（刑法学专业论文）论集资诈骗罪.pdf

中文摘要 中文摘要 随着我国经济体制改革不断深入，金融市场逐步放开，各种非法集资以及集 资诈骗活动逐渐增多，并显示出了极大的社会危害性。由于1 9 7 9 年的刑法典没有 规定集资诈骗罪，在司法实践中，对于以非法集资方式进行诈骗的行为只能按最 高刑为无期徒刑的诈骗罪处罚，因此不利于打击集资诈骗行为。1 9 9 5 年6 月3 0 日 第八届全国人大常委会第十四次会议通过的关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定 使集资诈骗罪等金融诈骗犯罪从普通诈骗罪中分离出来，这是我国对集资诈骗罪 的第一次正式立法。1 9 9 7 年的刑法典将本罪由行为犯改为结果( 数额) 犯，增加了 “数额较大 的规定，把“数额较大”作为集资诈骗罪的必备构成要件，严格规 定了死刑的适用条件，从而使集资诈骗罪的立法趋于完善。 本文试图以刑法理论结合司法实践，对集资诈骗罪的主要成因、犯罪构成、 司法认定、立法完善等方面的问题进行探讨。全文分为四部分： 第一部分：主要介绍我国集资诈骗罪的犯罪状况和立法沿革，分析集资诈骗 犯罪的原因和主要危害性。 第二部分：论述集资诈骗罪的犯罪构成。主要探讨集资诈骗罪的客观方面特 征与主观方面特征，包括“诈骗方法”，“非法集资 ，“故意 ，“非法占有为目的 等方面，及多种表现形式。 第三部分：重点研究集资诈骗罪的司法认定问题。关于罪与非罪的界限问题， 主要研究集资诈骗罪与非罪界限的区分要点及民间纠纷的区别。关于此罪与彼罪 的问题，研究了集资诈骗罪与诈骗罪、非法吸收公众存款罪、擅自发行股票、债 券罪、欺诈发行股票、债券罪的区别。以及关于本罪的罪数问题。 第四部分：主要探讨集资诈骗罪存在的问题，并对这些问题提出立法完善建 议，包括数额的认定、死刑适用、立法完善、罚金刑、资格刑适用问题等。指出 本罪应适用死刑，但要严格限制死刑的适用，还应完善罚金刑的适用，增加资格 刑、财产刑的适用。 关键词：集资诈骗罪；诈骗方法；非法集资；司法认定 黑龙江大学硕士学位论文 a b s t r a c t a st h ee c o n o m i cs y s t e mr e f o r mo fo u rc o u n t r yi sb e i n g d e e p e n e dc o n s t a n t l y , t h e f i n a n c i a lm a r k e tu n l o c k sp r o g r e s s i v e l y , v a r i o u si l l e g a lf u n d r a i s i n ga n dr a i s i n gf u n d st o s w i n d l et h e a c t i v i t yt oi n c r e a s e g r a d u a l l y , d e m o n s t r a t et h eg r e a ts o c i a l h a r m f u l n e s s b e c a u s et h ec r i m i n a lc o d ei n19 7 9h a sn o t s t i p u l a t e dt h ec r i m eo ff r a u d u l e n t f u n d r a i s i n g i nt h ej u d i c i a l p r a c t i c e ，i tc a no n l yp u n i s ht h eb e h a v i o rs w i n d l e db yw a yo f i l l e g a l f u n d r a i s i n gf o rt h ec r i m eo ff r a u do ft h el i f ei m p r i s o n m e n t a c c o r d i n gt os u p r e m e p u n i s h m e n t ，u n f a v o r a b l e t o a t t a c k i n gr a i s i n g f u n d s a n ds w i n d l et h eb e h a v i o r t h e d e c i s i o no np u n i s h i n ga n d d e s t r o y i n gf i n a n c i a lo r d e rc r i m et h a tt h e1 4 t hm e e t i n go ft h e e i g h t h s t a n d i n gc o m m i t t e eo ft h e n a t i o n a lp e o p l e sc o n g r e s sw a sp a s s e d o nj u n e 3 0 ，19 9 5m a k ef m a n c es u c ha st h ec r i m eo ff r a u do ff u n d - r a i s i n gs w i n d l et h ec r i m et o i s o l a t ef r o mo r d i n a r yc r i m eo f f r a u d ，t h i si st h ef h