第三章 汇付.pptx

结算方式之一汇付 REMITTANCE 第三章 第一节汇付概述 一 顺汇法与逆汇法1 顺汇法也称汇付法 Toremit 2 逆汇法也称出票法 Todraw 二 国际汇付的主要当事人1 汇款人 remitter 2 汇出行 remittingbank 3 汇入行 receivingbank或称解付行payingbank 4 收款人 payee 三 银行之间的代理关系 1 双方是帐户行关系借记A行帐户或贷记B行帐户 2 双方不是帐户行关系寻找第三家双方都有帐户的银行同时借记A行帐户和贷记B行帐户 第二节电汇汇款 一 电汇的含义 电汇 telegraphictransfer T T是汇款人 付款人或债务人 委托银行以电报 Cable 电传 Telex 银行间电讯网络 SWIFT 方式 指示出口地某一银行 其分行或代理行 作为汇入行 解付一定金额给收款人的汇付方式 二 电汇示意图 电汇示意图 债务人 进口商 债权人 出口商 汇出行 汇入行 本币 回单 电汇通知 取款通知 收取款项 付讫借记通知 三 电汇资金转移方式 一 采用一般电讯方式 二 采用SWIFT方式 三 采用CHIPS方式 一 采用一般电讯方式 FM TO DATE TEST OURREFNO NOANYCHARGESFORUSPAY AMT VALUE DATE TOBENEFICIARYMESSAGEORDERCOVER 一 采用一般电讯方式 例一 FM BANKOFASIA TIANJINTO THEHONGKONGANDSHANGHAIBANKINGCORP HONGKONGDATE 1STMARCHTEST1253OURREF 208TT0517NOANYCHARGESFORUSPAYUSD20000 VALUE1STMARCHTOYOURHAYWAYBUIDINGBRANCH58STANLEYSTREETHONGKONGFORACCOUNTNO 004 110 106028 001FAVOURPRECISIONPHOTOEQUIPMENTLTD HONGKONGMESSAGECONTRACTNO P10158ORDERPHOTOGRAPHCO TIANJINCOVERDEBITOURHOACCOUNT 一 采用一般电讯方式 例二 FM BANKOFASIA BEIJINGTO THEBANKOFTOKYOLTD TOKYODATE 3RDOCT TEST2475OURREF MSG12457PLEASEDEBITOURA CPAYJPY400 000 000 TOTHEFUJIBANKLTD TOKYOFORCREDITOFOURA CWITHTHEM 二 采用SWIFT的方式 二 采用SWIFT的方式 客户汇款MT100报文格式 二 采用SWIFT的方式 报文与SWIFT格式比较TO THECHASEMANHATTANBANKN A NEWYORKFM BANKOFCHINA BEIJINGDATE 30THSEP 2005TESTXXXXOURREFTT109900 2005PAYUSD2000 000 VALUE30SEP 2005TOBANQUENATIONALEDETUNISIETUNISFORCREDITOFA CNO Y10 0127 033254OFCOPORATIONINTERNATIONALDESEAUXETDEI ELECTRICITEDECHINEMESSAGEREMITFORCUSTOMSDUTYETCORDERINTERNATIONALWATERANDELECTRICCORP BEIJINGYOURCHARGESFORBENEFICIARYCOVERDEBITUS 二 采用SWIFT的方式 三 采用CHIPS的方式 一 CHIPS简介ClearingHouseInter bankPaymentSystem纽约清算所银行间支付系统 1970年4月建立 是重要的国际美元支付系统 经该系统支付的美元金额占国际银行全部美元支付的90 三 采用CHIPS的方式 二 美元电汇付款指示举例 中国工商银行天津分行开立美元信用证项下付款给议付行 采用电汇支付方式 通过CHIPS付款 电文如下 FM ICBC TIANJINTO CHEMICAL BANK NEWYORKDATE 14THJUNETEST2819OURREF97TT 0125PAYUSD650 000 00VALUETODAYTOSANWABANKLTD NEWYORKBYCHIPSABA982FORCREDITOFTHEIRINTERNATIONALHEADQUARTERSTOKYOACCOUNTUID024153MESSAGEOURLC15237THEIRS