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石油资源矿业权评估目录美国ERGRESOURCES，L.L.C石油资源矿业权评估报告书摘要.1美国ERGRESOURCES，L.L.C石油资源矿业权评估报告书正文.31、评估机构.32、评估委托方.33、矿权人.44、评估目的.55、评估对象和范围.56、评估基准日.87、主要评估依据.88、评估过程.99、矿业权概况.1010、评估方法.1611、主要技术经济参数指标选取依据.1612、主要技术参数.1713、主要经济参数.2014、评估结论.2915、矿业权评估报告使用限制.2916、评估假设条件.3017、评估报告日.3018、评估责任人员.3019、评估工作人员.31附表附表一美国ERGRESOURCES,L.L.C石油资源矿业权评估价值估算表32附表二美国ERGRESOURCES,L.L.C石油资源矿业权评估企业所得税估算表34附表三美国ERGRESOURCES,L.L.C石油资源矿业权评估总成本费用估算表36附表四美国ERGRESOURCES,L.L.C石油资源矿业权评估单位成本费用估算表39附表五美国ERGRESOURCES,L.L.C石油资源矿业权评估油气资产折耗和固定资产折旧估算表40表42附表七石油资源矿业权评估销售收入估算表44附件附件一北京XX资产评估有限责任公司企业法人营业执照.45附件二北京XX资产评估有限责任公司探矿权采矿权评估资格证书.46附件三注册矿业权评估师资格证书.47附件四矿业权评估机构及注册矿业权评估师承诺函.49附件五矿业权评估委托书.50附件六矿业权评估委托方承诺函.51附件七XX珠宝股份有限公司企业法人营业执照.52附件七评估资料提供方承诺函.53附件九截止2012年12月31日ERGRESOURCES,L.L.C.T在加里福尼亚州圣巴巴拉县石油资源储量和未来收益估算报告(ESTIMATESofRESERVESANDFUTUREREVENUEtotheERGRESOURCES，L.L.C.INTERESTinCERTAINOILPROPERTIESlocatedinSANTABARBARACOUNTY,CALIFORNIAasofDECEMBER31,2012).55附件十美国ERGResource,L.L.C.公司油田开发项目可行性研究报告.361附件十一权属核查报告.517附图美国ERGResource,L.L.C.公司在Catcanyonoilfield权益（lease）分布图1、甘肃省西和县大桥金矿39勘探线剖面图（1/1000）；2、甘肃大冶地质矿业有限责任公司大桥金矿选矿工艺流程图；3、甘肃大冶地质矿业有限责任公司大桥金矿解吸电解冶炼流程图。美国ERGRESOURCES，L.L.C石油资源矿业权评估报告书摘要 评估机构：北京XX资产评估有限责任公司。评估委托方：XX珠宝股份有限公司。矿权人：美国ERGRESOURCES,L.L.C。评估对象：美国ERGRESOURCES,L.L.C石油资源矿业权。评估目的：XX珠宝股份有限公司拟以非公开发行募集资金购买美国ERGIntermediateHolding,L.L.C.股权，需对美国ERGRESOURCES,L.L.C石油资源矿业权进行评估。本次评估即是为实现上述目的而向评估委托方提供在本评估报告中所述各种条件下和评估基准日时点上“美国ERGRESOURCES,L.L.C石油资源矿业权”公平、合理的价值参考意见。评估基准日：2013年12月31日。评估日期：2014年1月2日至2014年4月24日。评估方法：折现现金流量法。主要评估参数：截止评估基准日2013年12月31日，本次矿业权评估利用的石油资源储量（1P）2.28亿桶，（2P）石油资源储量2.81亿桶。评估计算年限19年，评估计算期内采出原油13394万桶；产品方案为原油；产品销售价格：91美元/桶，折现率为13%。评估结论：本评估公司在调查、了解和分析评估对象实际情况的基础上，依据科学的评估程序，选用合理的评估方法，经过评定估算，得出“美国ERGRESOURCES,L.L.C石油资源矿业权”评估价值为：77484.29万美元，按2013年12月31日人民币币对美元汇率中间价1：6.0969折算，合人民币472413.96万元，大写人民币肆拾柒亿贰仟肆佰壹拾叁万玖仟陆佰元整。