款单 22 9 7 报销汇总表 23 9 8 销售日报表 24 9 9 交接清单 25 精品文档 4欢迎下载 1 1门店财务制度门店财务制度 1 11 1门店经济问题违规处罚规定门店经济问题违规处罚规定 以下行为 1 14 条 属经济问题违规现象 一经查处视情节轻重予以当事人处分或开除 并视情节 追究其法律责任 相应区域主管负连带责任 视情节给予罚款或处分 1 货品按吊牌价销售给顾客后 用员工或者会员名义购买价入账 谋取差额的行为 2 顾客购买衣服时收银不打单 直接把销售钱款私吞 以货品失窃上报的行为 3 顾客换货时低于原货品的差价钱款没有退还给顾客 也没有上交 4 拓展卡抵充会员卡收顾客 20 元 私吞卡费 5 当货品调价时 门店没有及时调整价格 仍按原来高价销售谋取差价 6 低价位商品按高价位销售 但未按高价金额上报 7 货品丢失当天不上报 用仓库错发多出货品抵消 8 发到门店货品错误 有多发且不上报 私吞或分摊 9 收受加盟商红包 10 门店乐捐没有做在活动金里私吞行为 11 私吞员工缴交的房租金 12 门店卖纸板等物品钱款少报或者不报现象 13 费用报销不属实 故意虚报等行为 14 员工的工资 门店负责人自己拿走工资或分摊 1 21 2门店日常财务制度门店日常财务制度 1 不得在顾客面前清点货款 2 门店原则上不得收取残损钞币 3 为了免于影响正常收银及欺诈 对于顾客以纸钞兑换纸钞的要求 应予以婉言拒绝 若店旁设有公 共电话 自动售货机 儿童游乐机之类的设施 可让顾客兑换小额的零钱 4 门店拒绝任何形式的套现行为 优惠卡套现 支票套现 信用卡套现等 否则 一经发现给予严肃 处罚 并有权追究法律责任 5 收银员须每日核对当日营业额回收之现金 银行卡销售结算单与电脑系统是否相符 如有不符 必须 立即查明原因 6 收银员需要离开收银台时 需向门店负责人言明去向 及回来时间 如当时有顾客等候结账 不可 立即离开收银台 如门店负责人兼收银的 离开时应指派好专人负责收银 7 交班前应将零用钱备妥 填妥有关报表 并相互清点现金 8 门店负责人每日下班前 按照规定在系统填制 门店财务日报表 9 门店负责人每日下班前 按照规定在系统填制 销售日报表 并打印出 手工填写表格备注内容 然后拍照传给直营部 门店留存备查 10 10 手工单使用规定 手工单使用规定 收银系统正常的情况下 严禁开手工单 系统不正常时 需要事先报请区域主管与直营部审批同意后开手工单 直营部在第一时间知会 精品文档 5欢迎下载 监控部进行监控 使用手工单时 不得撕白票 只撕红 黄票 确保手工单白票票号连续无中断 所有的手工单作废票都不得撕毁 11 11 存汇款管理规定 存汇款管理规定 营业款必须于次日 12 00 前按照规定汇到公司指定账号 如果汇款额有差异 门店负责人应接受如下处罚 长款 每次乐捐 100 元 短款 门店负责人负责补足短款额 并根据短款金额及原因 给予每次 100 元以上的处罚 如果没按时汇 每次乐捐 100 元 如遇不可抗拒情况 必须事先向财务对接人申请 鉴于资金安全以及现金保管人安全 在每天 16 00 前 店长应留意当日现金款并做如下处理 如果此时销售现金超出 3000 元 店长必须在 16 00 前去往就近银行 ATM 柜台机将整钞先行 存入公司指定的门店账号 如果此时销售现金低于 3000 元 门店负责人预测接下来的营业额 酌情考虑是否需要将整 钞先行存入公司指定的门店账号 营业款必须按公司规定及时存 汇入公司指定账户 在任何情况下 不得以任何理由挪用货款 1 31 3门店财务单据管理规定门店财务单据管理规定 1 1 每日银行存款回单及每日银行存款回单及 POSPOS 日结单处理 日结单处理 在存款回单上注明当日营业额 单日办卡数 刷卡金额 总合计金额 营收日期 经两人以上签名 字迹清晰 明确 不得涂改 和 POS 日结单一起拍照 必须于次日 12 00 