（刑法学专业论文）票据诈骗罪客观方面疑难问题研究.pdf

内容摘要 票据是商品经济发展到一定阶段的产物，是在商品交换和信用活动中 产生和发展的。目前，除了货币，我国应用最广泛的金融工具就是票据。 票据犯罪是票据活动的负面产物，随着票据的产生而产生，票据活动的发 展而发展。当前，我国所发生的经济犯罪案件，票据诈骗犯罪占首位，大 案要案造成的损失十分严重，这不仅给银行和客户造成了重大资金损失， 而且干扰了正常的票据管理秩序和市场经济的正常发展。在司法实务中， 票据诈骗的几种客观行为方式的具体界定问题，是认定票据诈骗罪成立与 否的关键。所以，研究票据诈骗罪客观方面疑难问题，既有解决司法实践 问题的现实意义，同时也具有刑事法学的理论价值。 本文总共分为三个部分： 第部分是票据诈骗罪客卿l 方面概述。这一部分主要是围绕票据制度 简介、票据诈骗罪的概念和票据诈骗罪客观方面界定展开论述。其中，“票 据制度简介一主要目的是介绍票据的基础性知识，以便为全文论述的展开 作铺垫：首先就票据的内涵作出解释，然后对票据的货币债权j 陛、设权性、 要式性、文义性等法律特征进行了相关阐述，最后分别就汇票、本票和支 票展开了较为详细的介绍。在“票据诈骗罪的概念”部分，本文依据立法 旨意和法条规定，分三个方面对传统概念展开了反思和论证，从而得出了 全新的票据诈骗罪的概念：票据诈骗罪是指行为人以获取非法经济性利益 为目的，明知是瑕疵票据而使用、冒用他人票据或者签发价值基础不真实 的票据进行诈骗活动，数额较大的行为。“票据诈骗罪客观方面界定”部分 首先立足通说法理界定了犯罪客观方面的定义，然后具体到票据诈骗罪得 出本文的论述范围，引出论述要点，即：票据诈骗罪行为方式和犯罪工具 认定过程中存在的若干疑难问题。 第二部分是票据诈骗罪客r 观方面行为方式研究。票据诈骗罪中的行为 方式主要包括。陡用”、“冒用”、“签发”、作虚假记载”等，本部分详细 探讨了理论界对每种行为方式颇有争议的问题，从而得出结论。其中，第 一，咱拥”是指以获取经济性利益为目的，采用支付，汇兑、转让、设立 担保、贴现等企图实现非法票据价值”的行为；第二，“冒用”主要指身 份的假冒和名义的擅用，其概念界定可借鉴对使用”的理解，即：无权 利人以获取经济l 生荆益为目的，在缺乏法律依据或者没有得到他人授权的 情况下，利用真正票据权利人的票据，采用支付、汇兑、转让、设立担保、 贴现等手段企图实现非法票据“价值”的行为。冒用可以分为两种基本行 为类型，一种是非票据权利人采用欺骗手段使他人相信其为票据权利人 另一种是行为人虽然不直接冒充票据权利人，但是却采用欺骗手段使他人 误信其为票据权利人授权的代理人；第三，“签发无资金保证的票自p 和作 虚假记载”是票据的出票人利用其形式上的合法出票人身份，通过欺诈性 出票得以实施的行为。 第三部分是票据诈骗罪犯罪工具研究。本部分主要包括伪造、变造， 作废的票据，他人的票据，价值基础不真实的票据等票据诈骗罪犯罪工具 的认定问题。其中，第一，伪造的票据包括对票据外观进行非法仿制和对 票据内容进行非法填制的票据；票据变造是指无权而擅自变更票据文义即 变更签章以外的票据上记载内容的行为。变造票据必须以真实票据为基础， 但不必须以形式上有效的票据为前提。票据伪造和变造必须有获取非法经 济性利益的目的；第二，作渡”有个从有效到失效的发展变化过程，因 此，作废票据应包括已经实现付款请求权的票据和被人民法院依公示催告 程序作出除权判决而宣布作废的票据。过期票据并不当然属于作废的票据； 第三，他人? 的票据包括瑕疵票据并且这里的他人包括死亡人；第四， 伪造价值基础不真实的票据部分包括对空头支票，无资金保证的汇票、本 票和与其预留印鉴不符的支票的认定问题。尤其值得注意的是，对“与其 预留印鉴不符的支票”进行认定时，不可任意对法律规定作扩大解释。 关键词：票据诈骗罪客双方面使用伪造变造作废空头支票 n o t e s bi n t ob e i n gi nt h ed e f i n i t ep h a s eo ft h ed e v d o p r n e n to f c o m m o d i t ye c o n o m y , a n dd e v e l o p e dw i t hc o m m o d i t ye x c h a n g e sa n dc r e d i t a c t i v i l i e s 1 1 圮i i s tw i d e l yu s e dr a o n e t a r yt o o l sa tp r e s e n ti no a i n aa r en o t e s e x c e p tm o n e y n o t e sd e f r a u d i n gi st h en e g a t i v e 碑x t u ao ft h en o t e sa c t i v i t y i t p r o d u c e da n dd e v e l o p e da tt h e & t i m ew i t ht h ed e v e l o p m e n to fn o t e s n o w a d a y s , n o t e sd e f r a u d i n gt