评估有关事项声明：评估结论使用有效期为一年，即从评估基准日之日起一年内有效，自2013年12月31日至2014年12月30日止。超过一年此评估结论无效，需重新进行评估。本报告仅供委托方为本报告所列明的评估目的以及报送有关主管机关审查而作。评估报告的所有权归委托方所有；评估报告使用者应根据中国法律法规的有关规定，正确理解并合理使用矿业权评估报告，否则，评估机构和注册矿业权评估师不承担相应的法律责任；除法律法规规定以及相关当事方另有约定外，未征得矿业权评估机构同意，矿业权评估报告的全部或部分内容不得被摘抄、引用或披露于公开媒体。重要提示：以上内容摘自美国ERGRESOURCES,L.L.C石油资源矿业权评估报告书，欲了解本评估项目的全面情况，应认真阅读该矿权评估报告书全文。法定代表人：项目负责人：注册矿业权评估师：北京XX资产评估有限责任公司二一四年四月二十四日美国ERGRESOURCES，L.L.C石油资源矿业权评估报告书正文美国ERGRESOURCES，L.L.C石油资源矿业权评估报告书XX评报字（2014）第066号北京XX资产评估有限责任公司受XX珠宝股份有限公司的委托，根据中国有关矿业权评估的规定，本着客观、独立、公正、科学的原则，按照公认的采矿权评估方法，对美国ERGRESOUTCES，L.L.C石油资源矿业权进行了评估。本公司评估人员按照必要的评估程序对委托评估的美国ERGRESOUTCES，L.L.C石油资源矿业权进行了现场勘察、市场调查与询证，对委托评估的美国ERGRESOUTCES，L.L.C石油资源矿业权在2013年12月31日所表现的矿业权价值进行了估算。现将矿业权评估情况及评估结果报告如下：1、评估机构机构名称：北京XX资产评估有限责任公司；注册地址：北京市海淀区西直门北大街45号时代之光名苑D座1502室；法定代表人：刘忠珍“探矿权采矿权评估资格证书”编号：矿权评资1999001号；“中华人民共和国企业法人营业执照”编号：1100001141686。2、评估委托方评估委托方：XX珠宝股份有限公司。注册地址：黑龙江省伊春市伊春区青山西路118号；注册资本：人民币伍亿伍仟柒佰壹拾叁万元法定代表人：朱要文企业性质：股份有限公司股票上市交易所：深圳证券交易所股票简称：XX珠宝股票代码：000587经营范围：贵金属首饰、珠宝玉器、工艺美术品加工、销售；金银回收；货物进出口（法律、行政法规禁止的除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）；股权投资；矿山建设投资、选矿；黄金投资与咨询服务、黄金租赁服务。XX珠宝股份有限公司由原光明集团家具股份有限公司通过股权分臵改革转型上市，是一家集金银首饰设计、加工、销售、回收于一体的珠宝企业。3、矿权人矿权人：美国ERGRESOURCES,L.L.C（中文为ERG资源有限责任公司）。法定住所：350NorthSt,PaulStreet2900，Dallas，Texas,U.S.A企业性质：有限责任公司（美国）注册时间：1999年10月12日注册登记号：705703522ERG资源有限责任公司（以下简称“ERG资源公司”）前身为EnerygyReservesL.L.C。成立于1999年10月12日，初始注册登记号：07057035。实际控制人为cottY.Wood先生。ERG资源公司目前拥有四家子公司，分别为WestCatCanyon,LLC、ERGHolding,LLC、ERGOperatingCompany,LLC和ERGInterest,LLC。详见下表：公司名称注册登记号持股比例经营范围WestCatCanyon，LLC801574390100%石油开采及销售ERGHolding,LLC801516294100%投资及资产管理ERGOperatingCompany,LLC801196907100%石油开采及销售ERGInterest,LLC801717538100%投资管理ERG资源公司的主要经营范围为：自身及其下属子公司ERGOperating从事石油的开采及销售。