（金融学专业论文）农业银行股份制改革与服务“三农”的矛盾分析.pdf

摘要 目前，农村金融已经成为我国农村经济发展的核心，同时也是制约我国农村经济发 展的主要瓶颈。构建我国农村金融体系已经变得愈发重要。中国农业银行是我国农村金 融的骨干与支柱，因此，建设我国农村金融体系必然要将农业银行改革放在首位。2 0 0 7 年1 月1 9 日召开的全国金融工作会议上对农业银行的改革提出了“面向三农、整体改 制、商业运作、择机上市”的“1 6 字方针”。在确定了农业银行股份制改革主基调的 同时也为农业银行股份制改革提出了一个难以解决的矛盾，即商业化经营与服务“三农 的矛盾。 本文对农业银行股份制改革与服务“三农 矛盾的原因与表现进行了详细的分析， 并在对农业银行多年来改革经验和国外商业性金融机构对农村金融支持经验的总结基 础上，提出了解决我国农业银行股份制改革与服务“三农”矛盾的一系列政策建议。 本文主要内容有以下四部分： 第一章，总结了农业银行服务“三农”的理论基础。 第二章，对我国农业银行和国外金融机构支农的改革进行综述，总结其中的改革经 验与成果。 第三章，重点分析农业银行股份制改革与服务“三农 矛盾的表现及原因，并提出 农业银行服务于“三农 的必要性。 第四章，解决上述矛盾的途径分析。提出创新农业银行与“三农的互补机制，构 建风险防范与风险补偿机制等措施。 关键词：三农；农村金融；农业银行 a b s t r a c t p r e s e n t l y ，r u r a l 痂坷eh 嬲b e c o m et h ec o r eo ft l l ed e v e l o p m e n to - fr u r a le c o n o m y a t 廿l e s a n l e 痂n e ，i t sa j s ot 1 1 em a i nb o t t l e n e c ko fc h i n a s1 1 j r a le c o n o m y n m sb e c o m em o r ea n d m o r ei i n p o r t a mt 0c o i l s _ 劬c tr l 蒯f 咖i a ls y s t e mi i lc l l i m a 鲥c u l t l l 均lb a l l l 【o fc 1 1 i i l ai s 舭b a c k b o n ea 1 1 dp i l l a r so fc h i l l a sn 砌触m c e t h e r e f o r e ，也ea 鲥砌t u r a jb a i l k s r e f 0 1 埘n gs ：h o u db ep u 舵di 1 1n l ef i r s tp i a c eo fn l e ( 1 e v e l o p m e mo fc 址耐sm r a lf i n a n c i a l s y s t e m o nj a n l 均呵19 ，2 0 0 7 ，t 1 1 en a t i o n a lf i i l a n c i a lw b r kc o 疵r e n c ew 嬲h e l d e da 1 1 dc l a i l n e d t 1 1 a tt h ea 鲥c u l t u r a lb a l l l ( s h o u df a c e 也et 1 1 r e er u r a li s s u e s ，m a l c - eo v e r a l lr e s 协j c t u r i l l 舀m a l ( e b u s i r l e s so p e r a t i o n sa n dc h o o s e 趾o p p o m l i l i 锣f o rl i s 血g nd e t e 玎血n e dt h cm a i l lk e y n o t ef o r n l e 0 1 d i n gr e f l o n no f 1 ea 鲥c u l n h 锄b a n ka l l dr a i s e dac o n 昀d i c t i o n o f 也ea 鲥c u l t u r m b a n l 【ss h a r e h o l d m gr e f o ma n d s e i i l g “a 面c l l l t l 玳，i 沌蹦心e aa n dp e 硒锄 b a s e do nn l ea n a l y s i so ft 1 1 ef e a s o l l s 锄dp e r f 0 n n a l l c ef o rt 1 1 ec o n t r a d i 幽o no ft 1 1 e a 鲥c u l t l i r a lb a n k ss h a r e h 0 1 d i n gr c f o ma n d r v i l l g “a 嘶c u l t u i e ，r u r a l 缸e aa n dp e 嬲a n t ，t 1 1 e p a p e rp u tf o n 忸r das 嘶e so f p o l i c i e sa n d r e c o m m e i l d a 土i o i l sf o