工程款及保修金支付管理办法-试行.doc

文件归属批准人批准日期文件编号 工程款及保修金支付管理办法为了杜绝错付、超付工程款，加强成本控制效果，提高审批效率，并确保工程顺利进行。对公司开发项目的工程款（预付款、进度款、结算款）、保修金的支付，特制定以下工作程序。一、 工程款支付工作各环节控制责任部门岗位工程款及保修金支付控制责任监理公司监理工程师监督合同执行情况；对工程进度质量出具评价意见；对施工单位申报的完成工程量按累计、当月分别计算，并提供计算过程；工程管理中心工程总监参加公司资金计划会，对请款涉及的工程项提出意见和建议；对公司请款审批结果签署工程意见；主管工程师对请款工程项出具进度、质量意见；配合现场预算员的核算工作；项目经理配合现场预算员的核算工作，提供托收、扣罚款等其他相关费用数据；对请款工程项出具项目部综合意见；资金计划管理专员工程资金管理台账的建立与管理；根据公司对请款的审核结果，申报次月资金计划；与合同管理专员配合，动态跟踪合同，办理工程款、保修金支付手续；成本控制中心成本总监指导成本部相关工作人员工作；对请款工程项成本审核数据检查与纠正；参加公司资金计划会，对请款工程项提出意见和建议；对请款审批结果，代表公司签署成本意见；通报合同执行情况，提出成本建议；现场预算员(项目专管员）掌握合同内容，贯彻核算基本原则；建立与管理项目成本台账，每月汇总至成本控制中心；对请款工程项根据工程事实独立核算工程量、金额；根据合同及历史支付数据，核算月度拟支付金额；成本部经理核查现场预算员核算过程及数据；对各项目合同执行情况提出综合评价及建议；财务管理中心财务总监指导财务中心相关工作人员工作；参加公司资金计划会，结合财务控制指标，对请款项实付金额提出建议；对项目综合资金调配提出意见与建议；资金计划部经理参加公司资金计划会，确认请款项次月资金计划额；跟踪相关项目资金执行情况；对相关部门资金使用提出建议；财务管理部经理指导项目会计、出纳工作；参加资金计划会，对请款项账务处理提出建议；项目会计项目账务处理与管理；掌握项目财务状况，提出建议；出纳核对付款凭据、票据，按财务程序要求支付款项；二、 工程款项支付原则：除预付款外，各类工程款项在成本部核算完毕后，支付方案、实际支付金额由资金计划会讨论决定，工程管理中心、财务管理中心、成本控制中心均需签字确认。工程款项的支付，统一由工程管理中心对施工单位办理；三、 管理台账：工程中心需建立项目资金管理台账，成本中心需建立项目成本台账，动态跟踪工程合同执行情况，每月与财务管理中心对工程款项支付情况进行核对。四、 工程预付款支付程序合同签署后，由施工单位根据合同约定，直接向工程管理中心申请工程预付款；工程管理中心资金计划管理专员负责办理审批手续；五、 工程进度款支付程序1. 施工单位上报付款申请单，应报累计工程量、进度款及当月（期）完成工程量、进度款，计算应付款。2. 监理公司应核出累计应付金额，当月（期）应付金额（应当有计算式及计算说明。）3. 主管工程师对形象进度、完成质量出具意见；4. 现场预算员核算进度工程量、对实际完成额、托收费用、罚扣款、合同约定等出具综合计算结果；5. 项目经理出具综合意见；6. 成本部根据合同约定、工程进度、现场预算员核算结果，核定累计应付金额；7. 支付方案、实际支付金额由资金计划会讨论决定，工程管理中心、财务管理中心、成本控制中心均需签字确认。8. 工程管理中心申报资金计划、通知施工单位、办理付款手续；六、 工程尾款支付程序(一) 工程竣工结算办理程序1. 各施工单位必须在工程竣工验收之日起，一个月内将全套竣工结算资料上报到成本部；2. 各施工单位在上报结算资料的同时，必须上报竣工图、竣工验收证明书、工程会议纪要、工程部下发的有关细部施工做法通知、变更通知、现场签证、材料单价认定单、结算工程量计算书底稿等有关结算资料；3. 在工程实施过程中，任何与结算相关的资料，若不送到成本部，工程结算时，这些资料所反映增加的造价无效，不得列入结算；减少的造价按减少值在结算中扣除；4. 竣工图、决算资料必须有监理公司总监、俊发地产现场项目经理的审核签字，成本部才能接收；5. 现场签证必须按照“签证管理办法”的规定办完所有手续的，才可进入结算。否则按无效签证处理，不得列入结算；6. 需现场实测的工程量，竣工资料必须有俊发地产工程部、成本部人员参与实测并签字确认，才能作为竣工结算的资料依据；7. 成本部收到结算后，用两周时间对施工单位上报结算进行初步审核，然后统一安排各单位的结算审核时间，通知施工单位到成本部，双方对结算进行逐项审核；若施工单位接到通知而不来共同审核的，结算时间顺延。8. 施工单位的结算全部审核认定后，编制结算汇总表，甲、乙双方签字盖章认可。(二) 工程尾款支付程序1. 工程结算经成本部与施工单位共同审核后，报公司领导审批。2. 公司领导审批通过后，支付方案、实际支付金额由资金计划会讨论决定，工程管理中心、财务管理中心、成本控制中心均需签字确认。