a k e st h ef i r s tp l a c ea m o n gt h ee c o n o m i cc r i m e s w h i c hh a p p e n si na l 衄a n dc a t l , s e sl o t so fl o s s e st ob o t hb a n k sa n dc u s t o n m s ， a n di td i s t u l b sn o r m a ld e v e l o p m e n to fm a r k e te c o n o m y i np r a e t i o eo f j u d i c i a l , t h ed e f i n i l i o n so fi t ss e v e r a la c t i o n si st h ek e yp r o b l e mi nt h er e c o g n i t i o no fn o t e s d e f r a u d i 略e s s a y h a s o p e r a t i o l ls 目g n i f i c a n c ef o rf i l e 雎碰o f j u d i c a t o r ya n d i t sv a l u a b l ef o rc r i m i n a ll a w r 1 1 l e c s s a y i s d e v i d e d j i l t o l l p a 豳： 1 b ef i r s tp 砥o ft h ee s s a yi st h es u m m a l no f0 b i 妇a s p e c to fn o t e s d d r a u d i n g 1 h i sp a r tg o e sa r o u n dt h r e em a t c e 璐：b r i e fi n t r o d u c t i o no fn o t es y s t e m , t h e c o i k ) e p t a n d t h e o b j e c t i v e a s p e c t o f n o t e d e f r a u d i n g 田d c f i n t r o d u c t i o n o f n o t e s y s t e m i sa b o u tb a s a lk n o w l e d g eo fn o t e si nf i l es e r v i c eo ft h ed i s o d s s i o nf o rt h e f u l l t e x t t h e n , a c c o r d i n gt o t h eg o a t so fl e g i s l a t i o na n dt i l el 刊p r o v i s i o n , c o n v e n t i o n a lc o n c e p ti sr e f l e c t e da n da r g u e dt h r o u g ht h r e ea s p e c t s , a n dan e w c o n c e p to fn o t e sd e f r a u d i n gi sd r a w no u t a f t e rt h a t , t h en o r m a lt k f i n i t i o no f o b j e c t i v ea s p e c ti se l a i x n a t e d , a n db a s e d 0 1 1w h a t , m a i np o i n t si na n a n g e m e n to f t h i se s s a yi sb r o u g h tf o n v a r d m l es e c o n dp a r to ft h ee s s a yi st h er e s e a r c h0 1 1c o n d u c tm o d e so fn o t e s d e f r a u d 岵t h e r e a r es e v e r a la c t i o n s , s u c ha s , m 她u s eo fn o t e s , p r e t e n d i n gt o b et h e i ro w n n o t e s , s i g n i n ga n di s s u i n gn o t e sa n dt h ef a l s ed e s c r i p t i o no fn o t e s s o m ed i 伍l m l ta n dd i s p u t e dc b l e s l i o l l sa i ed e t a i l e d l yd i s c u s s e d f o re x a m p l e , an e w d e f i n i t i o na b to l l go f t h ei m p o r t a n ta c t i o n s m a k i n gu s eo f i 