rm ec o n t r a d i c t o n t h em a i nc o n t 斌o f l i sp 印e rh a sf o u rf o l l o 诵n gp a r t s ： c h 乏l p t e r o n es u m m e su p 也et h e o r e t i c a lf o u i l 捌o nf 0 rt l l e a 鲥c u l t i l r a l b a n k s e r v i i 玛“a 鲥c 训t i 鹏，r l 珊】a 糟a 锄dp e 嬲a “ c h a p t e rt v 旧s 眦衄1 a r i e st 1 1 er e f o r m i l l gf o r 删伽【l _ t u r a ls 唧i p o r to ft l l ea 班c u l t i l r a lb a n k o fc 曲l aa n df o r e i 髓肋a n c i a lj n 鲥t i l t j o i l s c h a p t e rt h r e ea n a l y z e s0 nm i er e a s o 邶a n dp e r f 0 m 锄c ef o r 廿l ec o n 仃a d i c t i o no ft h e a j 酣c u l t u r a lb a n k ss h a r e h o l d i i l gr e f o ma n ds e r v i i l g a 鲥c u l t u r e ，r l l 均】a r e aa n dp e 嬲加t a l l dp u tf o r v 忸r dt 1 1 e 埘e c e s s 时o fm ea 面c m t 眦a 1b a n ks e r y i n gf o r a 鲥c u l t u r e ，i 沁r a la a a n dp e a s 锄t ” c b a p t e rf 1 0 1 1 r ，r c s o l v e 也e s ec o n t r 刁d i c t i o n s 1 l ：e yw o i d s ：a g r i c l l l 血l r e ，r 埘_ a la aa n dp e a s a n t ；r l l l a lf i l l a n c e ；a g r i c u j t i 翟1b 锄k 独创性声明 本人郑重声明：所提交的学位论文是本人在导师指导下独立进行研究工作所取得 的成果。据我所知，除了特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人已经发 表或撰写过的研究成果。对本人的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中作了 明确的说明。本声明的法律结果由本人承担。 学位论文作者签名：曼二进 学位论文使用授权书 本学位论文作者完全了解东北师范大学有关保留、使用学位论文的规定，即：东 北师范大学有权保留并向国家有关部门或机构送交学位论文的复印件和电子版，允许 论文被查阅和借阅。本人授权东北师范大学可以采用影印、缩印或其它复制手段保存、 汇编本学位论文。同意将本学位论文收录到中国优秀博硕士学位论文全文数据库 ( 中国学术期刊( 光盘版) 电子杂志社) 、中国学位论文全文数据库( 中国科学技 术信息研究所) 等数据库中，并以电子出版物形式出版发行和提供信息服务。 ( 保密的学位论文在解密后适用本授权书) 学位论文作者签名：量二翌 日 期：碰。叁“ 学位论文作者毕业后去向： 工作单位： 通讯地址： 指导教师签名： 日 图 l 孑，】、立一l l 教学用章l 电话： 邮编： 东北师范大学硕士学位论文 引言 我国农村金融体系自1 9 7 9 年农业银行恢复以来，经过二十多年的发展，己形成以 政策性金融、商业金融、合作金融为主的三种层次的农村金融服务体系。然而，目前我 国农村金融体系与运作机制仍存在缺陷，并且制约了我国农村经济的发展。其中，农业 发展银行的政策性制约了其业务范围，导致其对农村经济服务的局限性；农村信用合作 社也由于先天的体制积弊难以承担那些大规模、高层次的乡镇企业、贸工农一体化企业 和农业产业化的龙头企业的资金需求；这使得农业银行在我国农村经济发展中有着不可 缺少的重要作用，成为多层次农村金融服务体系的主体。所以农业银行的运营与发展以 及商业化改革能否成功进行对我国农村经济的发展乃至社会主义市场经济的建设都有 着决定性的作用。 2 0 0 7 年中央金融工作会议将农业银行股改基调确定为：“面向三农、整体改制、商 业运作、择机上市。”在这“1 6 字方针 中，“面向三农”和“商业运作明确指出了 农业银行的市场定位( 服务“三农”) 和经营方式( 商业化运作) 。然而服务“三农”和 商业化运作无论从理论还是从实践方面都存在着一定的矛盾，因此，如何解决农业银行 服务“三农”和商业化运作的矛盾将是农业银行改革的最大难点，此矛盾不解决，农业 银行改革就不能取得最后的胜利，农业银行也不能更好地服务“三农”，我国农村经济 进一步的发展也必将受到制约u 1 。 对于农业银行商业化改革过程中面临的这一大矛盾，已经有一些学者相继进行了研 究。