前拍照传回公司总部财务对接人 月底时将所有本月银行存款回单按日期顺序整理装订成册 于次月 3 日前一次性上交公司总部财务 对接人 2 2 销售小票 银行卡销售小票 银行卡 POSPOS 刷卡单处理 刷卡单处理 于次月 3 日前将上月收银机存款对账单 银行月份 即 1 30 或 31 日 与银行卡刷单 按日期顺序整理装订成册 核对无误后 一并上交公司财务对接人 3 手工单处理 手工单处理 次月 3 日前 将黄票和销售小票按照日期先后顺序订在一起 连同手工单票底 白票 联 退回公司财务审核 4 现金券及现金券使用登记表 现金券及现金券使用登记表 于次月 3 日前将门店所收到的现金券 订在对应销售小票 上以及现 金券使用登记表 一并上交公司财务对接人 5 工资表工资表 门店负责人必须统一在次月 1 日将门店员工工资表发给区域主管 区域主管审核完成 后 于次月 3 日之前发人力资源中心审核 如遇节假日顺延 6 工资领取确认书工资领取确认书 门店收到工资后 当日下班前将 工资领取确认书 要有员工签字 拍照传 至公司财务部 7 报销汇总表报销汇总表 于当月的最后一日核对合计票面金额与门店财务日报表 确保一致后 打印月末 报销汇总表 门店负责人手工签字后 连同报销单据 于次月 3 日前 一起退交公司直营部 同时 门店保存留底 2 2门店销售财务管理门店销售财务管理 门店销售财务管理主要包括 零售 团购 内购 2 12 1门店零售门店零售 1 一般而言 连锁门店所有商品的吊牌价及会员价均由公司统一制定 所有门店无权制定或更改商品 精品文档 6欢迎下载 的零售或会员价格 特殊情况需按照非吊牌价或非会员价出售时 必须事先报批区域主管和直营部 经理 可电话报批 后补批 打折申请表 2 凡门店出售之商品一律通过收银机入机销售 收款方式必须在收银机内如实反映 不允许不入机销 售商品 机外收取价款 2 22 2内购内购 1 门店内部员工每月可享受以 8 折购买一件商品的优惠 2 此类内购 需要事先向区域主管电话申请 并且需在销售单上备注 员工 XX 购买 审批人 XX 3 门店员工每月购物数量超过 1 件 如果想再享 8 折优惠 必须上报直营部经理审批 3 3门店收银财务管理门店收银财务管理 3 13 1收银的重要性收银的重要性 收银作业是门店销售服务管理的一个关键点 收银台是卖场商品 现金的 闸门 商品流出 现金 流入都要经过收银台 因而 稍有疏忽就会使经营前功尽弃 收银台是门店的 掌门人 在短暂的收银 结账服务中 集中体现了整个商场的服务形象 收银作业也不只是单纯的结账服务而已 收取了顾客货 款 并不代表整个销售行为的结束 3 23 2收银岗位职责收银岗位职责说明说明 职务编号 版次 职务名称职务名称收银员专业专业 技术类别技术类别 部门部门连锁门店直属上级直属上级店长 门店负责人 直接下属职直接下属职 务务 人数人数 无 工作工作 概要概要 负责连锁门店日常收银工作 同时做好附加推销的最后一关 要有较强的附加推销意识 对整个门店的单额提升尽最后的努力 工 工工 作作 内内 容容 1 熟悉商品信息 懂得和顾客说明商品的售后注意事项 了解各种商品的保养方法 2 负责收银的准备工作以及收银台的清洁卫生 3 为顾客提供良好的服务 回答顾客咨询 4 快速 准确地收取货款 保证账款相符 5 严格遵守唱收唱付的原则 6 完成每日销售日报表 汇总每日支出费用 7 保证门店账目清晰无误 8 保管销售现金 销售小票 9 邮件及其它信息的及时接收 10 门店电话接听 11 门店音乐播放及播放设备管理 12 完成上级交办的其他工作 任职任职 资格资格 培训经历培训经历 接受过收银工作方面的培训 接受过相关服装类 皮具类等相关知识及保养方法的培训 接受过店面销售技能 技巧的相关培训 精品文档 7欢迎下载 经经 验验 半年以上相关工作经验 技能技巧技能技巧 较好的计算能力 能熟练运用电脑办公软件 