区审计局年度工作总结.doc

2009年度工作总结区审计局2010年1月2009年，我局按照区委、区政府及市审计局的总体工作部署，紧紧围绕增加收入、优化支出这个主题，全力打造促发展、促和谐、保增长、保民生的科学审计理念，不断创新审计工作思路，努力探索审计领域的新情况新问题，审计职能作用得到了有效的发挥。2009年我局共完成省、市、区审计项目133项，其中：省定项目3项，市定审计项目6项，区定审计项目117项，临时审计项目7项。现将工作情况汇报如下：一、不遗余力的完成税收征管审计。今年，在全市保10争12目标的推动下，我区也相应的出台了“三个率先”的跨越目标，这两个目标的相继出台，给我区相关的各个职能部门都带来了压力和挑战，在这种情况下，审计部门的职责就是要在全区经济发展的特殊历史时期发挥作用，确保财税应收尽收。为此，我局抓住税收审计的有利契机，精心组织和安排税收审计工作，保证了税收审计工作的顺利开展。截止汇报期，我局税收征管审计共查出应缴未缴税款411万元，现已全额收缴入库，促进了区级财力的增长，保证了财税收入的应收尽收。二、积极稳妥的完成同级财政预算审计。今年，在我区面临经济大跨跃的形式下，财政投资方向及投资结构发生了重大的调整，出现了预算资金运行程序上的重大变化。针对区域经济大的发展趋势，我局对同级预算审计的视角也进行了调整和转换，着重在机制、体制方面挖掘深层次问题，并通过预算审计真正达到规范管理、合理支配的目的，具有现实的指导意义：一是纳入预算管理的行政性收费和罚没款超预算执行过多；二是土地金出让返还核算不规范；三是预算外财务核算手续不全；四是滞拨专项资金；五是违规使用农业专项资金；六是到期财政周转金未及时进行清理。上述问题的提出，不仅关系到预算项目基数的科学确定问题，还直接关系到下一年预算的调整问题，已引起人大各位代表的高度重视，使预算审计真正发挥了作用，确保了审计职能的法律性和严肃性。三、全面有效的完成部门预算执行审计。今年，随着我区推行的国库集中支付制度转型及国库单一帐户核算体系的深化，机关预算也细化到了各个部门，这种改革趋势的需求，促使我局也加大了对部门预算审计的监督力度，并从经济性和效率性的双重角度对资金的使用情况进行评价，保证了各单位、各部门对资金的有效利用。今年年初，针对机关部门预算改革，我局进行了认真的研究和分析，并在政府常务会议上对部门预算征求意见稿提出了三条有效的建议，得到与会领导和同志们的认可。一是车辆保险费不应下放到机关各部门，必须统一管理；二是必须制定各部门的预算，并按支出进度执行；三是差旅费每人每年四百元仅供市内使用，出市应采取一事一议的原则。上述问题的提出及采纳，具有很强的现实意义，既保证了部门预算的科学运做，也保证了部门预算经费的规范使用。四、深入扎实的完成经济责任审计工作。针对经济责任审计的特点及其作用的发挥情况，今年，我局围绕区域经济发展的实际，把被审计对象的经济指标完成情况、大项目完成情况、招商引资完成情况、地方税收超收情况等做为经济责任审计评价的重点，科学的评价在经济大跨越时期领导干部在经济主战场上发挥作用的情况，并结合民主测评结果全面、有效的为组织部门和区领导提供相关的参考资料，在不同程度上产生了好的效果。同时，针对各单位党政一把手财务知识及财务管理水平存在薄弱环节的问题，我局和区委组织部进行沟通，把党政一把手经济责任审计培训纳入了区委党校的培训课程，由我局派专人进行专题辅导，进行现场答疑，产生了显著的效果。目前，区域各单位已形成了事前咨询、事中请教、事后主动要求验收的审计趋势。