章奇认为在现有经济体制下，投资农业的回报相对较低，风险较大，因此农行的贷 款流向具有天然的“非农化倾向；并且贷款权的上收使很多分支机构都只存不贷，从 而加大了农村资金供需矛盾等是形成农业银行服务“三农和商业化经营矛盾的主要原 因。王春林则提出农业银行的职能既要体现为政策性，又要体现为效益性，农村金融业 务的发展目标就要在政策和效益的结合点上下功夫心1 。本文通过对相关问题的进一步研 究，期望能够为农业银行股份制改革与服务“三农 的矛盾提供可行的解决方案，为解 决“三农”问题提供坚实的理论基础，为支援农村建设的政策提供更为科学的理论依据。 东北师范大学硕士学位论文 一、农业银行服务“三农的理论基础 关于中国农业银行服务于“三农的业务，笔者认为其范围应当属于农村金融部分， 所以农村金融发展的理论知识可以为农业银行服务于“三农”提供有力的理论支持。 ( 一) 农村金融理论流派 1 农业信贷补贴论 2 0 世纪8 0 年代以前，农村金融理论以农业信贷补贴论为主。该理论认为，农村 居民、特别是贫困阶层没有储蓄能力，农村面临的是资金不足问题。由于农业的产业特 性( 收入的不确定性、投资的长期性、低收益性等) ，农业不可能成为以利润为目标的 商业银行的融资对象。为缩小农业与其它产业之间的结构性收入差距，消除地主和商人 发放的高利贷及一般以高利为特征的非正规金融使得农户更加穷困，有必要从农村外部 注入政策性资金，且利率应较其它产业更低，并建立非营利性的专门金融机构进行资金 分配，以增加农业生产投入，缓解农村贫困。根据这一理论，很多发展中国家广泛实行 了相应的农村金融政策1 。我国国务院于1 9 7 9 年2 月2 3 日发出关于恢复中国农业银 行的通知，规定：“中国农业银行作为国务院的一个直属机构，由中国人民银行代管。 主要任务是，统一管理支农资金，集中办理农村信贷，领导农村信用合作社发展农村金 融事业h 3 。可以看出，在中国此时的农业银行是一个从事农村金融业务的专业银行， 从事的是政策性金融业务。 然而实践表明，农业信贷补贴论是失败的，主要表现在：可以持续得到便宜的资金 以及利率上限的持续存在，使得专门的农业信贷机构和正规的贷款者无法动员农村储蓄 以建立自己的资金来源。同时，低息贷款的主要受益人不是农村穷人，低息贷款的补贴 被集中并转移到使用大笔贷款的较富有的农民身上。 2 农村金融市场论 2 0 世纪8 0 年代，农村金融市场论取代了农业信贷补贴论。该理论重视市场机制 的作用，认为农村居民以及贫困阶层有储蓄能力，只要提供存款的机会，即使贫困地区 的小农户也可以储蓄相当大数量的存款，没有必要由外部向农村注入资金；低利率政策 防碍人们向金融机构存款，抑制了金融发展；农村金融机构资金的外部依存度过高是导 致其贷款回收率降低的重要因素；非正规金融的高利率因农村资金拥有较高机会成本和 风险费用而具有一定的合理性嫡3 。农村金融市场论者提出，农村金融机构主要是农村内 部的金融中介( 资金盈余部门和资金短缺部门之间的借贷中介) ，应以动员储蓄作为其 重要职能；为了实现储蓄动员、平衡农村金融的目的，应根据金融机构的成果( 资金中 2 东北师范大学硕士学位论文 介量) 及其经营的自立性和可持续性来进行，没有必要实行专向特定目标贷款制度，在 实际中应当将正规金融市场与非正规金融市场结合起来。 该理论为农业银行在农村经济中的商业化经营提供了有力支持。对市场机制的重视 削弱了农村经济对政策性金融的过度依赖。认为农村居民以及贫困阶层有储蓄能力可以 储蓄相当大数量的存款，解决了商业性银行在农村经济业务中资金来源的顾虑。认为利 率应由市场决定，低利率政策防碍人们向金融机构存款，抑制了金融发展，并且非正规 金融的高利率也具有一定的合理性，为商业银行在农村经济业务中的盈利奠定了理论基 础。 3 不完全竞争市场理论 2 0 世纪9 0 年代东南亚等市场经济国家爆发金融危机，人们认识到为培育有效率的 金融市场，仍需要一些社会性的、非市场的要素去支持它。斯蒂格利茨的不完全竞争市 场论( s t i g l i t z ，j a n da w e i s s ，1 9 8 1 ) 认为发展中国家的金融市场不是一个完全竞 争的市场，放款一方( 金融机构) 只掌借款人的不完全信息，为了补救市场的失效部分， 政府有必要适当介入金融市场。不完全竞争市场理论认为，尽管农村金融市场可能存在 的市场缺陷要求政府和提供贷款的机构介入其中，但必须认识到，任何形式的介入，如 果要能够有效地克服由于市场缺陷所带来的问题，都必须要求具有完善的体制结构。因 此，对发展中国家农村金融市场的介入，首先应该关注改革和加强农村金融机构，以及 排除阻碍农村金融市场有效运行的障碍。 不完全竞争市场理论为商业性银行在农村经济中的顺利发展提出了金融环境的要 求。不完全竞争市场理论的主要政策建议有：金融市场发展的前提条件是低通胀率等宏 观经济的稳定；金融市场发育到一定程度之前，相对利率自由化来说，更应注意用政策 手段将实际存款利率保持在正数范围内，并同时抑制存、贷款利率的增长，若因此而产 生信用分配和过度信用需求，可由政府在不损害金融机构储蓄动员动机的同时从外部供 给资金；在不损害银行最基本利润的范围内，政策性金融( 面向特定部门的低息融资) 是有效的；为避免农村金融市场存在的不完全信息所导致的贷款回收率低下问题，可以 利用借款人联保小组以及组织借款人互助合作等形式，政府应鼓励这种农民组织形式的 形成；利用担保融资、使用权担保以及互助储金会等办法是有效的，可以改善信息的非 对称性；融资与实物买卖( 肥料、作物等) 相结合的方法是有效的，可以确保贷款的回 收；为促进金融机构的发展，应给予其一定的特殊政策，如限制新参与者等保护措施； 非正规金融市场一般效率较低，政府应适当介入。