word excel 伪钞识别能力 良好的附加推销意识与能力 了解服装商品信息及各个商品的保养方法 态态 度度 认真负责 良好的团队合作精神 良好的工作热情 责任心强 3 33 3收银日常工作流程及操作规范收银日常工作流程及操作规范 3 43 4接待收付流程及操作规范接待收付流程及操作规范 3 4 13 4 1 现金收银流程现金收银流程及规范及规范 步骤步骤步骤描述步骤描述 操作规范操作规范岗位岗位备注备注 1 1 仪表 仪表 检查检查 1 提前 10 分钟到岗更换工作服 佩带胸卡 整理仪容仪表 2 参加早会 3 清洁整理作业区包括收银台及四周 收银员 2 2 备品 备品 检查检查 整理补充必备的物品 包括笔 发票 验钞机等收银员 3 3 设备 设备 检查检查 检查电脑 刷卡机 打印机 缝纫机是否运作正常收银员 4 4 备钞 备钞 在备用金范围内 准备各种币值的零用钱收银员 5 5 接待 接待 收银收银 见下文接待收付流程收银员 6 6 营业 营业 结束结束 1 清点营业款总额 与电脑系统中的数据进行核对是否一致 不一致查找出原因 2 填制 销售日报表 台账 并与店长进行账款交接 3 整理收银台 将发票 备用金整理入收银柜并保管好钥匙 4 关闭电脑 刷卡机 点钞机 打印机等收银设备 切断电源 5 复查并确认所有工作整理完毕 收银员 步骤步骤步骤描述步骤描述 操作规范操作规范岗位岗位用用 语语 1 1 接待 接待 顾客和商顾客和商 品登记品登记 礼貌认真地接待每一位顾客 收银员您好 欢迎光临 精品文档 8欢迎下载 3 4 23 4 2 刷卡收银流程及规范刷卡收银流程及规范 步骤步骤步骤描述步骤描述 操作规范操作规范岗位岗位用用 语语 1 1 接 接 待顾客待顾客 1 输入用户名称 用户密码 登录店铺等信息 收银员 代码等信息进入收银系统 收银员您好 买单是吗 请稍等 2 2 二次 二次 推销推销 针对顾客的特点或则购买的商品 进行二次推销 以 增加连带销售 收银员先生 您的衬衫搭 配这条领带会很好 看 要不要试一试 3 3 商品 商品 登记登记 1 输入用户名称 用户密码 登录店铺 收银员代 码等信息进入收银系统 2 询问是否有会员卡 如果有 扫描会员卡号 并 在备注一项选定 1 2 或 3 1 代表开卡日消费 2 代表非开卡日消费 3 代表拓展卡开卡日消费 3 扫描货品条码 4 清晰地报出商品的数量和顾客应付的总金额 并 询问用何方式结账 要求 要求 要求在扫描或输入商品登记时 要手快 有速度感 并保证准确性 收银员请稍等 请问您有会员卡吗 总共是 XX 件 元 请问现金还是刷卡 呢 4 4 唱收 唱收 唱付唱付 1 唱收唱付 双手接过现金 留意钱币的真假 先 用验钞机验两遍 然后再手动点 一端点一遍 翻转另一端再点一遍 2 输入顾客所给金额 按系统显示找零 3 确认无误后 打印销售小票 4 双手将销售小票和找零递给顾客 并唱收和认真核 对 同时向顾客致以歉意 收银员收您 XX 元 对吗 这是您的销售单 请收好 对不起 让您久等 了 找您 XX 元 请点收 5 5 商品 商品 包装入袋包装入袋 1 商品包装可在报完应付金额后 趁顾客取钱时就 开始 以节省时间 2 装袋时要以感谢心和责任心来包装 3 介绍保养方法 并将保养手册轻轻放入包装袋 盒 内 4 要求动作要利索 装袋的方法遵循由大到小 由 重到轻的原则 5 小件物品需向顾客提示放在哪里并征得对方同意 收银员先帮您装袋 可以 吗 您好 这是我们的 保养手册 两双袜子装在皮鞋 的包装盒里 好吗 6 6 谢送 谢送 顾客顾客 1 双手奉上包装好的商品 并提醒顾客保管好购物 小票 2 提醒顾客把所有的购物袋或者寄存的物品都带上 不要遗忘 然后致谢 收银员一共有 XX 件 请 拿好 请保管好您的小票 谢谢 欢迎下次光 临 精品文档 9欢迎下载 2 询问是否有会员卡 如果有会员卡 输入会员卡号 并在备注一项选定 