材料、配件费用控制管理考核办法.doc

材料、配件费用控制管理考核办法 为了加强材料、配件费用管理，完善企业管理工作，把生产管理和经营管理有机结合起来，达到降低成本，增收节支，提高经济效益，确保我矿2014年各项指标顺利完成，特制订本办法。强化生产成本管理，降低生产消耗，实行多层次管理体系，从矿级领导到材料管理部门，从管理里部门到生产、机电、通风，从生产、机电、通风到队组，从队组到班组，从班组到职工，层层把关，责任到人，逐级考核。 一、材料、配件采购计划的管理 第一条 物资采购计划提报范围：使用单位的材料、配件计划提报范围为：生产经营过程中所需的设备、备件、材料以及基建工程所需的材料、设备、非生产所需物资（如办公用品、日用品等）。 第二条 材料、配件采购计划是采购实施的唯一依据，杜绝无计划物资采购。对一些不报计划，无计划领用的单位，物供科一律不予发放，并给予相应单位1000元罚款。 第三条 材料、配件采购计划的分类1、按类别分为：设备计划、备件计划、材料计划、非生产物质计划；2、按提报时间分为：季度计划、月度计划和一般计划。第四条 计划审批各单位每月20日前，必须把下个月的材料、配件需要计划经使用单位、分管矿长审批后，报企划科。企划科根据各单位提供的采购计划汇总后交物供科进行采购。（一）属于生产所需材料，批量一次性20万元（含）以上的使用部门经矿长签字同意后，把采购计划交企划科，按同生公司招标有关规定执行。（二）属于设备采购的，10万元/台、套（含10万元）以上报矿长审批，50万元/台、套（含50万元）以上的使用部门经矿长签字同意后，把采购计划交企划科，按同生公司招标有关规定执行。（三）20万元以下生产材料和10万元/台、套以下设备采购由使用部门提供计划矿长审批后，把采购计划交企划科，物供科按计划采购。（四）属于非生产所需物资（如办公用品、日用品等）采购的，由使用部门填报计划单交办公室，办公室主任报矿长签字审批后，把采购计划交企划科，由物供科进行采购。二、 材料、配件采购管理采购供应管理的原则是：服务生产建设，保障材料、配件的供给，保证煤矿生产正常运作。 1、 所有采购设备和物料都必须取得合法票据，发票及发货清单必须写明品名、规格型号、数量、单价、厂家名称地址、联系人及电话、购买时间、保修时间。有MA煤安标志的材料、配件，应证件齐全。部分一次性小金额采购因特殊原因无法索取正式发票的，必须在收据上加以说明。 2、 需求部门上报的采购设备、村料必须填写清楚品名、规格型号、数量、有关技术参数、使用时间（使用单位可提供设备生产厂家及电话）。三、物资领用管理1、各单位均实行限额领料。以计划部门下达的生产任务为基数，核定当月材料费金额，超费用时物供科停止供料。如有特殊情况仍需领料时，必须详细写明超耗原因和增支因素的书面报告，由矿长审批后，物供科方可供料，但超耗部分仍按当月正常消耗一样考核，执行奖罚。2、物供科发给各用料单位的领料限额本（资金卡），各单位在领料时，必须持领料限额本进行领料，料单必须由行政正职签字、盖章，否则不予发放。3、对于临时性井上、下单项工程费用可作为减免项目进行考核，但必须办理开工单、计划用料单，由分管领导和安排此项任务的领导批准后交矿长最后审批方可实施。工程验收由企划科、工程科、施工单位组织验收，每月5日前将上月发生的工程项目进行验收和批报，企划科负责审批给予减免，否则费用由使用单位全额承担。4、综采工作面的搬家计划，严格执行预决算制度。参加工作面搬家的各个单位必须提前一个月报计划，杜绝临时性计划。对由于迟报、漏报计划造成的耽误供料及损失由区队自负责任。四、材料、配件费的考核 （1）、适用范围：本办法适用于所有有材料、配件计划指标的单位（材料、配件计划指标以企划科下达的计划指标为考核依据）。（2）、奖罚标准：按各材料使用单位月度实际材料费超计划金额（或节约额）的30%，对使用单位进行处罚（或奖励）。（3）、财务科在月底前将各单位当月材料、配件实际发生费用报企划科。（4）、根据全年材料费计划，物供科要合理组织采购或进货，不得突破计划。物供科在采购或进货时，需经相关领导批示，方可组织进货；超计划采购或进货时，需提出申请，经矿长批示后，方可进行采购或进货。财务科在次月5日前，将上月全矿材料费实际发生额报企划科，企划科按超计划或节约部分的0.3%给予 物供科奖励。