s tf o r m a ll e g i s l a t i o nt ot h ec li m eo f f r a u d u l e n t f u n d r a i s i n g o fo u rc o u n t r y c r i m i n a lc o d ei n19 9 7 ，c h a n g ec r i m e t h i sb y b e h a v i o ri n t o r e s u l t ( n u m b e r ) ，r e g u l a t i o n t oi n c r e a s eh a v e h e a v i e rn u m b e r s r e l a t i v e l y , r e g a r dh a v eh e a v i e rn u m b e r sa so n e o ft h ei m p o r t a n tc o n s t i t u t i o no ft h e c r i m eo ff r a u d u l e n tf u n d - r a i s i n t os u i t a b l et oa p p l yt e r m ss t r i c tf i x e dd e a t hp e n a l t y , t h u s m a k et h e l e g i s l a t i o no ft h ec r i m eo ff r a u d u l e n t f u n d r a i s i n gb e c o m em o r e a n dm o r e c o m p l e t e t h ea u t h e rd i s c u s s e st h ec a p i t a l r a i s i n gf r a u dc r i m e si nt h et h e s i s ，w h i c hi n c l u d e s f o u r p a r t s u c ha st h eh i s t o r yo fl e g a l ，t h ec r i m i n a l s t r u c t r e ，t h ec o m p a r eo ft h e a p p r o x i m a t e c r i m e s p a r to n ei l l u s t r a t e st h e s t i p u l a t i o n sc o n c e r n i n g a b o u tt h i sc r i m ei no u r c o u n t r y i n c l u d i n gt h ec a u s e s ，m a i n t h ed e v e l o p m e n to ft h el e g i s l a t i o no nt h i sc r i m ei s a l s o t o u e h e d t h es e c o n dp a r ti n t r o d u c e st h ec h a r a c t e ro ft h es t r u c t u ro fc a p i t a l r a i s i n g i i a b s t r a c t f r a u d c r i m e i t si m p e r s o n a lc h a r a c t e ri n c l u d e u s i n gm e a n so ff r a u d ”，“r a i s i n gc p i t a l i l l e g a l ”，“r a i s i n gc a p i t a li l l e g a la n dr e a e h i n gb i ga m o u n t ，a n dt h ef o r mo ft h eb e h a v e l s v a n o u s p a r tt h r e es t u d i e dw i t he m p h a s i sh a sg a t h e rc a p i t a lt oc h e a tt h ec r i m et h ej u d i c a t u r e t o r e c o g n i z et h eq u e s t i o n a b o u tt h ec r i m ew i t ht h en o n c r i m eb o u n d a r yq u e s t i o n ，m a i n l y s t u d i e dh a sg a t h e r e dc a p i t a lt oc h e a tt h ec r i m el e n d sm o n e yt h ed i s p u t ew i t h n o n c r i m e b o u n d a r yd i f f e r e n c ea n dw i t ht h ef o l kt h ed i f f e r e n c e a b o u tt h i sc r i m ea n d o t h e rc r i m e q u e s t i o n ，s t u d i e dt h ed i f f e r e n c eo ft h ec a