1 或 2 1 代表新卡 2 代表 2 次以 上消费 3 扫描货品条码 4 清晰地报出商品的数量和顾客应付的总金额 并询问 用何方式结账 有否会员卡 5 认真接待每一位顾客 要求在扫描或输入商品登记时 要手快 有速度感 并保证准确性 总共是 XX 件 元 请问现金还是刷 卡呢 有会员卡吗 2 2 二 二 次推销次推销 针对顾客的特点或则购买的商品 进行二次推销 以增加 连带销售 收银员先生 您的衬衫 搭配这条领带会 很好看 要不要 试一试 3 3 商 商 品登记品登记 5 输入用户名称 用户密码 登录店铺 收银员代等信 息码进入收银系统 6 询问是否有会员卡 如果有 扫描会员卡号 并在备 注一项选定 1 2 或 3 1 代表开卡日消费 2 代表非 开卡日消费 3 代表拓展卡开卡日消费 7 扫描货品条码 8 清晰地报出商品的数量和顾客应付的总金额 并询问 用何方式结账 要求 要求 要求在扫描或输入商品登记时 要手快 有速度感 并保 证准确性 收银员请稍等 请问您有会员卡 吗 总共是 XX 件 元 请问现金还是刷 卡呢 4 4 唱 唱 收唱付收唱付 1 看 查看卡片是否有损坏 查看信用卡发卡行是否为我司可接收银行 查看信用卡是否为过期卡 2 刷 信用卡磁条向下 匀速通过卡槽 3 验 看电脑上的信息是否与信用卡一致 4 输 输入金额 让客户输入密码 确认后 打出 POS 单和销售小票 5 抄 在销售小票上抄写上 卡消 的金额 6 签 让客户在 POS 单上签字 7 核 与持卡人背面签字核对是否一致 8 递 双手将销售小票和找零递给顾客 并唱收和认真核 对 收银员请出示您的银行 卡 收您 XX 元 请输 入密码 这是您的销售单 请收好 对不起 让您久 等了 请收好您 的银行卡和小票 5 5 商 商 品包装品包装 入袋入袋 1 商品包装可在报完应付金额后 趁顾客取钱时就开始 以节省时间 2 装袋时要以感谢心和责任心来包装 3 介绍保养方法 并将保养手册轻轻放入包装袋 盒内 4 要求动作要利索 装袋的方法遵循由大到小 由重到 轻的原则 收银员先帮您装袋 可 以吗 两双袜子装在皮 鞋的包装盒里 好吗 精品文档 10欢迎下载 5 小件物品需向顾客提示放在哪里并征得对方同意 6 6 谢 谢 送顾客送顾客 1 双手奉上包装好的商品 并提醒顾客保管好购物小票 2 提醒顾客把所有的购物袋或者寄存的物品都带上 不 要遗忘 然后致谢 收银员一共有 XX 件 请 拿好 请保管好您的小 票 谢谢 欢迎 再次光临 3 53 5收银注意事项收银注意事项 3 5 13 5 1 信用卡支付注意事项信用卡支付注意事项 1 输入金额时 确保金额正确 尤其要注意小数点 2 刷卡时 不可以使用座机 3 预防信用卡透支套现 多卡消费 透支刷卡消费 信用卡消费金额较大者 应引起足够重视 建议 拒绝此类消费 4 信用卡一律不准放在消磁板上 以防磁条失效 5 对于因线路问题引起重复划卡 应立刻打电话给银行 确认是否下账 如若银行也无法确认 应将 顾客联系地址电话留下 以便日后查找后能尽快与顾客联系 3 5 23 5 2 会员卡使用会员卡使用注意事项注意事项 1 会员卡用于购物打折或积分使用 优惠幅度 除了内购外 持有会员卡消费一律享受 8 8 折优惠 特殊情况的需要首先向上级部门电话申请 然后补填 打折申请表 并且在对应销售小票上写上顾 客姓名 联系电话 以备核查 2 销售时 柜台营业员应提示顾客出示会员卡 顾客没卡不得享受会员折扣 有卡未带 系统查询确 认后方可打折 3 收银员在收款过程中需对会员信息进行核对 如有不符及时与客服联系 3 5 33 5 3 现金券的使用注意事项现金券的使用注意事项 设定一种现金卷只限于总部用于公关 此类现金券除了不设找零外 等同现金使用与保管 1 1 现金券的领用 现金券的领用 在 OA 系统中填写 现金券使用申请 报相关部门审批 得到审批后 统一到总经办填写 