这说明，在有效、完善的金融体制结 构下，通过适当的政府政策的支持以及借款人组织化等非市场要素的完善，商业性金融 机构能够获得较好较快的发展舳，。 ( 二) 农村金融与农村经济发展关系理论 东北师范大学硕士学位论文 农村金融是农村商品经济发展的产物，农村经济状况又影响着农村金融，使农村金 融活动的变化以农村经济形式的发展为转移。在社会主义市场经济条件下，农村金融与 农村经济密切相关，既相互促进又相互制约，农村经济决定农村金融，而农村金融对农 村经济也产生重要影响盯1 。 1 农村经济决定农村金融 农村经济是农村金融发展的基础、农村经济的状况决定农村金融的状况，只有农村 经济发展了，农村金融才能同步发展。 首先，农村经济的所有制性质与形式决定农村金融的性质与形式。在农村经济中， 生产资料的社会主义公有制性质，决定了农村货币资金运动中所形成的分配关系与交换 关系的性质。在我国的农村经济中普遍推行以家庭承包经营为基础的双层经营形式，决 定了农村合作金融存在的必要性与合理性；农村经济中农业产业化等新的经营方式的产 生，决定了农村各种金融活动的多样性和广泛性。农村中经济形式和经营方式的发展变 化，使得农村金融的服务对象、信用种类、货币容量等随之发生了深刻的变化，也对农 村金融服务提出了越来越高的要求，为农村各类金融机构的发展提供了空间。 其次，农村经济的生产结构与生产水平，决定农村金融活动的范围与规模。改革开 放以前，我国农村的生产结构单一，基本上是粮食生产为主的种植业，农村贷款主要支 持粮食生产，农村金融活动的水平较低；活动的范围较小。改革开放以后，随着农村非 农产业的快速发展，农村产业结构日益丰富，农民生产生活水平显著提高。农村经济商 品化、市场化、金融化程度的进一步提高，使农村经济对资金产生了强烈的需求。农村 贷款己由以前单纯支持粮食生产转为支持农、林、牧、副、渔的发展，支持农工商的综 合经营；由以前单纯支持生产环节转而支持再生产过程，支持农村三大产业全面发展， 农村信贷和农村货币流通的范围和规模都不断扩大。 最后，农村经济的发展速度决定了农村金融的发展速度。通过农村金融手段向农村 提供的货币资金量，能够反映出农村经济的供求状况。如果信贷发放或货币投放在数量 上或构成上与农村商品供求状况不相适应，不能够实现相应的生产资料和消费资料，就 会造成积压或脱销，影响全局的平衡。同时，农村储蓄存款的增长取决于农村经济发展 状况，农村储蓄存款是否与农村居民收人增长相一致，积累、消费与储蓄是否保持合理 的比例，对农村信贷资金来源和动用都会发生重要影响哺1 。 2 农村金融的发展对农村经济产生重要影响 农村金融并不是农村经济的消极产物，它反过来又会影响生产。农村金融作为农村 再生产的中间环节，对农村市场经济的发展又有着重要的影响。 首先，农村金融筹集资金的多少及其投资方向和分配比例，直接影响农村生产力的 状况和发展。通过增加农村资金供给量，发放设备贷款，可以改善农村生产条件；发放 生产费用贷款，可以增加农村生产要素；发放农业产业化贷款，可以提高农业商品化水 平。总之，农村金融加大对农村经济信贷投入，可以促进农村生产力的发展，加速农村 4 东北师范大学硕士学位论文 经济商品化和现代化的进程。 其次，农村金融机构通过金融政策的制定与实施来调整信贷资金运用状况可以调控 农村经济。农村金融的货币流通和资金运动状况，影响农村商品的供求状况和效益高低， 通过农村信贷资金结构的合理安排，可以实现对农村经济行业的限制与支持，从而对农 村经济进行合理的调控。 最后，农村金融直接影响到农村生产关系的发展。在我国农村有着不同的经济组织 形式，如全民所有制的国营农场、以家庭承包经营为基础的合作经济，还有个体、联营 等其他多种经济形式。农村金融通过资金的支持和引导，使农村各种经济组织形式都得 到良好的发展，有利于巩固与完善现有的农村生产关系，维护现有农村经济制度的稳定 9 o 农村金融与农村经济发展关系理论，指出了农村金融与农村经济相互依存、相互促 进的关系，特别是农村金融对农村经济发展的重要作用与意义。作为农村金融机构重要 组成部分的农业银行对农村经济的建设同样有着支持、促进的作用。 5 东北师范大学硕士学位论文 二、农业银行改革回顾与国外经验借鉴 ( 一) 农业银行改革回顾 1 农业银行的三次建立与撤消 ( 1 ) 第一次建立与撤消 新中国成立后，为了加强农村金融工作，促进土地改革后农村以发展生产为中心任 务的实现，1 9 5 1 年7 月2 日经中央人民政府政务院批复，农业合作银行正式成立，成为 人民银行总行领导下专业银行之一，在整个农业生产计划和总信用计划下与人民银行各 分支机构分工合作，来加强并扩大农业与手工业合作方面必要的短期和长期信用。