的把s ，i so 碱n e d ；t h e s u b j e c t 伽e t e n d i n gt ob et h e i ro w nr l 删i sm a i n l ya b o u tc o t m t e r f e i l i n gt h e i d e n t i t yo fa n o t h e ra n di nt h en a l l 圮o fo t h e mi l l e g a l l y ； s i g n i n ga n di s s u i n gi 帕恼 w i t h1 1 0 1 1c a p i 锄鹤s u r e d a n d t h ef a l s ed e s c r p f i o no f n o t e s ”i sa c l u a l i z l 耐l i l i j o u g h i s s u i n gt h e n o t e sf r a u d u l e n t l y m 圮t h i r d p a r t o f t h e e s s a y i s a b o u t g u s t y t o o l s o f n o t e s d e f r a u d i n g f i v e m a i n t o o l sa r es t u d i e d ：i m i l a t i v e , a l t e r e d , i n v a l i d a t e d , o t h e r sa n du n t r u ev a l u eb a s i so f n o t e s t h e r ea r eaf e wn e w o n r n o mi nt h i sp a r t f o re x a m p l e , a tf i r s t , t h e r ea r et w o f o r m sf o r t h ei m i t a t i v e 自略：i m i t a t i n gt h ea l v e a r a n c ea n d 五l l i i l gi nt h ec o n t e n to f n o t e si l l e g a l l y ；t h el e g a lf o r mo fn o t e si m tt h ep r e m i s ef o ra l t e r i n gt h en o t e s ；a n d a c h i e v e m e n to fi l l e g a le c o n o l 面ci n t e r e s ts h o u l db et h et a r g e to fi i l 血鲥咄a n d a l t e r i n gn o t e s s e c o n d , o t h e l s n o t e si n c l u d en o t e sw i l hd e f e c t , a n dd e a di i l m l c o u l d b e t h e o b j e c t o f t h i s a c t i o n ；a n d s o o n k e yw o r d s ：t h eo b j e c t i v ea s p e c to fn o t e sd e f r a u d 吨 m a k eu s eo ft h e n o t e si m i t a t i v en o t e sa l t e r e dn o t e si n v a l i d a t e dn o t e s d i s h 翻隧h e dc h e c k 2 导言 随着商品经济的发展，以货币作为支付手段己不能适应当今经济活动 发展的需要。许多新问题逐渐浮现在人们面前，比如，单笔交易额逐渐增 大，致货币携带不便，周转缓慢；商品权利转让和货款支付时间可以分离 的现象越来越多，行为人为了保障自己的利益，一般都不愿先履行义务， 致商业行为无法顺利进行，等等。因此需要一种新的支付手段来解决权利 让度和货币支付相分离的问题，于是票据作为一种信用工具应运而生。以 票据为信用工具既无需货币直接介入，又可以保证买卖顺利进行和资金安 全周转。它以高效安全的特点发挥了加速资金周转与促进商品流通的重要 作用。随着我国市场经济的逐步深入，特别是我国加入世贸组织后，票据 无论是从增加企业融资渠道，扩大内需，还是拓宽商业银行中间业务，提 高资产流动性、安全性和盈利能力方面都发挥着越来越重要的作用。票据 己成为社会经济活动中法人、公民进行资金清算的重要信用支付工具之一， 成为人们经济生活中不可缺少的重要组成部分。但目前票据的管理、使用 和鉴别还存在许多问题，票据诈骗发案率高，案值巨大，占金融诈骗犯罪 的首位，大要案件造成的损失十分严重，这不仅给银行和客户造成了重大 资金损失，而且干扰了市场经济的正常发展。在司法实务中，票据诈骗的 几种客观行为方式的具体界定问题，是认定票据诈骗罪成立与否的关键。 所以，研究票据诈骗罪客观方面疑难问题，既有解决司法实践问题的现实 意义，同时也具有刑事法学的理论价值。 