现金券领用登记表 进行领取 门店原则上无权领用现金券 如果需要进行公关活动 需要报知总部 由总部指派专人去进行 2 2 现金券的使用 现金券的使用 1 首先查看日期是否有效 2 收银员接受此类现金券时 一定要仔细辨别现金券真伪 其次 查看券号后上方 是否盖有企业的钢印 然后 在系统输入券号流水号 在现金券的右下角 3 接收现金券时 要在对应销售小票上注明 使用现金券 并在财务日报表中做好登记工作 以 便核对 4 现金券和对应小票订在一起 规定一个日期统一退回总部财务 精品文档 11欢迎下载 3 5 43 5 4 鉴别假币 伪造币鉴别假币 伪造币 识别人民币纸币真伪 通常采用 一看 二摸 三听 四测 的方法 一看 肉眼观察看颜色 线条 图案花纹 看水印 看金属线 二摸 用手触摸纸币 真的人民币纸张质地坚韧 耐折 耐揉搓 人民币的花纹 图案及文字都有 凹凸感 假的人民币纸张质地松软 无拉力 容易被折断 纸上的花纹 图案 文字无凹凸感 三听 真的人民币用手抖 甩 弹或用力揉搓时 可听到纸张发出的清脆响亮声 假的人民币用手 抖 或用力揉搓时纸张发闷 不清脆 四测 假币在紫外荧光灯下票面有荧光反应 有的会使紫外线验钞器发出尖叫 3 5 53 5 5 收银工作中对商品的管理收银工作中对商品的管理 1 收银员应时刻监控商品的出入 以避免顾客和店内人员擅自将商品带出店外 2 收银时 打印收银小票一式三联 白联由收银员留存 黄 红交给顾客 顾客拿黄票从导购处换取 商品 3 5 63 5 6 收银异常情况处理收银异常情况处理 收银员在作业过程中难免会有异常情况发生 收银异常通常有两种情况 收银员操作不当造成 如 多打或少打价钱 导致结账发生错误 以及金钱收付发生错误 顾客方面的原因 如 顾客携带现金不足 顾客退货等 1 因收银员操作造成的错误 应依照如下流程进行处理 预先致歉 并立即更正 若账单尚未打出 商品价多打时 可询问顾客是否还要购买其他商品 如顾客不需要添购其他 商品 则应将账单作废除重新打单 商品价少打时 将账单作废除重新打单 若账单已经打出 应该将错打的账单收回 并重新打单 礼貌地请顾客在作废单上签字 及时通知店长签名作证 2 因顾客携带现金不足 应依照如下流程进行处理 礼貌询问顾客是否带有银行卡 告诉顾客我店可以接受刷卡 如果客户没带银行卡 礼貌询问客户是否先交一部分订金 如果顾客同意 收取订金并告诉顾 客我店会将货品包装起来为顾客留存 与顾客约定取货时间 如果顾客不同意 礼貌地建议顾 客办理货品退货 并询问是否考虑其他货品 3 顾客退货 应依照如下流程进行退货处理 报请上级 店长 区域主管 直营部经理 审批 审批通过后 收银员在原销售小票上写上 退货 作废 作废小票给店长签字 然后礼貌地请顾客签字确认 作废小票整理留存 以备后期寄给总部财务 电脑系统操作步骤 顾客带小票的 直接在系统退货栏输入原销售单据号 然后系统确认 顾客未带小票的 在销售栏中 销售数量处输入 1 然后系统确认 精品文档 12欢迎下载 4 4现金 备用金及活动金管理现金 备用金及活动金管理 4 14 1门店日营业收入管理流程门店日营业收入管理流程 门店日营业收入管理流程 总经办收银员门店负责人 将相关单据拍照并发给财 务对接人 结束 核查 收款并签字 汇款 填写现金交款单 开始 核对系统 清点营业款现金与刷卡小 票 资金保管 4 24 2门店日营业收入管理规范门店日营业收入管理规范 步骤步骤步骤描述步骤描述 操作规范操作规范岗位岗位备注备注 清点营 业款现 金与刷 卡小票 1 按照货币面值进行现金的清点 归类 2 按照刷卡 POS 小票的票号进行清点 归类 收银员 1 核对营业款总额 现金 与电脑系统中的数据是 精品文档 13欢迎下载 统否一致 2 若不一致应查找原因 产生误差的原因通常有以 下几种情况 开手工票 忘打单 某些商品多打了价钱 某些商品少打了价钱 商品退货时 