ERG资源公司为美国ERGIntermediateHolding,L.L.C.全资子公司。美国ERGIntermediateHolding,L.L.C.（以下简称为“EIH公司”）为ERG资源公司的母公司。EIH公司注册成立于2012年11月7日，初始注册登记号801681070，其法定代表人为ScottY.Wood先生。根据2013年1月22日签署的ERGIntermediateHoldings,LLC的公司协议（CompanyAgreementofERGIntermediateHoldings,LLC），ERGOperating,LLP以其持有的25%ERG资源股权、CTSProperties,Ltd以其持有的75%ERG资源股权完成对EIH公司的初始出资。该等交易完成后，EIH公司持有ERG资源100%的股权。截止目前，ERG资源公司的股权结构为：CTSProperties,LtdERGOperating,LLP75%25%EIH公司100%ERG资源截止本次评估基准日，EIH公司为ERG资源公司的最终控制方，拥有ERG资源公司100%股权。4、评估目的XX珠宝股份有限公司拟以非公开发行募集资金购买美国ERGIntermediateHolding,L.L.C.股权，需对美国ERGRESOURCES,L.L.C石油资源矿业权进行评估。本次评估即是为实现上述目的而向评估委托方提供在本评估报告中所述各种条件下和评估基准日时点上“美国ERGRESOURCES,L.L.C石油资源矿业权”公平、合理的价值参考意见。5、评估对象和范围本项目评估对象为美国ERGRESOURCES,L.L.C石油资源矿业权。美国ERGRESOURCES,L.L.C石油资源矿业权包括位于美国加利福尼亚州圣巴巴拉县CatCanyon油田、Casmalia油田矿业权和美国德克萨斯州的石油资源矿业权。5.1美国加利福尼亚州圣巴巴拉县CatCanyon油田、Casmalia油田矿业权美国加利福尼亚州圣巴巴拉县CatCanyon油田、Casmalia油田主要包括GWP、Bonetti等36个区块，ERG资源公司拥有其中31个区块的100%开采权益。36个区块的土地总面积约为19668英亩，其中CatCanyon油田土地总面积约为18600英亩，为ERG资源公司的核心石油资产。ERG资源公司在36个区块范围内进行勘探、开采作业已经取得了美国加利福尼亚州的批准。根据G.RodgesAssociantTnc出具的核查报告（详见附件十一），上述区块的土地及附属的矿产资源权属清晰，资料完备。ERG资源公司在36个区块的净权益比例及区块面积详见下表：LeaseWI(%)NRI（%）GrossAcreageDepthRestrictions(Y/N)租约开采权益净权益总面积（英亩）是否有开采浓度限制CatCanyonGWP100801640NLosAlamos100804000NRecruit10080160NGwinn1008045NBrooks100805NWilliams10080160NHammon10080420NHenderson10080240NBankofSantaBarbara10080320NElliot1008050NWilliamsHolding10076480NCompanyDrumm1007635NFugler801007280NLosFlores1001001776NTognazzini100744140NBonetti10072240NFleishier10076245NWest1008770NPreisker87.506680NFugler88010072881NDutra10075154NHancockTrust50.0036127NHR-Opi20.0015160NRice52.1037200NAlexander100100158NThomas16.7013107NWilliamsHolding10078140NCantin10075160NWickenden100752285NSturgeon100738NUCB/Dominion10075187NUnion-Texas1007920NWilliamsHolding(B)10076303NPorter1008120NCasmaliaFieldPeshine10080442NTompkins10079130NGrandTotal(合计)196685.2美国德克萨斯州的石油资源美国德克萨斯州的石油资产主要包括Libertysouth、Hull等8个区块，ERG资源公司拥有其中7个区块100%的开采权益。