一，票据诈骗罪客观方面概述 ( 一) 票据制度简介 票据诈骗之所以从普通诈骗罪中分离出来成为一个独立的罪名，除了 侵害客体因素的考虑外，主要是由于其诈骗行为利用了票据这一独特的犯 罪工具。从学科归属来讲，“票据一的概念主要被运用在经济和商法学中。 因此，在刑事法视野下讨论这一罪名，有必要首先潜入到经济和商法研究 领域对“票| p 这一工具的基本知识有所了解。 票据从理论上讲存在广义和狭义之分。广义的票据是指商业上各种具 有财产价值，体现一定民事权利的凭证，如股票，债券、发票、提单、仓 单、汇票、本票、支票等。狭义的票据仅指票据法上规定的票据，即出票 人依法签发的，约定自己或者委托他人、金融机构向受敖d - 入或持票人于到 期日或见票日无条件地支付一定金额的有价证券，包括汇票、本票、支票。 票据法规定的票据即是指狭义的票据。票据法第2 条规定：本法所称票 据，是指汇票、支票和本票。在刑法上，票据犯罪所称的“票据”同样是 遵从这一规定。从刑法第1 9 4 条来看，虽然规定使用伪造、变造的委托收 款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证行为依照票据诈骗处罚， 但这并不意味着刑法认为这些银行结算凭证属于票据，而是认为对利用其 进行诈骗的行为可以比照利用票据进行诈骗的行为进行惩处。所以，刑法 中的票据概念是与票据法严格保持一致的。 1 票据的法律特征。 票据是有价证券，但是与债券、股票等有价证券相比，票据具有自身 的法律特征。 货币债权陛 。 票据是货币债权证券。票据权利，不论是付款请求权，还是追索权， 本质上皆列为到期请求他人履行的债权。票据实质上是存款货币的表现形 式，代表着确定数额的金钱。票据关系的标的只能是确定的金钱，而不能 是物品或劳务。 设权性 票据是设权证券，制作票据就等于刨设权利，而且，非依法律规定的 。王新：金融刑法导论，北京：北京大学出版社，1 9 9 8 年版，第2 9 1 页。 。邢海宝：票据法，北京；中国人民大学出版社，2 0 0 4 年3 月版，第1 9 - 2 1 页。 2 方法，权利与票据不能分离。票据权利的发生以票据的作成为必要，票据 权利的取得以票据的占有为必要，票据权利的转让以交付为必要。持票人 行使票据权利应当出示票据，这是票据的提示性；票据权利人在受领了票 据金额之后，应将原票据缴回给向自己付款的人，否则，债务人有权拒绝 支付票据金额，这又反映了票据的缴回性。 要式性 票据是要式证券。原则上，票据形式是否合法是判断票据效力的标准。 因此，票据的成立、转让，保证和承兑必须具备法律所要求的格式、形式 和记载内容，否则，相应票据行为乃至票据本身的法律效力就会受到影响。 文义i 陛 票据是文义证券，票据权利和义务严格依照票据上的文字记载而定， 不受文字记载以外的事项影响票据的文义性维护了善意持票人的利益， 有利于维护社会交易的安全性。 无因性 票据的设立是基于一定的原因的，但票据权利的成立不以原因关系的 成立和有根据为前提，票据关系与原因关系各自独立。持票入持有的票据 只要要式具备、背书连续，即可行使票据上的权利。即使这种原因关系无 效，对票据权利的行使也不发生影响。 流通陛 票据最基本的性质是流通。票据的出票人签出票据后，持票人可以背 书转让，多次背书转让就形成了票据流通。一般债权转让根据民法规定必 须通知债务人，而票据流通无须通知债务人。票据受让人不承受前手在票 据上的瑕疵。 2 票据的分类 汇票 我国( ( 票据法第1 9 条规定：汇票是出票人签发的，委托付款人在见 票时或者指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。就 其票据属性而言，汇票是一项付款的委托命令。汇票可以分为银行汇票和 商业汇票，前者是指出票人与付款人均为银行的汇票，它一般是由银行向 客户收妥款项后签发给客户持往异地办理转帐或支取现今后者是指出票 人和付款人为银行以外的法人的汇票，它适用于企业间先货后款或者延期 付款的商品交易，其他方面的结算如清偿债务、资金借贷等款项的支付不 能使用这种方式。商业汇票必须提示承兑，只有经过承兑才可以转让或者 贴现。根据承兑人的不同，商业汇票又可以分为商业承兑汇票和银行承兑 汇票，前者由收款人开出并经付款人承兑或者由付款人开出并承兑；后者 由收款人或者付款人开出，由付款人向其开户银行提出承兑申请且经银行 承诺到期兑付。 本票 我国票据法第7 3 条规定：本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无 条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。就其票据属性而言，本 票是一项付款的承诺。按照本票出票人的不同，本票可以分为银行本票和 商业本票。银行本票是由银行签发给债权人凭以办理转帐、结算或支取现 金的票据。银行本票主要用于代替现金商业本票是由企业或者个人为出 票人，为临时需要而筹措资金时在货币市场发行的一种票据。我国票据法 规定的本票仅限于银行本票 支票 我国票据法第8 2 条规定：支票是出票人签发的，委托办理支票存款义 务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者 持票人的票据。