现有价格与顾客购买时价格不 一致 3 如果找不出原因 收银员应写报告书 上交店长 和区域主管 直营经理审批 4 如发现短款 收银员承担相应经济责任 5 如发现长款 需查明原因 并及时上报 填写现 金交款 单 填写 现金交接单 并签字确认 收银员 门店负责人 现金交接单 收款并 签字确 认 店长清点现金与刷卡小票 与系统核对无误后签字确 认 门店负责人 资金保 管 门店负责人保管好营业款 确保资金安全 门店负责人 汇款 1 在第二天 12 00 点以前 统一将应汇金额 营 业款现金总额 0 XX 其中 XX 为门店编码 如 18 店营业额为 10000 则应汇金额为 10000 18 元 汇入公司指定账号 2 门店向银行缴存营业额或缴存其他款项时都要填 写现金缴 解 款单 填写缴款单时要特别注意缴 款日期 收款人全称 账号 大小写金额要填写 准确 其中收款人全称要填写财务规定账号户 而不是门店名称 需注明 款项来源 门店名称 款项内容及款项所属期间 如 XX 门店 4 月 8 日营业额 以便于财务部门做账时区分门店和 时间 3 银行工作人员点验现钞后将缴款单回单联返回缴 款人时 门店缴款人应检查一下回单联是否加盖 银行现金收讫章或其他银行业务章 并检查印章 日期是否正确 门店负责人 将相关 单据拍 照并发 给财务 对接人 按照公司门店财务制度规定 将汇款小票拍照并发给 总部财务对接人 门店负责人 核查 财务对接人核银行到账情况 结算部根据销售系统进 行核算 确保银行到账 汇款小票 日报表 电脑系 财务中心 总经办 精品文档 14欢迎下载 4 34 3备用金管理备用金管理 1 备用金申请卡要做到专卡专用 并把卡号和密码报财务备案 2 备用金用途 收银找零 门店小件用品购买 电话充值 顾客鞋服维修 快递费 支付门店电费 房租以及维修 及回公司车费等费用支付 3 个人资金 货款不得与备用金混淆 4 备用金责任人为门店负责人 由当日收银人员保管 交接班时 应由交手人和接手人双方同时在场 清点 并在交接本上登记签字 责任人离职或调岗时需在交接或离职表上附上接交人的收条 以示 交接 5 区域主管要对各门店备用金进行不定期抽查 6 备用金每日余额应与财务日报表上保持一致 公司财务人员将不定期检查 5 5门店费用管理门店费用管理 5 15 1门店费用类型及额度门店费用类型及额度 门店的费用类型分为三种 一类是可以通过备用金坐支的费用 表 1 中费用属于此类 第二种是可 以通过活动金坐支的费用 表 2 中的费用都属于此类 第三类是不可坐支的 由总部统一支付的费用 主要有员工工资 店铺租金 表表 1 1 门店备用金类报销额度门店备用金类报销额度 序号序号费费 用用 名名 称称报销额度报销额度 1 4 5 6 7 8 9 10 12 13 14 15 16 17 统一致 精品文档 15欢迎下载 18 表表 2 2 门店活动金类报销额度门店活动金类报销额度 序号序号费费 用用 名名 称称报销额度报销额度 1 2 5 25 2门店请款流程及规范门店请款流程及规范 1 门店负责人向上级主管电话申请请款用途以及金额 2 申请同意后 门店负责人填写 门店请款单 3 区域主管或者直营部主管审核 同时核对用途以及金额是否与申请相符 4 总经办以及总经理进行批准通过 5 财务出纳收到 门店请款单 打款 门店负责人应在收到款后第一时间在 OA 系统 门店请款单 里审核确认 并且尽快填制 收款确认单 签字 拍照 发给相应财务对接人 并在当日财务 报表注明 6 注意事项 门店请款必须由门店负责人进行 请款必须注明请款详细原因以及用途 对于支付门店电费的必须注明用电度数和电费单价 支付宿舍房租必须注明每月房租以及支付周期 从 到 请款超过一定费用 且不是用于补足备用金的 门店负责人需要向区域主管电话申请说明原 因 并在 栏填写申请人 主管 名字以及联系 方式 区域主管需要对其用途进行跟踪了解 