其任 务是依照国家预算，执行农牧水利、林垦合作社、企业机关的投资拨款工作，并监督其 正确使用；依照信贷计划办理农牧水利、林垦合作社等长期贷款；编订农业合作社短期 信贷计划并进行信贷工作；组织领导农村金融工作及领导信用合作社工作。 农业合作银行建立后，未设分支机构，基层农村金融工作仍由人民银行办理。“三反 运动后期即进行“组织制度建设”阶段，中国人民银行总行精简机构，于1 9 5 2 年7 月 撤销农业合作银行，农村金融工作归中国人民银行统一领导和管理。 ( 2 ) 第二次建立与撤消 1 9 5 3 年中共中央关于发展农业生产合作化的决议发布后，农业合作化运动在神 州大地蓬勃地开展起来。为了贯彻国家关于增加对农业合作化信贷支援的要求，根据当 时农业生产发展情况和参照苏联做法，国务院于1 9 5 5 年3 月1 日批复了中国人民银行 总行关于建立中国农业银行的报告，中国农业银行作为中国人民银行总行的一个直 辖行再次成立。其任务主要是办理财政支农拨款和农业长期贷款与短期贷款，贷款对象 主要限于生产合作组织和个体农民，贷款用途限于农业生产，其他农村金融业务仍由人 民银行办理。 在农业银行建立机构的过程中，由于在体制和业务运行中出现的问题，1 9 5 7 年4 月 1 2 日，国务院正式发出关于撤销中国农业银行的通知，从此，这个尚在襁褓中的中 国农业银行再一次在农村金融的历史上消失了。 ( 3 ) 第三次建立与撤消 1 9 6 3 年在贯彻国民经济“调整、巩固、充实、提高”的方针中，国家采取加强农业 的措施，增加对农业的资金支援。为了加强对国家支农资金的统一管理和农村各项资金 的统筹安排，防止发生浪费资金和挪用资金的现象，1 9 6 3 年1 1 月，全国人民代表大会 常务委员会通过决议，批准建立中国农业银行，作为国务院的直属机构。根据中共中央 和国务院关于建立中国农业银行的决定，这次农业银行机构的建立，从中央到省、地、 县，一直设到基层营业所。作为国务院的一个直属机构，办理国家支援农业资金的拨付 6 东北师范大学硕士学位论文 和贷放。 但是，刚刚建立两年的中国农业银行，由于中国人民银行和中国农业很行在农村基 层机构设置上的矛盾日趋尖锐化，导致中国农业银行撤销，仍然恢复中国人民银行“一 统天下 的格局。 2 农业银行的初期改革 随着农村经济和整个国民经济形势的变化，在2 8 年的时间里，中国农业银行经历 了“三起三落”的曲折历程。从1 9 7 9 年起，由于全党工作重点的转移，坚持以经济建 设为中心，并在加速国民经济建设中，首先加快农业发展，稳定了农业的基础地位，于 是，在党的十一届三中全会以后，1 9 7 9 年2 月国务院发出关于恢复中国农业银行的通 知，决定正式恢复中国农业银行n 引。 中国农业银行第四次建立是适应农村商品经济发展和加快实现农业现代化的需要， 与前三次建立的农业银行比较，信贷业务范围大大扩展，它突破了过去单纯的农贷业务 的圈子，不仅办理农村的各项存款和农业贷款，而且办理农村工业贷款、商业贷款，统 一管理各项支农资金，同时办理农村的结算，调节农村货币流通，领导农村信用合作社， 在支持农村经济向商品化、现代化发展的过程中，发挥了越来越重要的作用。 在城乡经济体制改革中，农业银行的管理体制进行了相应的改革。国务院在恢复 中国农业银行的通知中指出：“农业银行的各级机构要创造条件实行经济核算 。这就 要求农业银行在信贷资金管理、财务管理和经营管理等方面进行改革，打破企业和银行 之间、银行上下级之间吃“大锅饭”的状况，使农业银行逐步实行企业化管理。 中共中央在1 9 8 3 1 9 8 6 年的几个文件中明确指出：“农业银行和信用社应改善服 务，在聚集资金，办理信贷，监督资金使用方面发挥应有的作用。“农业银行要实行 企业化经营，提高资金营运效率； “人民银行、农业银行要制定不同区域和产业信贷政 策，支持产业结构调整农业技术改造。上述一系列重要指示，对农村金融工作提出了 新的任务和要求，为农业银行和农村信用社的改革和发展指明了方向。为此，农业银行 制定并实行一系列的改革措施：加强和改进资金组织工作，增强农业银行资金实力；加 强信贷服务，支持农村商品经济持续快速发展；创建计算机信息系统，加强现代化建设； 开展对外交往；开拓国际金融业务；建立稽核审计体系；改革信用社管理体制，恢复其 合作金融组织的性质。 3 向国有商业银行转化时期 1 9 9 3 年1 2 月国务院作出了关于金融体制改革的决定，决定规定的金融体制 改革的目标是：“建立在国务院领导下，独立执行货币政策的中央银行宏观调控体系； 建立政策性金融与商业性金融分离，以国有商业银行为主体，多种金融机构并存的金融 组织体系；建立统一开放、有序竞争，严格管理的金融市场体系。”1 9 9 3 年1 1 月，国务 院在关于金融体制改革的决定中已经明确提出：“组建中国农业发展银行，承担国 家粮棉油储备和农副产品合同收购；农业开发等业务中的政策性贷款，代理财政支农资 7 东北师范大学硕士学位论文 金的拨付反监督使用”。并明确：中国农业发展银行为独立法人，其资本金从现在的中 国农业银行资本金中拨出一部分解决。1 9 9 4 年4 月中国农业发展银行从中国农业银行分 设成立。农业银行开始按照1 9 9 5 年颁布实施的中华人民共和国商业银行法，逐步探 索现代商业银行的运营机制。