与汇票、本票相比，支票具有以下几点不同：从出票人的 责任来看，汇票的出票人负担保承兑和担保付款的责任，本票的出票人负 付款责任，支票的出票人负担保付款的责任；从付款入来看，汇票付款人 是承兑人，本票的付款人是出票人自己，支票的付款人则必须是出票人委 托的银行等金融机构；从付款责任来看，汇票、支票的持票人只有经过付 款人承疑或保付后，才具有请求付款的权利，这时付款人才开始承担付款 责任，本票的持票人则无须履行上述手续即具有付款请求权从资金关系 来看，发行汇票时出票人与付款人之间不一定必须先有资金关系，凭其信 用也可以发行汇票，委托付款人付款，本票是自付证券，不存在资金关系， 发行支票时，出票人与付款人之间必须先有资金关系，并且出票人在开户 银行存有足够支付支票金额的款项或者与银行订有透支合同，否则发行的 为空头支票，应受制裁。 ( 二) 票据诈骗罪的概念 目前通说的概念认为，票据诈骗罪是指以非法占有( 不法占有) 为目 。赵秉志、杨诚：金融犯罪比较研究，北京；法律出版社，2 0 0 4 年6 月版，第9 l 页 4 的，利用金融票据进行诈骗活动，骗取数额较大财物的行为。笔者认为， 依据立法本意，对照法条规定，并反恩这一概念，其说法存在以下几点不 足： 第一，票据诈骗罪需要以有“非法占有”的主观目的为前提，这种观 点是不准确的。笔者认为比较准确一点的提法应该是“以获取非法经济陛 利益为目的”。票据诈骗罪在本质上属于诈骗罪，是直接追求非法经济利益 的犯罪，所以利用票据欺骗他人非法谋取利益是票据诈骗的主要目的的内 容。这种非法获取经济陛利益的表现形式主要有两个。其一，获取非法票 据利益。包括非法的票据收入和非法的票据支出。以伪造，变造、他人的 和作废的票据等为凭证，骗取银行或他人的资金、货物的，是非法的票据 l b 已入；以伪造的或者空头支票等为票据作为支付凭证偿还债务，是非法的 票据支出。其二，使他人遭受票据利益的损失。在现实生活中，有些犯罪 分子并非出于自己牟利的目的，虽然实施了票据诈骗行为，但其目的是用 来陷害他人、损害他人的利益，例如为了挤垮竞争对手假借其名义签发票 据对其造成额外经济负担又如通过变造票据重要记载事项，使对方承担 出票责任和其他票据损失。如果说“获取非法票据利益”可以称得上是以 “非法占有”为目的的诈骗行为的话，“使他人遭受票据利益的损失”却仅 属于“获取非法经济性利益”，显然不能称其为“非法占有”。所以，笔者 认为，作为票据诈骗罪概念中前提要件的主观目的应当表述为“获取非法 经济性利益”而非“非法占有”。 第二，唰用金融票据进行诈骗活动”这一表述，没有将票据诈骗罪的 具体特征表达清楚。对于某个犯罪行为来讲，概念应当反映其最易于感知 和分辨的特征，而这莫不是要通过行为的客观方面表现出来。根据刑法条 文规定和立法者的意旨，笔者将埽惘金融票据所进行诈骗活动”的笼统 说法细化为：明知是瑕疵票据f 可使用、冒用他人票据和签发价值基础不真 实的票据进行诈骗三个方面。在这里，第一，“明知是瑕疵票据而使用”指 的是刑法第1 9 4 条所规定的五种行为方式中的前两种。其中，锗流票据， 指伪造、变造和作废的票据。“明知”包括“明知必然”和“明知可能”， 此二字不可省略。笔者认为，立法者对本罪要求“明知”，是因为票据作为 商业活动领域最活跃的一个要素之一，对它的使用必然存在商业风险，这 。张明楷：刑法学，北京：法律出版社，2 0 0 3 年7 月版，第6 3 1 页。 。刘华：票据犯罪研究，北京：中国检察出版社，2 0 0 1 年1 月版，第7 6 页 5 种商业风险也必然会对交易安全造成损害。但如若完全否定商业风险，则 给交易安全带来的年嵫远远低于商业利益的损失。商事活动本身存在一定 程度的商业风险是正常的，只有“明知”而使用其遗彳亍攒沸才应当被视为 是一种为商业道德和国家法律所不容的行为第二，“冒用他人票据”，从 文义上看该种行为方式所用工具属真实票据，不存在瑕疵或者无真实价值 基础的情况，所以将其单列为一种情形。第三，“签发价值基础不真实的票 据进行诈骗”可以较好地涵括本罪第四和第五种行为方式。签发空头支票 或者与其预留印鉴不符的支票、签发无资金保证的票据或者在出票时作虚 假记载的本质是票据权利人滥用票据权利，使票据有名无实、失去价值基 础 第三，传统概念中“骗取财物”的说法，在某种程度上是与“非法占 有”目的相对应的。前文已经对“非法占有”这一目的表述的非科学性进 行了论证，骗取财物”这种说法同样值得商榷。应当说，刑法第1 9 4 条 第四和第五种行为方式对“骗取财物”的限制是没必要的。票据诈骗并不 限于对他人财物的骗取和占有。首先，以票据作为劳务费的支付手段或者 以票据偿还债务的情况在经济生活中大量存在。因此，除财产所有权外， 债权、劳务等也可以成为本罪的对象。其次，如前文所述，通过损害他人 票据利益来谋取自身的非法经济利益的现象同样普遍存在，但这种情况显 然与镐取财物”这说法格格不入。所以，镐取财物”的说法不合理。 综上所述，笔者认为，票据诈骗罪是指行为人以获取非法经济性利益 为目的，明知是瑕疵票据而使用、冒用他人票据或者签发价值基础不真实 的票据进行诈骗活动，数额较大的行为。 ( 三) 票据诈骗罪客观方面界定 犯罪客观方面是犯罪活动的客观外在表现，特指侵犯某种客体的危害 行为、危害结果以及危害行为实施的各种客观条件。