汇款账号必须是以门店负责人所有 非门店负责人本人所有的必须向区域主管以及直营部进 行申请 门店负责人提出离职申请的 需要在当月使用区域主管汇款账号或者另外向财务部申请第二 负责人账号 打款固定的时间事先设定 如在每周二 周五进行 精品文档 16欢迎下载 5 35 3门店费用支付门店费用支付 报销流程报销流程 门店费用支付 报销流程 财务中心门店负责人 是 上报上级部门及财务进 行审核 审批 结束 填写报销单 上交单据 月末费用汇总 索取票据 登记费用金额 开始 支付 填写 门店请款单 进行 请款 否 备案 确认付款金额 备注 1 总部统一支付的费用 门店告知财务应支付的金额 以及支付方式 财务对接人直接从总部打 款 门店负责人配合跟踪到款和索取单据的事宜 2 门店用的纸巾 报纸 宿舍补用品 宿舍维修费不予报销 精品文档 17欢迎下载 5 45 4门店费用支付门店费用支付 报销规范报销规范 步骤步骤步骤说明步骤说明 操作规范操作规范责任人责任人 填写请填写请 款单款单 在 OA 系统填写 门店请款单 进行请款 详见 5 2 门店请款流程及规范门店负责人 确认付确认付 款金额款金额 确认付款金额 必要时 如购买用品时 需要与供应商谈判 得到合理报价门店负责人 支付支付用备用金支付门店负责人 索要票索要票 据据 1 索要发票或收据 2 查看票据是否完整 字迹是否清晰 3 若没有发票或收据的且金额较小的可填写公司统一的费用报销单代替同时 门店负责人 区域主管签字确认 门店负责人 登记费登记费 用金额用金额 将支付金额填写在门店财务日报表上 应写明支付的什么费用门店负责人 月末费月末费 用汇总用汇总 1 于当月的最后一日核对合计票面金额与门店财务日报表上的是否一致 如 不一致便要找出问题改正 2 按日期从前到后清楚填写月末报销汇总 并在报销单据上写清楚本月备用 金余额与活动基金余额 3 粘贴票据时 应先按票据日期归类 单据须统一用胶水粘贴整齐 单据上 端及左端边缘对齐 没有发票的 如维修拉链 拖包费 零头报销 需 门店负责人写证明单并手工签字 4 打印月末报销汇总表 门店负责人手工签字后交公司直营部 同时门店保 存留底 门店负责人 上交单上交单 据据 1 规范填写报销单 粘贴整理好的相关原始票据 于次月 3 号前将带回或邮 寄到公司财务部 2 如是邮寄要完整填写公司地址及财务部收件人 门店负责人 上报上上报上 级部门级部门 及财务及财务 进行审进行审 核 审核 审 批批 1 先报直营部区域主管 直营经理审批 审批人按费用报销制度审核门店费 用与票据 2 直营部审批通过后 结算部审核是否符合公司财务规定 3 最后会计部备案 财务对接人 备案备案录入财务软件财务对接人 6 6发票管理发票管理 1 门店启用整本发票之前 应检查是否有缺号 重号 串格等现象 发现问题及时通知财务部门发票 管理人员 由部门主管安排报告主管税务机关解决 2 门店必须按号码顺序使用发票 不得拆本使用 精品文档 18欢迎下载 3 填开发票时 必须一次双面复写 字迹清楚 项目填写齐全 不得涂改 撕毁发票 对填写错误的 发票 应把各联保留在发票本内 已撕下的要粘贴在发票存根上 应在发票上签写 作废 字样 一 律不得私自销毁 4 发票应该视同现金一样保管 5 给予顾客发票后 需要顾客在存根联签字确认 6 发票交接时有关人员要当面查点发票张数 联次是否齐全 7 发票用完 由门店第一负责人到当地税务机关购 换 置发票 7 7员工工资管理员工工资管理 1 门店负责人统一在一个日期将门店员工工资表发给区域主管 区域主管审核完成后 规定在几天之 前发人力资源中心审核 2 人力资源中心完成审核的日期也进行设定 确认工资表无误后 再进行工资发放 3 门店收到工资后 马上将 收款确认单 和 工资领取确认书 要有员工签字 拍照传至公司财务 部 4 对其本人所领工资若有疑问 可咨询公司人事部和财务部 各门店统一由第一责任人负责查询 