1 9 9 6 年8 月，国务院又作出关于农村金融体制改革的决 定，决定指出：“在农村信用社与农业银行脱离行政隶属关系，中国农业发展银行 的业务主要实行自营以后，中国农业银行要适应新的变化，努力办成真正的国有商业银 行，进一步发挥在农村金融中的主导作用，为农业和农村现代化建设做出新的贡献。中 国农业银行要进一步加强内部管理，实行资产负债比例管理和风险管理。建立自主经营， 自负盈亏，自我发展的机制。”农业银行认真贯彻执行决定的有关精神，在矛盾多、 时间紧、压力大的情况下，统一思想，顾全大局，积极支持农业发展银行省级以下分支 机构的设立和农村信用社与农业银行脱离行政隶属关系的改革。1 9 9 7 年，农业银行基本 完成了作为国家专业银行“一身三任”的历史使命，并且关闭了大多数效率低下的乡镇 营业所，收缩经营成本高风险大的农村金融业务，积极开拓扩大县级以上城市金融业务， 从农村走向城市，开始进入了真正向国有商业银行转化的新的历史时期。 2 0 0 3 年下半年，农行按照国家金融改革的部署，对股份制改革方案进行研究，成立 了以行长杨明生为首的综合改革领导小组。这时国家还没有对中建两行进行注资，四家 国有商业银行都在准备股改方案，等待国家选择股改试点。2 0 0 3 年1 0 月3 0 日，农行向 国务院第一次递交了中国农业银行综合改革方案。 2 0 0 7 年1 月1 9 日召开的全国金融工作会议上，国务院总理温家宝明确表示，稳步 有序地推进中国农业银行股份制改革，强化为“三农”服务的市场定位和责任，实行整 体改制。本次会议确定了农行股份制改革的“主基调，即“面向三农、整体改制、商 业运作、择机上市”的1 6 字原则。最具有决定性意义的是本次会议明确了农行整体改 革和“面向三农”的定位，这是以后农业银行改革的方向。与此同时，这1 6 字方针也 给农业银行的商业化改革提出了一个难以解决的矛盾，即服务“三农”与商业化经营的 矛盾。 ( 二) 国外涉农银行的经验借鉴 1 印度商业银行支持农业发展的情况 印度与中国都是发展中国家，在人口数量、领土面积、经济发展程度、产业结构等 方面都有很大程度上的相似之处，在农村、农业、农民问题上更是十分相似。2 0 世纪6 0 年代，印度开始实施绿色革命，以各种措施来支持农业的发展。随着这些措施的实行， 印度支持农业发展的金融体系逐渐发展和完善。所以，研究印度农村金融体系发展中的 政策支持及其经验教训，对于我国农村金融的发展，进而对农业银行的改革与完善有着 重要的借鉴意义。 印度农村金融体系主要包括，印度储备银行( 主要负责监管和协调，r b i ) 、商业银 行( 国有以及私人) 、地区农村银行( r e g i o n a lr u r a lb a n k s ，r r b s ) 、合作银行( 或合作 3 东北师范大学硕士学位论文 社) 、国家农业和农村开发银行( t h en a t i o n a l b a n kf o ra g r i c u l t u r ea n dr u r a l d e v e l o p m e n t ，n a b a r d ) 、存款保险和信贷保险公司。这些多样化的金融机构在印度农 村金融体系的建设中各自发挥着非常重要的作用，对印度农村经济的发展也作出巨大的 贡献。这里将主要介绍印度商业银行在支持农村金融建设中的发展状况n 。 印度的商业银行在为合作社和小企业融通资金、在促进印度广大农村落后边远地区 的发展方面、在农村的信贷方面都起了特别重要的作用。然而，在1 9 5 0 1 9 6 9 年的2 0 年间，农村中的私人商业银行所起的信贷作用实际上是很小的，农业贷款仅占其贷款总 额的2 0 2 2 。为此，印度储备银行采取了强制性政策，要求每家私人商业银行至少 要在其所设立地区的农村开设一家分支机构。即便如此，印度农村中也很少见到商业银 行n 引。因此，印度在1 9 6 9 年将1 4 家主要的商业银行收归国有，到了1 9 7 6 年，银行贷 款中农村贷款的份额由1 9 6 8 年的2 2 增长到约1 0 。这对于印度这样的农业大国而 言，农村金融需求仍然难以得到有效的满足。于是，1 9 8 0 年印度对七八家商业银行进 行了国有化。这样，有超过一半的商业银行分支机构设立在农村地区，而每家分支银行 机构也只需为大约1 5 0 0 0 农民提供金融信贷服务。商业银行在农村网点的增多虽然在一 定程度上加强了对农村资金需求的支持，但强制商业银行设立农村网点也导致了商业银 行经营效率的下降。2 0 世纪9 0 年代初，金融危机迫使印度政府开始从集中的计划经济 转变为以市场调节为导向的市场经济。在第一届纳拉辛哈委员会( 金融改革委员会) 的主 导下，银行业开始放松对商业银行分支机构设立、流动性限制、贷款投向、利率方面的 管制。基于效率考虑，商业银行开始相对缩减其乡村网点。农村金融中商业性金融的地 位在下降口3 1 。由此，我们可以看出政府对商业银行的干预必须注重其干预力度，尤其是 不能破坏商业银行的运行机制。并且应该着力建设好一个健全完善的农村金融体系，在 一个良好的大环境下通过政府的指导和一系列的优惠政策使商业银行在为农村经济服 务的同时自身得到发展n4 | 。 2 孟加拉乡村银行经验的启示 2 0 0 6 年度的诺贝尔和平奖颁给了为农村贫困者创造经济和社会发展机会的孟加拉 银行家穆罕默德尤努斯及其创立的乡村银行。