3. 工程管理中心申报资金计划、通知施工单位、办理付款手续；七、 工程保修金支付程序1. 工程竣工结算审核完成后，财务管理中心、成本控制中心，对各施工单位的工程款进行总决算，按合同约定扣留工程保修金，工程保修金由俊发地产负责管理。2. 在国家规定的保修期内，各施工单位必须严格按甲乙双方签定的工程保修合同，对各自承包范围内的工程进行保修。3. 在保修期内，各施工单位接到物管公司的维修电话后，必须按物管公司的要求在规定时间内完成维修任务，否则，物管公司另行安排完成，所发生的一切维修及赔偿费用在责任施工单位的工程保修金中扣除。4. 保修期满后，施工单位填写工程保修金拨付单，报工程管理中心，依次由经办人（原主管工程师）、物业公司、成本部进行审核并签署意见，确认保修范围内的工程无任何质量问题后，成本部根据合同及工程结算核对工程保修金，其中应扣除保修期内的维修扣款。5. 经公司资金计划会确定支付方案及实付金额，由工程管理中心办理工程保修金支付手续。文件归属批准人批准日期文件编号 申报预付款申请预付款工程管理中心成本控制中心财务管理中心办理预付请款申报资金计划通知施工单位办理付款手续工程资金台账登记提交计划支付按计划支付施工单位成本台账登记根据合同条款、执行情况审核工程预付款支付流程 文件归属批准人批准日期文件编号 申报累计进度工程量申请进度款金额审核当月进度审算工程量工程质量评价核定累计应付金额成本台账登记合同执行分析与通报进度款申报现场审核提交公司内部审批主管工程师施工单位监理公司项目经理现场预算员工程管理中心成本控制中心财务管理中心形象进度描述完成质量评价核定当月进度审算工程量审算进度价款出具综合意见工程进度、质量综合意见资金计划会确定抵款方案、实付金额申报资金计划通知施工单位办理付款手续工程资金台账登记提交资金计划审核提交计划支付成本分析按计划支付工程进度款支付流程 文件归属批准人批准日期文件编号 申报结算资料审核资料完整性真实性结算审核合同台账登记申报结算初步审核提交结算审核主管工程师施工单位监理公司项目经理成本控制中心财务管理中心审核资料完整性、真实性初审资金计划会确定支付方案、实付金额申报资金计划通知施工单位办理付款手续工程资金台账登记提交资金计划审核提交计划支付按计划支付工程管理中心配合结算审核审核结算报各级审批提交结算审批工程竣工结算办理流程文件归属批准人批准日期文件编号 核查保修合同保修期满质量评价尾款申办基本审核提交资金计划审核物业公司主管工程师/经办人工程管理中心保修金请款施工单位服务评价维修记录扣款明细核算应付金额保修金支付资金计划会确定支付方案、实付金额成本管理中心财务管理中心提交计划支付申报资金计划通知施工单位办理付款手续审批表归档合同台账登记工程合同终止工程保修金支付流程联江地产 【金色俊园项目部】 2008年 月 第 号工程进度请款单建设项目分部分项施工单位累计完成量（计算式）：本月完成工程量（计算式）：请款金额：附件： 年 月已完工程进度报表项目经理： （签字、盖章） 年 月 日监理公司完成质量评价：核算工程量：（签字、盖章） 年 月 日建设方主管工程师形象进度：完成质量评价：（签字） 年 月 日建设方现场预算员核算进度工程量（可附计算书）：本月（期）核算金额：（实际完成额、托收费用、罚扣款、合同约定等综合计算）（签字） 年 月 日建设方项目经理综合意见：（签字） 年 月 日成本部审核累计应付金额：（累计应付款、按合同执行情况）（签字） 年 月 日公司审核本月（期）实付金额：抵款方案：实付金额（本笔资金计划）：应开发票：工程总监：年 月 日成本总监：年 月 日主管副总：年 月 日财务总监： 年 月 日工程结算工作交接单（参考） 成本部：本部经办的以下工程项目，已竣工验收，完全符合办理结算的条件，请安排办理工程竣工结算。工程名称承包方合同名称合同编号合同开竣工日期实际开竣工日期根据工程现场实际情况及项目部对结算资料的审核，现就下列事项进行说明： 1. 工程遗留问题：2. 合同违约：3. 施工现场清理：4. 甲供材料：5. 其他：请在结算时予以考虑：已核查结算资料清单： 工程竣工验收资料 施工组织方案、图纸会审记录 设计变更单、现场签证单 工程竣工图纸 其他与工程结算相关的双方确认的协议、备忘录等 其他1. 2. XXX项目部 项目经理： （签字）： 年 月 日工程结算请款单建设项目分部分项施工单位请款金额：附件：xxx项目工程结算书项目经理： （签字、盖章） 年 月 日成本部审核结算金额： 扣保修金：其他扣款：建议支付：（签字） 年 月 日公司审核本月（期）实付金额：抵款方案：实付金额（本笔资金计划）：应开发票：工程总监：年 月 日成本总监：年 月 日主管副总：年 月 日财务总监： 年 月 日联江地产 【金色俊园项目部】 2008年 月 第 号工程保修金请款单建设项目分部分项施工单位请款依据：