任何犯罪都是一定行 为对某种社会关系的侵害或威胁。犯罪客观方面是说明什么样的行为在何 种特定的条件下，以什么工具和手段怎样威胁和损害某种客体，以及产生 什么危害结果这样一些事实情况的总和。其中，危害行为是切犯罪构成 客观方面所必需的要素，危害结果以及特定的时间，地点，手段、工具等 是客期【方面的选择要素。 根据法律规定和相关法理，票据诈骗罪的客观方面主要包括以下几个 。马克昌：犯罪通论，武汉：武汉大学出版社，1 9 9 9 年6 月版，第1 3 5 页 6 要素：行为方式、行为结果和特定的犯罪工具其中，行为方式应当包括 使用”、“冒用”、滥用出票权利的嘘开”以及作虚假记载”行为行 为结果总体上可以分为：达到获取非法经济性利益目的的结果和没有达到 的结果。特定的犯罪工具则主要指相关形态下的“票据”，即：伪造、变造 的票据、作废的票据、他人的票据、空头支票和无资金保证的汇票、本票 以及与其预留印鉴不符的支票鉴于行为结果与犯罪形态的界定紧密相关， 且具体情况往往因个案而异，所以本文仅针对票据诈骗罪行为方式和犯罪 工具认定过程中存在的若干疑难问题加以探讨 二、票据诈骗罪客观方面行为方式研究 ( 一) 对镟用”的理解 我国刑法对本罪的前三种客观行为方式的规定中都有使用”一词。 对使用”的理解，学者们争议颇大。总的来说主要有以下几种观点： 第一种观点认为，使用是指票据使用人明知持有的票据是伪造的或变 造的，仍将其继续转让，或者持未承兑汇票为承兑提示，或者持无须承兑 的商业汇票为承兑提示。 第二种观点认为，使用非法票据行为是指将非法票据当合法票据进行 出示、交付、兑现或者转让以非法获得他人财产利益的诈骗行为。 第三种观点认为，使用是指行为人故意把伪造、变造的票据冒充真实 票据交付他人，换取他人对价的行为，其次应是指票据法上的使用，且应 当是以骗取他人的交易对价为目的。 第四种观点认为，使用是指以非法占有他人资金或者财物为目的，以 伪造、变造的票据冒充真实票据，进行诈骗活动的行为。从理论上讲，这 种1 吏用”既应包括直接利用伪造，变造的票据骗取他人资金或财物，也 应包括利用伪造、变造的票据作为担保骗取他人财物。 第五种观点认为，在本罪的立法以及其他金融诈骗罪立法都缺乏明确 性的情况下，本罪所谓乏用”行为应通过司法解释限定在“直接使用” 的范围内。 对于这些争议，笔者认为： 第一种观点将承兑作为使用票据的行为不符合票据运作过程，如果该 票据属于背书伪造或者承兑伪造，行为人为了非法获得票据利益，要实施 提示承兑等行为，出票、背书、承兑、保证等有关票据行为都只是伪造行 为的一部分，是为了更顺利的“使用”伪造的票据而为的辅助行为，而承 兑本身不是使用票据的行为。 第二种观点将“出示”也视为使用行为，这种说法是不正确的。出示 。叶高峰：舍融犯罪论，郑州：河南大学出版社，1 9 9 9 年版，第3 5 8 。 o 刘华：票据犯罪研究，北京；中国检察出版社，2 0 0 1 年版，第1 6 3 页。 。赵秉志：金融诈骗罪新论，北京：人民法院出版社，2 0 0 1 年版，第2 3 1 页。 o 马克昌： 经济犯罪新论破坏社会主义市场经济秩序罪研究，武汉：武汉大学i l i 版社，1 9 9 8 年舨 第3 3 0 页。 。刘生荣、但伟：破坏市场经济秩序犯罪的理论与实践，北京：中国方正出版社，2 0 0 1 年版，第4 0 7 页。 8 票据是使用票据进程中的一个初始步骤，无论是转让还是兑现或者贴现等， 出示都是一个必经的程序。虽然出示票据是使用票据必要的一环节，但绝 对不能将其等同于使用。出示与转让、兑现等票据使用行为并列出现在定 义中是不合理的。同样值得注意的是，为炫耀而展示给别人看，或者为了 应付财务检查而将瑕疵票据作为经营收入凭证等纯物理性的“出示”行为， 也不应纳入票据噌走用”的范围。 第三种观点将使用票据完全限定为票据法意义上的换取捌价的行为， 限制了傲用”所涵盖的内容，缩小了本罪的打击范围。如将伪造、变造 的票据设立质押等担保行为，再如假借他人名义签发票据给他人增加额外 票据利益负担的行为，这些情况显然都不属于票据法意义e 换取对价的使 用”，而是为了获得对方信任或者损害他人经济利益从而直接或间接获取非 法经济性利益的票据诈骗行为。 第四种观点讲票据诈骗的主观目的仅仅局限于“非法占有他人资金或 者财物”，通过前文的相关论述亦可得知，这种观点是不正确的。 第五种观点认为使用”仅指“直接使用”，而不包括用瑕疵票据作担 保等“间接使用”行为。这种观点代表了相当部分学者对这一问题所持 的态度。他们的理由是：犯罪客体对于决定其行为的性质具有重要意义， 如果某行为并未对刑法所保护的社会关系构成侵犯，则不能构成某特定的 犯罪。票据诈骗罪的客体为复杂客体，包括票据管理秩序和公私财产所有 权，而且主要为前者。票据担保并不涉及票据关系和票据权利，其所指向 的是被担保的经济关系。例如，以瑕疵票据作虚假的产权证明提供担保的 行为的实施，侵犯的并不是票据权利和正常的票据管理秩序这一票据诈骗 罪的主要犯罪客体，而是票据担保的经济关系。所以对这种行为只能以其 实际侵犯的经济关系的性质和特征，结合具体情况予以认定，而不应以票 据诈骗罪论处。然而笔者认为，首先，票据诈骗罪的客体应当为复杂客体， 但懈财产所有权”的说法本身是不严谨的。