8个区块的土地总面积约为676英亩。根据THEMAGEECORPORATION出具的核查报告（详见附件十一），上述区块的土地及附属的矿产资源权属清晰，资料完备。ERG资源公司在8个区块的净权益比例及区块面积详见下表：LeaseWI(%)NRI（%）GrossAcreage租约开采权益净权益总面积（英亩）Liberty,SouthMinniePruett10080134.72TennecoMinniePruett10080CharlesWilson10080150.5CharlesWilson#29.10079.706A.Sterling1008035.9J.C.Baldwin10080292LibertyTownsite81.4766.8711.69HullDavidHannah1008045GrandTotal(合计)675.815.3本次矿业权评估范围及评估利用的资源储量美国ERGRESOURCES,L.L.C石油资源矿业权包括位于美国加利福尼亚州圣巴巴拉县CatCanyon油田、Casmal油田矿业权和美国德克萨斯州的石油资源矿业权。其中美国德克萨斯州的石油资源是ERG资源公司2013年完成收购行为的。由于NETHERLAND，SEWELL&ASSOCIATES,INC.2013年12月12日出具的截止2012年12月31日ERGRESOURCES,L.L.C.INTEREST在加里福尼亚州圣巴巴拉县石油资源储量和未来收益估算报告(ESTIMATESofRESERVESANDFUTUREREVENUEtotheERGRESOURCES，L.L.C.INTERESTinCERTAINOILPROPERTIESlocatedinSANTABARBARACOUNTY,CALIFORNIAasofDECEMBER31,2012)中没有包括ERG资源公司在德克萨斯州的石油资源储量。根据评估人员现场核查，ERG资源公司在德克萨斯州的石油资源采用冷产直井方式，单井产量低，与本次评估确定的热采方式不同。评估人员遵循谨慎原则，确定本次评估范围不包括ERG资源公司在美国德克萨斯州的石油资源矿业权。评估报告书所述石油地质概况和评估利用的石油资源储量均不包括ERG资源公司在美国德克萨斯州的石油资源。即本次评估范围仅为ERG资源公司在美国加利福尼亚州圣巴巴拉县CatCanyon油田、Casmalia油田矿业权。ERG资源位于美国加利福尼亚州石油资源矿业权包括36个区块，其中22块矿业权土地为租赁取得。在租赁取得的矿业权土地中，17块矿业权土地的租赁期限为无特定期限（即租赁期限至停止开采为止）；5块矿业权土地的租赁期限为有特定期限（即租赁期限至某一指定日期为止）。根据NETHERLAND,SEWELL&ASSOCIATES,INC.于2013年12月12日出具的储量报告统计，有特定期限的矿业权土地对应的石油资源储量为1P储量：1574.11万桶，2P储量2347.7万桶。由于上述5块有特定租赁期限的矿业权土地在租赁期限到期后的续约情况存在不确定因素，本次评估从谨慎性原则考虑，未将ERG资源公司有租赁期限的矿业权土地对应的储量纳入本次评估利用可采储量的计算中，评估结论亦不包含该部分储量的价值。6、评估基准日根据中国矿业权评估准则确定评估基准日指导意见对评估基准日的时限要求及评估委托方经济行为涉及目的，本次评估确定评估基准日为2013年12月31日。