乡村银行的建立是出自于尤努斯帮助穷 人的决心。他希望能够为农民提供低息贷款作本钱，让他们可以赚到更多的钱以改变命 运。于是，1 9 7 6 年尤努斯以自己的薪金和财产作抵押向银行贷款1 万塔卡( 当时约合 3 0 0 美元) 开始给农户做小额贷款。这些农户从他手里贷了款做买卖逐步赚了钱，都还 了贷款。随后贷款范围扩大，贷款农户从不到l o o 人增加到4 5 万人。多数农户在他指 导下生活逐步有所改善。这个时期是穷人银行的试验阶段。也恰恰在这时他萌生了自己 创办一家专门向穷人贷款的独立的乡村银行的想法n 5 j 。 1 9 8 3 年孟加拉乡村银行正式成立。其性质是专门面对农户进行小额无抵押贷款的银 行。依靠无抵押小额贷款，孟加拉乡村银行6 3 9 万个借款人中有5 8 的借款人及其家庭 已经成功脱离了贫穷线。乡村银行在向穷人贷款时，不要财产担保。但是在还款的机制 上，他们将同属借款人的一些人组成一个集体，并专门设立一个集体负责的监督人，如 9 东北师范大学硕士学位论文 果这个借款集体中的任何一个人在还款上出现问题，那么其他人要代为偿还。否则，对 他们未来作为再次贷款者就会有新的约束。这种机制很好地提升了还款率，既保证穷人 可以借到钱，又保证了银行资金的安全n 6 | 。 作为发展中国家的孟加拉国，农村经济发展水平低，金融机构面临严峻的经营环境， 但乡村银行既满足了广大农村低收人阶层的小额信贷需求，也实现了银行作为企业赖以 生存发展的盈利自标，其中的成功经验非常值得我国借鉴。 首先，在市场定位方面，乡村银行贷款利率根据不同目标客户灵活浮动，而不是提 供优惠利率，贷款户虽为此付出了相对较高的利息成本，但也获得了较多的贷款机会， 这一点对发展和稳定客户资源是至关重要的。 其次，孟加拉乡村银行成功地开发一个新的金融需求市场农村金融市场。现代 金融体系中，一直以来贷款都需要有相应的抵押担保。银行家通过各种法律条款来达到 限制客户的目的，以保证自己不受损失。而尤努斯首创的无抵押贷款模式，成为孟加拉 乡村银行吸引客户的最大亮点。这种全新的经营理念，使孟加拉乡村银行业务得到迅速 拓展，短短的三十年，孟加拉乡村银行已经为6 0 0 多万人提供了信贷服务u7 | 。我国同样 拥有着广大的农村金融市场，而且随着新农村建设的稳步推进，我国农村经济正迎来快 速发展的黄金时期。孟加拉乡村银行打破了以盈利为目标的商业银行不能从对农村贫困 阶层的业务中获得利益的一贯观点。为我国农业银行实现商业运作和服务“三农 的结 合提供了有力的现实依据。 3 印尼人民银行成功经验借鉴 印尼人民银行( b r i ) 是印度尼西亚被允许经营外汇业务的五大国有银行之一，它主 要为农村和农业提供金融服务。印尼人民银行是目前世界上最为成功的乡村银行，它的 小额信贷部有效地向印尼农村的大量低收入人口提供了可持续性的信贷服务，同时在商 业上也获得了巨大的成功。其在小额信贷商业化运作方面的成功经验，可以为我国农村 金融机构的小额信贷运行提供借鉴。 印尼人民银行已有1 0 0 多年的历史，但真正大规模在农村地区提供金融服务是从 1 9 6 9 年开始的，并且可分为两个阶段：1 9 6 9 1 9 8 3 年和1 9 8 4 年以后。 1 9 6 9 年，印尼政府为了鼓励水稻生产者使用化肥等现代生产投入品，在村一级成立 了人民银行营业所，为化肥等投入品的使用者提供贴息贷款。在1 9 6 9 1 9 8 3 年期间， 村营业所主要作为上级银行的代理机构，没有独立的经营权，贷款对象也是由政府的农 业推广人员选定的。尽管农业推广计划取得了巨大的成功，水稻单产提高了三倍，但信 贷项目回收率低，亏损严重。 1 9 8 4 年，印尼政府对人民银行体制进行了一次重大的改革，使印尼人民银行从一个 需要大量国家财政补贴、亏损严重的国家银行变为一个成功的商业银行。印尼人民银行 将3 0 0 0 多个村级营业所由业务代理机构变为在财务上不依靠政府补贴、自负盈亏的经 营单位。政府还对一些重大政策进行了调整，要求村营业所的信贷资金主要来源于储蓄， 因此信贷资金的实际利息必须是正的并能覆盖所有经营成本。同时，银行自身也建立起 1 0 东北师范大学硕士学位论文 一套良好的信息反馈、激励和监督机制。 印尼人民银行的改革取得了成功。1 9 8 4 年后其业务量迅速扩大，利润不断增加，大 量的低收入和贫困人口从该银行提供的信贷服务中受益，存款客户从1 9 8 7 年的4 0 0 万 增加到2 0 0 4 年的3 0 0 0 多万，借款客户从1 9 8 7 年的1 3 0 万增长到2 0 0 4 的3 1 0 多万。2 0 0 4 。 年，其存款户和借款户之比约为1 0 ：l ，存贷比从1 9 8 7 年的0 6 7 扩大到当年的1 6 7 n 8 j 。 2 0 0 4 年，印尼人民银行盈利2 3 3 亿美元，管理成本仅占贷款余额的8 4 。而在1 9 8 4 年其亏损为2 3 0 0 万美元。截至2 0 0 4 年，印尼人民银行拥有4 0 4 6 个村银行，其中9 6 的村银行盈利。而在改革初期的1 9 8 4 年只有1 4 的村银行盈利。村银行体系( u n i t s y s t e m ) 发放的贷款只占印尼人民银行总贷款的1 5 ，却创造了大部分的利润。