例如前文所论述的票据诈 骗行为对债权、劳务等权利的侵害，这些经济关系显然不能被纳入“公私 财产所有书? 之内。因此笔者认为，忪私财产权的说法相对而言更恰当 和严谨。从这个角度来讲，用瑕疵票据作担保的行为对债权人实现担保权 利的威胁和损害已经构成了对公私财产权的侵害。其次，如若用瑕疵票据 。秦法果、杨宏勇：票据诈骗罪客观方面疑难蛆医探讨，河南师范大学学报( 哲学社会科学版) ，2 0 0 3 年第5 期，第6 2 页。 9 作担保并使得债权人无法顺利收回担保利益，则担保权利人势必会对票据 的使用产生怀疑和排斥，这必然会影响商事交易中对票据的正常使用从 某种程度上说，用瑕疵票据作担保会使人对票据产生信用危机，影响票据 的流通和票据制度的健康发展，这就间接导致了对票据管理秩序的侵害。 所以笔者认为，用瑕疵票据作担保的行为应属于票据诈骗罪行为方式中的 使用”。 综上所述，笔者认为，票据诈骗罪中的 使s e h ”可以是：利用票据的 支付功能，用瑕疵票据或签发价值基础不真实的票据清偿经济往来中双方 的债权债氟利用票据的汇兑功能，兑换他人现缸利用票据的结算功能， 虚假履行债务；利用票据的融资功能，以瑕疵票据搞顷押贷款”骗取他 人资金或者持瑕疵票据到银行进行资金贴现；利用票据的有价陛，用瑕疵 票据作质押、担保，骗取他人财物或对他人造成不必要的经济利益损失； 等等。因此，所谓使用”，是指以获取经济陛利益为目的，采用支付、汇 兑、转让、设立担保、贴现等企图实现非法票据“阶隹”的行为。 ( 二) 对“冒用”的理解 有关“冒用”内涵的观点，主要有三种： 第一种观点认为，冒用是指无权利人在缺乏法律依据或者没有得到他 人授权的情况下，利用真正票据权利人的票据，骗取票据资金和商品等财 物。 第二种观点认为，冒用是行为人擅自以合法持票人的名义，支配、使 用、转让自己不具备支配权利的他人票据，进行诈骗的行为。 第三种观点认为，冒用票据行为是指非票据权利人假冒票据权利人， 行使其票据权利骗取其票据财产的行为。 显而易见，这三种观点对“冒”的理解基本是一致的，即“冒”的本 质特征在于身份的假冒和名义的擅用。争议的地方在于佣”的具体内容。 笔者认为，这里的用”，也即邑用”，应当借鉴前文对有关票据诈骗罪 中使用”行为的界定。所以笔者认为，冒用他人票据是指，无权利人以 获取经济陛利益为目的，在缺乏法律依据或者没有得到他人授权的情况下， 利用真正票据权利人的票据，采用支付、汇兑、转让、设立担保、贴现等 手段企图实现非法票据吲卜值”的行为。 。刑志人；“票据犯罪研究”，我国当前经济犯罪研究孔北京：北京大学出版社，1 9 9 6 年版，第4 2 5 页。 o 孙际中：新刑法与金融犯罪，北京：西苑出版社，1 9 9 8 年版，第2 4 9 贞。 。田宏杰；票据诈骗罪客观方面行为特征研究，中国人民公安大学学报，2 0 0 3 年第3 期，第3 7 页。 1 0 冒用他人票据可以分为两种基本行为类型，一种是非票据权利人采用 欺骗手段使他人相信其为票据权利人；另一种是行为人虽然不直接冒充票 据权利人，但是却采用欺骗手段使他人误信其为票据权利入授权的代理人 两种行为表现虽然有不同，但其实质都在于企图行使他人票据权利而不需 承担票据义务。实践中较常见的是冒充票据权利人。冒充的方式不外乎虚 构身份和隐瞒身份。虚构身份是指行为人为使他人误信自己为票据权利人 而使用语言欺骗、伪造身份证、介绍信等身份证明等办法，谎称自己就是 票据上记载的权利人以骗取他人信任，并以票据权利人的身份行使票据权 利。隐瞒身份则是行为人在别人误以为其是票据权利人的情况下，故意消 极地不作说明与解释，利用别人的认识错误冒充票据权利人行使票据权利。 冒充票据权利人的代理人行使票据权利是冒用他人票据的另一种方式。这 种情况一般需要行为人采用积极的虚构事实的手段，比如编造谎言进行欺 骗或者伪造授权委托书、代理协议等等。 值得注意的是，行为人( 无权利人) 在冒用他人票据之前，如若对票 据进行了涂改，则应如何处理。笔者认为，冒用行为仅指支付、汇兑、转 让、设立担保、贴现等持票使用行为，不包括在票据上作记载的行为换 言之，对冒用仅限于消极冒用。如果先涂改后冒用的属于典型的使用伪造、 变造的票据的行为方式，因为尤其在使用伪造的票据情形中，行为人对签 章的涂改本身也是一种“冒用”，但按照票据法和刑法，对这种“冒用”应 以使用伪造的票据论处。 ( 三) 对“签发无资佥保证的票$ 驴和作虚假记载”的理解 签发无资金保证的票据( 包括签发空头支票和无资金保证的汇票、本 票) 和在票据上作虚假记载的行为的共同点便是对权利人期待利益的实现 造成严重威胁或实质损害。与前几种行为方式不同的是，这几类票据诈骗 行为是票据的出票入利用其形式上的合法出票人身份，通过欺诈性出票得 以实施的所以，我国有学者将这些票据诈骗行为称为权利滥用型票据诈 骗。 1 、“签发无资金保证的票据”的行为 我国票据法规定，签发汇票、本票应当有可靠的资金来源，保证 支付，确保票据榭4 人按时得到票款；支票的出票人所签发的支票金额不 得超过其付款时在付款人处实有的存款金额。之所以如此规定，是因为在 。赵秉志、杨诚：金融犯罪比较研究) ，北京：法律出版社，2 0 0 4 年版，第1 1 7 1 1 8 页 1 1 票据法理论中，一个最基本的原则就是票据基础关系( 包括资金关系) 与 票据关系相分离，这一原则是票据存在的前提。