7、主要评估依据7.1美国税法；7.2加利福利亚州税法和美国加州油气资源保护法；7.3美国石油政策及美国战略石油政策；7.4美国公司法7.5SPE石油资源管理系统；7.6世界石油理事会（WPC）、美国石油地质家协会（AAPG）、石油评估工程师协会（SPEE）评审及联合主办的定义和淮则；7.7美国SEC油气储量评估及披露准则；7.8中国矿业权评估准则；7.9中国国土资源部公告2008年第6号国土资源部关于施行矿业权评估准则的公告；7.10石油天然气资源储量/分类(GB/T19492-2004)；7.11石油天然气储量计算规范(DZ/T0217-2005)；7.12石油建设项目经济评价方法与参数（2010年4月1日）；7.13矿业权评估委托书；7.14矿权权属证书；7.15G.RodgesAssociantTnc出具的权属核查报告；7.15THEMAGEECORPORATION出具的权属核查报告；7.16截止2012年12月31日ERGRESOURCES,L.L.C.INTEREST在加里福尼亚州圣巴巴拉县石油资源储量和未来收益估算报告(ESTIMATESofRESERVESANDFUTUREREVENUEtotheERGRESOURCES，L.L.C.INTERESTinCERTAINOILPROPERTIESlocatedinSANTABARBARACOUNTY,CALIFORNIAasofDECEMBER31,2012)（NETHERLAND，SEWELL&ASSOCIATES,INC.2013年12月12日）；7.17美国ERGResource,L.L.C.公司油田开发项目可行性研究报告(中国国际工程咨询公司2014年3月)；7.18评估人员现场核实、收集和调查的其他有关资料；7.19其他。8、评估过程根据国家现行有关评估的政策和法规规定，按照委托方的要求，我公司组织以注册矿业权评估师李秀芝女士带领的评估工作小组对美国ERGResource,L.L.C.在加利福尼亚州圣巴巴拉县和德克萨斯州石油资源矿权实施了如下评估程序：8.1接受委托阶段：2014年1月2日1月18日，项目接洽，与委托方明确此次评估的目的、对象、范围，确定评估基准日，拟定评估计划，提供评估资料准备的清单，指导委托方准备资料。8.2现场勘察和资料收集阶段：2014年1月19日2月5日，现场勘察和资料收集阶段：根据评估有关原则和规定，评估人员于2014年1月18日28日在美国ERG资源公司相关人员协助下对其美国德克萨斯州的石油资产、美国加利福尼亚州圣巴巴拉县CatCanyon油田、Casmalia油田石油资产进行了现场勘察。查阅有关资料，与ERG资源公司工程技术员交流、征询、了解、核实石油地质勘查、资源储量估算等基本情况，收集、核实与评估有关的地质资料、设计资料等。8.3评定估算阶段：于2014年2月6日4月24日依据收集的评估资料，进行归纳整理，确定评估方法，完成评定估算，具体步骤如下：根据所收集的资料进行归纳、整理，查阅有关法律、法规，按照既定的评估程序和方法，对委托评估的矿业权价值进行评定估算。经内部审核，提交正式评估报告书。9、矿业权概况9.1矿区位臵与交通美国加利福尼亚州圣巴巴拉县CatCanyon油、Casmalia油田位于美国加利福尼亚州圣巴巴拉县北部，圣玛丽亚盆地的东北边缘。加利福尼亚州地理位臵为北纬3230N至42N，西经1148W至12424W。其中陆地面积为404298平方千米，水域面积为20047平方千米，海拔最高4421米，最低为-86米。圣玛利亚盆地（SantaMariaBasin）位于美国加利福尼亚州西南沿岸，盆地整体呈三角状，分为海上和陆上两部分，陆上部分被北部、东北部的SantaLucia山、SanRafael山与南部的SantaYnez山所环绕，西部为太平洋。油田位于洛杉矶北部，由洛杉矶有101高速公路通往矿区所在地圣玛利亚镇，也有飞机直达圣玛利亚镇。圣玛利亚镇有公路可达矿区，路况良好。交通方便。9.2矿区自然地理及经济概况油田地处洛杉矶北部，一年四季阳光明媚，干燥少雨，气候温和宜人，平均气温12度左右，1月平均气温13.7，7月23.4。年降水量仅357毫米，以冬雨为主。全年可进行石油开采作业。9.3CatCanyon油田、Casmalia油田地质工作概况圣玛利亚盆地是美国加利福尼亚地区较早的油气生产区域之一，勘探钻井始于19世纪90年代，截止1908年，盆地内主要的油气发现包括Orcutt、Lompoc和CatCanyon油田等。海上的油气勘探始于20世纪50年代，80年代发现了一大批油气田，包括PointPedernales、SanMiguel、Bonito和Sword油田等。