印尼人 民银行( 包括村银行体系) 发放的中小企业贷款约占印尼所有中小企业贷款的一半。 2 0 0 3 年1 1 月，印尼人民银行在印尼上市，并同时在美国证券柜台交易市场( o t c ) 挂牌交易，超额认购1 6 倍，外国投资者持有4 0 左右的股份。2 0 0 3 年以来，印尼人民 银行的资产回报率、股本回报率都大大超过商业银行的平均水平，分别达到2 7 和3 8 脚注。 印尼人民银行的改革之所以成功，主要是因为在治理结构、激励机制和管理方式上 进行了一系列富有成效的改革： 建立了良好的组织结构和体制；对村级银行和贷款客户提供了有效的激励机制；鼓 励储蓄和适当拉大存贷利差，扩大盈余空间；自由的贷款定价机制。较低的单笔贷款限 额确保贷款瞄准中低收入者和小企业主；努力降低贷款交易成本和管理成本，提高员工 的生产率和效率。重视人员培训；简明的信息上报和监督体制；分离政策性业务，减少 政府干预。 我国的农村金融机构( 特别是农业银行) 的改革要取得成功，需要认真借鉴印尼人 民银行的成功经验，建立起良好的制度和激励机制，与客户建立起长期可靠的信用关系， 充分发挥贷款者和银行职工两方面的积极性，从而保证贷款的质量和减少借贷风险，保 证金融机构的可持续发展。 4 美国金融支持农业发展的情况 目前，美国已经成为世界上农业最发达的国家，美国农业的成功发展，主要归功于 美国农村金融对农业的大力支持。因此，分析和借鉴美国农村金融发展的成功经验，将 有助于促进我国农村和农业经济发展。 ( 1 ) 美国农村金融的发展状况 美国农村金融制度是一种复合信用型模式，它是以商业性金融为基础，以合作性金 融为主体，以政策性金融为辅助构成的，分工明确、功能互补、结构完善、多层次、全 方位的农村金融体系。这种体系较好地满足了农业和农村经济发展的资金需求，为农村 和农业现代化提供了强有力的金融保障。 美国的商业性农村金融机构主要是指在美国农村办理农业信贷的商业银行，由地方 性的城镇商业银行构成，主要负责发放农业生产经营中的短、中期农业贷款业务。 1 1 东北师范大学硕士学位论文 美国农村合作金融机构是政府根据不同时期农业和农村发展特点，由政府出资支 持，采用自上而下的方式逐步建立起来的。主要由联邦土地银行、联邦中间信贷银行、 合作银行构成。联邦土地银行是向农场主提供长期贷款；联邦中期信贷银行则向为农民 服务的金融机构提供贷款；合作社银行负责中短期资金需求，保证农场主日常农业生产 资料供应和与农业有关的其他业务活动。这三大体系责任明确，独立运行，自成体系， 承担美国农村融通资金的任务。 美国的政策性农村金融机构是由美国联邦政府主导创建的，专门为本国农村和农业 发展提供资金融通的机构。它是由农民家计局、农村电气化管理局、商品信贷公司和小 企业管理局组成。农民家计局则属于扶贫性质，主要是帮助农民创业以及低收人农民家 庭建造房屋、维持家计等融通资金；农村电气化管理局主要是对农村电业合作社和农场 等借款人发放贷款，从而提高农村电气化水平；商品信贷公司主要是管理实施价格和收 入支持计划，对农场因自然灾害造成的减产给予补贴，减少农业生产波动给农业生产者 带来的影响；小企业管理局则是专门为不能从其他正常渠道获得充足资金的小企业提供 融资帮助。通过政策性金融机构、合作性金融机构和商业性金融机构的合理分工、相互 协作，满足了农业和农村经济发展中不同经济主体的多样化的资金需求n 引。 美国的农业现代化程度很高，发展很快，这与其拥有的健全的农业金融体系是分不 开的。美国农村金融机构之间分工合作，如政策性金融主要体现国家的政策导向，为农 产品购销储备、农业机械化、土地改良等特定经济目标服务，合作金融主要服务于农户， 商业金融为工商业服务。显然，他们的分工协作满足了不同层次的农业资金需求。与它 们相比，我国农业金融体系还不健全，造成了我国农户和农业企业融资的困难，从而不 能更有效地支持农业的发展心0 。 ( 2 ) 美国商业银行的农业信贷 美国农村金融市场的贷款大致由五部分构成，商业银行占4 0 ，农村信用合作占31 ， 个人和其它占2 0 ，人寿保险占6 ，政府农业和农场服务机构直接贷款占3 。可以看出， 商业银行对农村金融市场提供的贷款占了美国农村经济资金来源的主要部分，下面主要 介绍一下美国商业银行的农业信贷陋。 在美国的农村金融机构中，商业银行处于基础地位。美国的商业银行历史悠久、机 构众多，早在2 0 世纪3 0 年代以前就普遍发放农业贷款，特别是地方性州银行都普遍办理 农村贷款业务。到1 9 8 6 年，商业银行提供的中短期农业贷款占全国中短期农业贷款的 3 5 ，提供的长期农业贷款约占全国长期农业贷款的1 l 。另外，数千家设在小市镇的独 立商业银行，多年来其资产总额中一般有4 0 6 0 用于农业贷款，因而特称为乡村银行。 这些银行分布广，机构多，设置普遍，接近农民，又是农村唯一办理贷款、存款和储蓄 等多种金融业务的机构，并且熟悉农民的信用和经营情况，因而贷款迅速，手续简便。 它们在为农民提供贷款中发挥着重要作用心2 】。 美国的商业银行是私营金融机构，其信贷资金的来源主要依靠吸收的存款，盈利性 是其经营农村信贷业务的首要原则。为使贷款能够及时安全地回收，美国商业银行在农 业贷款业务中很重视贷前审查，配备专职农贷人员办理农业贷款过程中的有关业务。同