五、大型材料管理办法大型材料的跟踪管理，要求机电科、企划科在日常工作中，及时掌握井下各种大型材料的使用、丢失、库存情况。（一）、钢轨、钢管的管理办法1、机电科建立钢轨、钢管管理台账，并录入微机进行动态跟踪管理。使用单位领用时，需提前一个月报使用材料计划，经企划科核实，统一协调发放。2、机掘队组完工后，由企划科组织机电科、技术科、机掘队组、接收单位验收签字，移交回采队组。回采队组根据回采进度，对应回收的钢轨、钢管按要求全部存放在指定地点，由企划科验收，统一调拨。（二）、钢丝绳管理办法全矿使用单位，在日常生产过程中，应加强钢丝绳的维护保养。对因管理不善，造成损坏、丢失、缩短钢丝绳使用周期的，将按原值给予处罚。（三）、电力电缆及橡套软线使用管理办法电缆统一由机电科管理，并由机电矿长审批，机电科应指派专人建立收、支、存台账，每月与物供科核对一次，并报送企划科。六、专用工具管理办法1、物供科只对机电科发放专用工具，不直接对使用单位发放，各各使用单位领用专用工具一律去机电科办理领用手续。2、机电科应对使用单位专用工具建立台账，进行使用管理考核，若因使用单位丢失或损坏专用工具，应由机电科在月底将丢失数量和罚款金额报企划科，由企划科办理扣款手续。企划科将每月对使用管理情况进行检查，对无建账或账目不清，发现一次，扣罚责任人200元。七、考核与奖罚1、规范材料管理考核程序，实行分口管理，逐级考核。企管科、财务科、物供科负责管理控制材料计划总费用，材料总费用根据分管权限分解为五大类，由五个职能部门负责材料的测定、消耗管理及质量反馈工作，形成相互联系、相互促进、相互制约。 2、由分管矿长对材料消耗管理总负责，分管矿领导对材料消耗分口负责，并对企管、财务、物供实行第一级考核。企管、财务、物供对五职能部门实行第二级考核。五职能部门按分管权限，对材料使用单位实行第三级考核。材料使用单位对材料直接使用班组实行第四级考核。材料直接使用班组对本班职工材料消耗实行第五级考核。 3、考核内容要详实、细分，如两用材料的领用考核制度，应对使用单位公用工具以队（科）为单位办理工具卡，按使用单位、使用周期进行配备。对个人工具严格管理，按其使用期限进行配备。其它设备及专用工具等，考核部门及物供科要建立独立考核台帐，便于管理考核使用周期、库存量、回收复用、修旧利废等。要做到有旧的不领新的，能修的绝不报废，从而将回收复用工作变成节约材料的重要手段之一。对部分资金占用量大的材料，实行月度分解、季度考核，具体考核内容指导如下： 、班组对职工考核内容为：任务完成与材料消耗比值；是否有人为损坏浪费（按材料原价值50%处罚）；是否有丢失外流（按材料原价值的100%处罚）。当班考核情况当班汇报队组（科）。 、使用单位（科、队）对班组考核内容：当班材料消耗与任务完成比值；是否有材料超用（如无队组（科）负责人批准，超用按材料原价值的50%计入当班处罚）；是否有丢失、外流（按材料原价值100%当班处罚）。 、五职能部门对使用单位实行材料费用分项考核（具体考核细则附后）。 、管理部门对五大职能部门的考核内容： 材料费用超（节）额（按测算计划费用与审批后的领用计划费用双重考核），按超（节）费用绝对额的70%进行奖罚，在当月工资考核中奖罚35%（其中兑现材料超（节）单位25%，职能分管部门2%10%，应消耗而未消耗的，如乳化液、润滑油不做节约费用奖励）。 、经查发现有材料丢失（包括在运输过程中），按丢失材料原价值100%处罚单位（责任人由队组（科）职能分管部门处罚），连带处罚职能分管部门丢失材料数量原价值的5%20%。 、经查发现职能分管部门无材料分类明细审批台帐或记录不全的，处罚5001000元。 、经查发现应回收复用而未回收复用的，按应回收材料（经矿领导及有关部门确认）原价值的5%50%处罚职能分管部门（造成经济损失超过10000元以上，按有关规定执行）。 、经查有库存或已出库未用的材料，而重复审批新领用投入材料的，按新投入材料原价值的10%50%处罚职能分管部门。 、未实行月度盘库或记录不全的，处罚职能分管部门负责人5001000元（每月3日前将上月底盘库记录表，包括现场盘点表，报企管科一份）。 、对超领未用的物资限期退库，未能按期退库，按超耗管理费用50%处罚。 4、对管理科室的考核内容： 1、无材料领用审批手续下拨材料费用，按下拨材料费用的 50%100%处罚责任人。 2、由于汇总材料费用误