C70054376ORDERTIANJINADVANCEDMACHINARYEQUIPMENTCORP TIANJINCOVERDEBITOURHOUSDA CWITHYOU 第三节信汇汇款 一 含义 MAILTRANSFER M T是汇出行应汇款人申请 将信汇委托书 M TAdvice 或支付委托书 PaymentOrder 邮寄给汇入行 授权其解付一定金额给收款人的一种汇款方式 二 信汇示意图 信汇示意图 汇出行 汇入行 本币 回单 信汇通知 取款通知 收取款项 付讫借记通知 债务人 进口商 债权人 出口商 三 信汇主要凭证1 信汇委托书 三 信汇主要凭证 2 支付委托书 第四节票汇汇款 一 票汇的含义 票汇 Banker sDemandDraft D D是汇出行应汇款人要求 代汇款人开立其分行或代理行为解付行的银行即期汇票 支付一定金额给收款人的一种汇款方式 二 票汇示意图 票汇示意图 本币 银行汇票 票汇通知 提示汇票 收取款项 付讫借记通知 1银行汇票 三 票汇中的汇票 第五节汇款头寸调拨和退汇 一 头寸调拨1 当汇入行在汇出行开立了往来帐户 汇出行应在汇款委托书上明确注明 Incover wehavecreditedyoura cwithus 开户行帐户行 PaymentOrder Incover wehavecreditedyoura cwithus 汇入行 汇出行 账户行 开户行 第五节汇款头寸调拨和退汇 2 当汇出行在汇入行开立了往来帐户 汇出行应在委托书上写明 Incover pleasedebitoura cwithyou 汇入行在借记该账户后 应在给汇出行的借记报单上注明 youra cdebited PaymentOrder Incover pleasedebitoura cwithyou 汇入行 汇出行 开户行 账户行 DebitAdvice youraccountdebited 2 当汇出行在汇入行开立了往来帐户 第五节汇款头寸调拨和退汇 3 当汇出行与汇入行在同一代理行开立了往来帐户 汇出行应在委托书上写明 T Tincover wehaveauthorizedXBanktodebitoura candcredityoura cwiththem T T Incover wehaveauthorizedXBanktodebitoura candcredityoura cwiththem 汇出行 汇入行 帐户行X 开户行 开户行 帐户行 寄出贷记报单 告称头寸已贷记你行帐户 发电文 请X行借记汇出行账户 并将头寸拨交汇入行账户 3 当汇出行与汇入行在同一代理行开立了往来帐户 寄出借记报单 告称已借记汇出行账户 当汇出行与汇入行双方在不同银行开立往来帐户 为了偿付 汇出行可以在汇款时 主动通知其代理行 将款项拨付给汇入行在其代理行的账户 操作流程见下图 4 当汇出行与汇入行双方在不同银行开立往来帐户 T T Incover wehaveinstructedXBanktoremittoyou 汇出行 汇入行 帐户行X 开户行 开户行 帐户行 发电文 将头寸汇交汇入行 发电文 请X行借记汇出行账户 将头寸拨交汇入行 4 当汇出行与汇入行在不同银行开立往来帐户 第五节汇款头寸调拨和退汇 二 汇款的退汇 电汇 信汇的退汇由汇款人提出书面申请 汇款回单 汇出行凭此向付款行要求退汇 待接到付款行同意退汇的答复并收妥汇款头寸后 方可办理退汇 票汇的退汇由汇款人持原汇票正本办理并背书 由出票行注销原汇票 办理退汇手续 汇票的挂失止付由汇款人向出票行提出书面申请 出票行凭此向付款行发出挂失止付通知 在接到付款行同意挂失或止付的回复后 再办理退汇或重汇 若汇票在挂失 止付前或在途中付款行已办理解付 由汇款人承担损失 三 汇款的失效与撤回 一 汇款的失效 在电汇 信汇业务中 若收款人在收到取款通知书后的一段时间内未到汇入行取款 汇入行可以将汇款通知书退回给汇出行 时间各家银行规定不一 在票汇业务中 若票据的提示期限已过 按票据法的规定 仍不见收款人到汇入行取款 则该张票据失效 四 汇款的失效与撤回 二 汇款的撤回 1 电汇与信汇l收款人提出退款 有效l通知行无法通知提出退款 有效l汇款人提出撤销 通知行未执行支付前可生效 2 票汇 未寄送票据以前有效 第六节汇款方式在国际贸易结算中的运用 一 预付定金或货款 Paymentinadvance预付定金或部分货款一般可采用汇付方式 二 货到付款 通常称为 赊账交易 OpenAccountTrade 简称O A 进口人收到货物或单据后立即或在约定的一段时间后通过银行付款 三 凭单付汇 CashagainstDocuments CAD 进口商将货款汇入出口商当地的银行 但暂时不交给出口商 而由出口商银行保存 待出口商将有