截止汇报期，区委组织部下达的11项经济责任审计，我局已全部完成。五、适时高效的完成基本建设审计。2009年我局共完成基本建设审计项目104项，核减不实工程款 1400多万元，参与工程前期政府采购28 次，参与现场招投标12 次。今年基本建设审计工程量与往年相比几乎翻了一翻，资金总量达到了一个多亿，明显的出现了审计资源与审计工作量不相匹配的矛盾。为了缓解矛盾，我局积极采取措施：一是制定项目报审时限表，提前告之被审计单位限时到场，如年末不到场产生相应的上访或工程款到期不能结算的问题，责任自负。与此同时，我局还采取基建项目复审制，充分保证基建项目的质量。一是定期对完成的基本建设审计项目进行抽审，从不同角度对审计人员的自身执法实行监督。二是被审计单位对审计结果有疑义或拒绝签字，我局对这类项目再进行一次复审，充分体现审计监督的人性化管理理念，努力实现依法审计的公证、公平。六、努力提升计算机审计水平。今年，我局本着突出重点、以点带面的方式不断扩大计算机审计的覆盖面，力争全面、高效的进入OA计算机审计系统，按照审计署办公厅关于2009年AO培训认证考试工作的具体要求，我局先后派6名同志参加全省计算机考试认证工作，通过率达100%，居五区之首。同时，按照全市计算机审计案例的评比要求，我局进行了计算机审计项目的具体攻关，使计算机水平有了突破性的进展。2009年我局的同级财政预算执行审计项目获大庆市审计系统计算机审计案例评比一等奖，获全省优秀审计项目评比三等奖，填补了区级计算机审计案例在省、市获奖的空白。七、注重审计建设性作用的发挥。今年，我局按照上访督办件的具体要求，在时间紧、任务重的前提下，完成了对盖家屯相关财务事项的审计工作，并针对现有的财务资料进行了系统的分析，提出了切实可行的审计建议，为区领导提供了相关的建议性审计报告，得到了区领导的重视，并责成相关部门进行落实。在不到半个月的时间，就将该单位的财务纳入了镇经管中心核算体系，结束了该单位财务疏于上级管理的局面，受到了广大群众的一致好评。还有基本建设跟踪审计，我区以往的惯例是5万元以上的工程及维修项目进入基本建设审计程序，5万元以下的项目没有相关的明确说法，但存在的问题较多。针对这种情况，我局向区领导进行了汇报，提出了科学合理的建设性意见，的到了区领导的认可，目前，我区所有5万元以下的项目都必须经过纪检、财政、审计的三家的验收，否则视为审计问题处理。八、竭尽全力的完成配合性审计工作。今年，围绕区域经济建设，我局注重部门之间的业务需求，全力支持和配合相关部门的工作，促进了区域工作的整体推进。围绕泥草房改造工程，进行了泥草房改造跟踪验收审计工作；围绕“三围一沿”工程，进行了膜下滴灌、抗旱机电井的验收审计工作；围绕新农村建设，完成了棚室建设、青贮窖补贴的验收审计工作；围绕喇镇工业园区建设，完成了富兴牧业小区的财务收支审计工作；围绕城乡一体化建设，完成了对四十五中、铁路中小学、铁路幼儿园的财务合并审计工作等。上述配合性审计工作的完成，有效的促进了全区性工作的协调开展，保证了区域经济建设的效率和效果。九、注重审计队伍的全面建设。审计质量的好坏，审计水平的高低都取决于人的素质，如果素质得不到提升，审计的质量和效果将得不到预期的保障。为此我局从人员的素质提高入手，注重复合型人才的全面培养，努力打造思想境界高、执行能力强的审计团队。一是注重业务能力的提升，派骨干力量到省厅进行封闭式业务培训，迅速提升现代审计技术水平。二是注重把握全市计算机审计及业务知识竞赛的有利契机，强化培训，量化评优。三是注重年度业绩考核，实行奖惩分明，责任追究的管