1981年Chevron发现了PointArguello油田，是继阿拉斯加普拉德霍湾之后的最大油气发现。其中CatCanyon油田是圣玛丽亚盆地中开采历史可以上溯到1901年的油田之一。同时期的绝大多数油田都已废弃，仅留下8个仍在开采。圣玛丽亚盆地油田累计产量为：石油1202916千桶，天然气1171757百万立方英尺。9.4油田地质概况以CatCanyon油田为例：9.4.1地层圣玛利亚盆地在形成演化过程中经历了海、陆两相沉积，发育了巨厚的地层，最大沉积厚度达16000多英尺。基底：盆地的基底主要为弧前盆地阶段发育的一套变质岩与火成岩，主要在侏罗纪白垩纪这一时期形成，侏罗系岩性主要为岩浆岩、变质砂岩及燧石等；白垩系主要为一套黑色泥页岩及砂岩，厚度约为5001000米。中新世：下部主要为砂岩、凝灰岩，为冲积扇及湖泊相沉积，中部为一套灰质页岩沉积，半深海相，体现了水体的加深；顶部Monterey组发育了一套有机页岩及白云岩互层，该组的页岩是盆地的主要源岩层位，平均TOC3.5%，其中的白云岩层也是重要的储层。上新世：下部主要为Sisquoc组页岩、粘土岩，厚度多达2800-5000米，上部为泥页岩和海岸砂岩，厚度不等。更新世现今：主要为砾岩、砂岩-粉砂岩等，河流相沉积。9.4.2油田构造SantaMaria盆地是加利福尼亚西部边界俯冲转换带内的一个走滑盆地，周边被断层限制，主要的断层控制了盆地油气的分布。主要为上新世更新世时期，后期板块俯冲导致的北东南西向强烈挤压作用使地层快速隆升，圈闭的晚期形成也为油气的充注提供了有利的空间。区域内也发育一些岩性圈闭，如CatCanyon油田的岩性油藏等。储层主要分布在上新统Sisquoc组内的尖灭砂体中。盆地发育有构造圈闭与岩性圈闭，盆地内的构造圈闭是油气的主要聚集区域，油气通常沿着大的断裂带分布，构造圈闭的形成时间较晚（下图为圣玛利亚盆地南北向油藏剖面）。区域构造位臵位于圣玛利亚盆地的东北斜坡带上，构造形态为一由南向北抬起的单斜，倾角大约20度。S1B构造：构造整体形态为一单斜，西北低，最低等高线为-3600英尺，东南高，最高等高线为+300英尺，高度相差3300英尺，在工区内部断层不发育，仅有两条走滑正断层。一号走滑正断层：位于工区的中部，北起PYRAMIDOILCO区块32X井附近，南止于LoaAlamas区块157RD井口附近，全长4.141英里(6.7千米)，最大断距200英尺（60米），向南、北方向渐变消失，走向为西北北东南南向，倾向正西。二号走滑正断层：位于工区的中部，北起Fleisner区块和West区块14AG井附近，向西南延伸到工区之外（Tognazzini），全长5.5英里(8.9千米)，最大断距位于工区的BECONWAY区块的24井附近，断距约250英尺（76米），工区的东南角断距200英尺（61米），向北方向渐变消失，走向为西北北东南南向，倾向正西。局部构造有三个：GWP区背斜、GREKA”Bell”区断背斜、BECONWAY“Magenheimer”区断背斜。GWP区背斜：位于GWP区内，高点位于401井502井一带，闭合高点-1100英尺（335米），闭合线-1200英尺（-366米），闭合高度100英尺（30米），长轴走向近于南北向，长1.5千米，宽0.94千米，闭合面积(347.8英亩)1.41平方公里，属于低幅度构造。GREKA”Bell”区断背斜：位于GREKA”Bell”区内，一号走滑正断层切割背斜的西翼，高点位于132井18井一带，闭合高点-1200英尺（-366米），闭合线-1300英尺（-396米），闭合高度100英尺（30米），长轴走向近于南北向，长0.6千米，宽0.26千米，闭合面积0.416平方千米，属于低幅度构造。BECONWAY“Magenheimer”区断背斜：位于BECONWAY“Magenheimer”区内，二号走滑正断层切割背斜的西翼近背斜的长轴附近，高点位于5井以西约，闭合高点400英尺（122米），闭合线200英尺（61米），闭合高度200英尺（61米），长轴走向西北东南向，长2.1千米，宽0.85千米，闭合面积(440.7英亩)1.78平方千米。油田西北角至油田中部等高线较密，向