票据之所以能具有信用性， 并高频率地充当人们日常经济生活的支付手段、流通手段、兑付手段，根 本点就在于票据具有资金保障，如果没有保障的话，票据即无从产生，其 诸项功能就无从实现。 商业汇票的出票人是直接签发汇票，银行汇票和银行本票的出票人是 委托银行签发票据，其签发行为不同，因此其签发无资金保证的票据的表 现方式也是不同的。商业汇票的出票人签发无资金保证的汇票，不仅明知 自己银行帐户没有资金或者资金不足，而且明知自己所签发的汇票不能得 到银行承兑或者他人提供票据保证，仍然填制商业汇票，作为支付凭证或 者信用凭证交付他人。除此之外，出票以后转移或者提空帐户资金，故意 造成所签发的汇票到期不能支付，也是一种行为方式。而银行汇票和银行 本票的申请人并不直接签发票据，他们如果实施签发无资金保证的票据的 行为，一般不是在票据上直接填写，而是通过两个环节间接实施：是伪 造银行汇票或本票申请书，欺骗银行工作人员；二是出票以后提供帐户资 金或者转移帐户资金。 2 、“作虚假记载”的行为 所谓虚假记载是指在票据记载事项中填写与真实情况不一致的内容 我国票据法规定，票据上记载的事项应当真实。这是因为票据上记载 事项是持票人主张票据权利的凭证。基于票据的文义性，如果票据上记载 事项虚假，必然导致票据的瑕疵，而票据瑕疵是承兑人拒付的合法理由。 票据虚假记载行为是在签发汇票、本票时，在汇票本票记载事项空白 处，直接填写与事实相违背的内容。根据票据实务，主要是指以下行为： 一是不按真实出票日期填写出票日期，或者倒填出票日期( 即票载出票日 期早于实际出票日期，以故去的日期作为出票的日期) ，或者签发远期票据 ( 即实际出票日期早于票载出票日期) 。二是不按实际付款人填写付款人事 项，或者杜撰不存在的付款人，或者使用与票据付款无关的人的名称，或 者使用已经死亡的付款人，或者使用已注销的付款人三是不按实际收款 人填写收款人事项。或者杜撰不存在的收款人名称，或者使用与票据收款 无关的入，或者使用已死亡的收款 名称，或者使用已注销的收款人名称。 “作虚假记载”的行为应该区别于票据变造行为：前者是出票人直接 。刘华：票据犯罪研究) ，北京；中国检察出版社，2 0 0 1 年版，第2 0 7 页。 1 2 将虚假事项记载于票据上的有关事项空白处，而后者是将票据上已有的记 载事项内容加以更改- 前者仅仅发生于票据的出票环节，不包括票据背书、 提示承兑、付款以及保证等环节，而后者包括在除出票之外的以后各环节 对票据记载事项进行的更改( 应当注意的是对签章的更改应当构成票据伪 造而非变造) o 对于无资金保证的票 p 的具体概念及其界定，将在后文 加以论述。 三，票据诈骗罪犯罪工具研究 ( 一) 对嘞造、交遣的票据”的认定 1 、何谓票据的伪造 对于这一问题，我国学界争谈较大。具有代表性的观点主要有以下几种： 第一种观点认为，票据伪造是指行为人仿照真实的票据的形式、图案、 颜色、格式、质地，通过印刷、复制、绘制等手法，非法制作以上票据的 行为。 第二种观点认为，伪造”包括有形伪造和无形伪造，有形伪造是没有 制作权的人，假冒他人( 包括虚无人) 的名义，擅自制造出外观上足以使 一般人误认为是真实票据的假票据，无形伪造是指有制作权的人超越制作 权限，违背事实制造内容虚假的票攘。 第三种观点认为，票据伪造，是指行为人假冒他人在票据上为一定的 票据行为，包括出票、背书、承兑和保证行为等。 第四种观点认为，票据伪造是指对票据外观的非法仿制和对票据内容 的非法填制行为。9 第五种观点认为，票据伪造是指依照真实的汇票、本票或者支票的形 式、图案、颜色、格式等印刷、复印、拓印、绘制等制作方式非法制造以 上票据行为，或者假冒他人的名义在票据上为一定票据行为的行为。 笔者认为，首先，基于票据上记载权利内容的设权陛特点，票据与其 他有价证券如货币、债券等是有区别的。第一种观点将票据简单等同于其 他普通有价证券，认为票据伪造仅仅局限于对其外观的仿造，显然没有考 虑到它的这一特性，有失偏颇。 其次，无形伪造是指有制作权的人超越制作权限，违背事实制造内容 虚假的票据。我国一般不承认无形伪造的情形。在我国，形式上完全真实 但实质内容不真实的票据( 例如空头支票) ，不被看作是伪造的票据。依据 我国刑法第1 9 4 条，这种情况显然应当属于本条第四款而非第一款所规定 的情形。所以第二种观点不合理。 。王新：金融刑法导论，北京：北京大学出版社，1 9 9 8 年舨，第1 3 9 页 。张明揩：刑法学，北京：法律出版社，t 9 9 7 年版，第6 3 4 页。 。赵秉志：金融诈骗罪新论，北京：人民法院出版社，2 0 0 1 年舨，第2 2 7 页 。刘华：票据犯罪研究，北京：中国检察出版社，2 0 0 1 年版，第1 2 0 页。 。王作富：刑法分则实务研究，北京：中国方正出版社，2 0 0 1 年版，第5 6 9 页 1 4 第三，刑法意义上的伪造要区别于票据法意义上的伪造。单纯票据法 意义上的伪造也即第三种观点中的伪造，即对票据行为各环节签章的伪遣 ( 包括出票签章、背书签章、承兑签章等。) 刑法第1 9 4 条第一款的规定， 着眼点是保护票据管理秩序和票据交易秩序。其中，票据管理秩序当然地