5 工资保密规定 公司实行 员工工资保密制度 所有员工不得询问 打听他人工资 所有员工不得误传 乱传他人工资 所有员工不得将其本人工资告知他人 8 8门店资产管理门店资产管理 此处 门店资产是指门店管辖范围内除商品存货以外的其他有形实物资产 8 18 1低值易耗品低值易耗品 8 1 18 1 1 低值易耗品分类低值易耗品分类 一次性消费低值易耗品 指使用时间一般不超过三个月 或单价 成套用品组合价格 低于人民币 100 元的实物资产 如 扫帚 拖把 抹布 办公用胶水 橡皮擦 笔 本子 耐用低值易耗品 指使用时间超过一年 单位价值不高于人民币 200 元 又达不到固定资产标准 的实物资产 如 水桶 衣架 簸箕 剪刀 票据夹 文件夹 削笔刀 刀片 直尺 电插座 饮水机 电话机 订书机 文件夹等 8 1 28 1 2 低值易耗品的购置 领用及保管低值易耗品的购置 领用及保管 一次性消费低值易耗品 门店应本着节约 有效的原则购置或申领 耐用低值易耗品单价在 元以下的购置由门店自行决定 单价在 元以上的需由上级审批 由门店负责人统一保管 放于收银台最下层或仓库内 实行领用制 领用原则为 以旧换新 8 28 2固定资产固定资产 8 2 18 2 1 固定资产分类固定资产分类 固定资产 是指价值较大 使用期限较长 并且使用过程中基本保持原有的物质形态不改变的有形 资产 如 电脑 打印机 扫描仪 电视机 VCD DVD 照相机 空调 排气扇 风扇 扩音器 打卡 钟 电饭锅 微波炉 电磁炉 冰箱 POS 机 缝纫机 办公桌椅 床垫 文件柜 模特 茶几 货架等 8 2 28 2 2 固定资产保管及使用固定资产保管及使用 1 所有固定资产必须建立资产管理卡片 卡片一式两份 分别由财务部门及固定资产使用部门保管 精品文档 19欢迎下载 附后 2 固定资产管理卡片 须随资产实物同行 不得随意复印 3 门店的固定资产管理卡片应集中存放 每一个季度将资产卡片与资产实物相互核对 有不符之处及 时与财务部资产核算人员联系 4 根据 谁使用 谁管理 谁维修养护 谁负担费用 计提折旧 的原则 各门店第一负责人为各门 店固定资产管理第一责任人 5 各实物负责人对其所使用的固定资产做好日常保养 维护 修旧利废 延长使用年限 节约开支 防止浪费现象 确保固定资产的安全完好 6 区域主管不定期对各门店固定资产进行抽查 7 第一负责人调离 公司要进行资产的清点 清查工作 待办理完移交手续后方可调离 8 2 38 2 3 固定资产转移及处置固定资产转移及处置 1 门店无权自行进行固定资产的转移及处置 2 资产转移时 由转入转出门店在资产管理卡片上签字后交财务部 3 需处置非归口管理的资产 由门店填写资产管理卡片处理记录中的相关栏日 报请主管领导批准 8 38 3门店各类用品的领用规定门店各类用品的领用规定 易耗品的领用数量及周期易耗品的领用数量及周期 名称名称领用数量领用数量领用周期领用周期名称名称领用数量领用数量领用周期领用周期 非易耗品的领用数量及周期非易耗品的领用数量及周期 类别类别名称名称领用数量领用数量领用周期领用周期类别类别名称名称领用数量领用数量领用周期领用周期 精品文档 20欢迎下载 9 9财务工具表单财务工具表单 9 19 1 门店财务日报表门店财务日报表 9 1 19 1 1 门店财务报表门店财务报表 填写规范填写规范 项目今日数 1 2 3 4 5 1 要按当天系统里的销售明细单 做财务日报表的销售汇总金额 分别填普通销售 会员销售 其他 销售 及当日的销售总件数 2 普通销售是指非会员客人购买 会员销售是指持会员卡客人购买 其他销售是指员工购买 房东购 买或其他特殊情况的购买 3 门店财务日报表需由门店负责人填写 需由门店负责人填写 如门店负责人调休的情况下 应由负责人指定指定人员填写 精品文档 21欢迎下载 4 在每个月初的时候 每个店按着自己店的实际情况填此处