p i t a l r a i s i n gf r a u dc r i m ea n d t h e c r i m eo fc h e a t c r i m ea n do r d i n a r yc h e a t i n gc r i m e ，c o n t r a e tc h e a t i n gc r i m e ，t h e i l l e g a lb a s o p r t i o np u b l i c d e p o s i tc r i m e ，f r a u dt oi s s u es t o c k sa n ds e c u r i t i e s i n p a r tf o u rt h ea n o t h e rf o c u s e so nt h e a p p l i c a t i o n o fp u n i s h m e n t t h e i e g i s l a t i v e s t i p u l a t i o n ，a p p l i c a t i o n o f c a p i t a l p u n i s h m e n t o f f m e ，p u n i s h m e n t a g a i n s t q u a l i f i c a t i o n sa r ed e a l tw i t hi nd e t a i l k e y w o r d s ：t h ec r i m eo ff u n dr a i s i n gd e f r a u d ；t h ec h e a t i n gm e t h o d ；i l l e g a lg a t h e r s c a p i t a l ；i n s c a p eo ft h ec r i m e i i ! 黑龙江大学硕士学位论文 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的研 究成果。据我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他 人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得墨蕉江太堂或其他教育机构的 学位或证书而使用过的材料。 学位论文作者签名： 签字日期妒夕年负姗 学位论文版权使用授权书 本人完全了解墨蕉堑太堂有关保留、使用学位论文的规定，同意学校保留并 向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本 人授权墨蕴江太堂可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索， 可以采用影印、缩印或其他复制手段保存、汇编本学位论文。 学位论文作者签名： 签字日期妒尸年厂月亏日 学位论文作者毕业后去向： 工作单位： 通讯地址： 电话： 邮编： 缓日 吨刁伯 书弓 份抄 绪论 绪论 一、问题的提出 非法集资，又称乱集资，是上世纪末改革开放以来我国金融领域出现的“三 乱 之一。以非法占有为目的，使用诈骗方法进行非法集资，数额较大的，构成 集资诈骗罪。集资诈骗罪是金融诈骗罪中的第一个罪，其严重地扰乱了国家正常 金融秩序和侵犯了公私财产所有权。集资诈骗罪在1 9 7 9 年的刑法中没有规定，1 9 9 5 年6 月3 0 日全国人大常委会通过了关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定，其中 第八条规定了集资诈骗犯罪，1 9 9 7 年新刑法予以采纳，最高人民法院关于执行 确定罪名的规定中，将本罪定为集资诈骗罪。2 0 0 7 年7 月， 全国人大法工委和国务院法制办联合发布了坚决防范和打击非法集资等违法犯 罪活动的答记者问，非常深刻的指出了非法集资类犯罪的社会危害性：“一是参 与非法集资的当事人会遭受经济损失，甚至血本无归。二是非法集资严重干扰了 正常的经济、金融秩序，引发风险。三是非法集资容易引发社会不稳定，引发大 量社会治安问题，甚至造成局部地区社会治安动荡。 本文结合实践中的案例以及 众多学者的理论研究基础上，笔者就本罪的主要成因、犯罪构成、司法认定、立 法完善等方面的问题进行探讨。 二、产生的原因 我国民间的“抬会”、“搭会”等形式的融资活动，很早就存在了，但是这些 活动大多是为了解决自家婚丧嫁娶、修房建屋等急需，只能算得上是集资的萌芽。 非法集资活动始于七十年代末八十年代初，初始阶段规模比较小，一般限于内部 职工和特定范围内的群众。从八十年代中期开始规模逐渐扩大，到九十年代初达 到高潮，集资不仅由内部面向社会，而且数额越来越大。集资诈骗罪的多发既有 我国历史传统、经济政策、监管体制等原因导致，更突出了我国社会主义法治建设 过程中存在的问题。 黑龙江大学硕士学位论文 三、理论研究现状 在目前的理论研究中有以下几点是学者们较为热议的： 本罪的犯罪客体。目前我国法学界的通说观点认为，集资诈骗罪侵害的是复 杂客体，即金融秩序与公私财产所有权。而其中金融秩序是主要客体，公私财产 所有权是次要客体。国然而，有国内外学者认为，犯罪的本质是社会危害性这一论 断，不能发挥犯罪本质在犯罪论领域的解释机能，也与刑法学的规范学本质不协 调，而站在法益侵害说的立场上能更好地理解具体犯罪的本质。他们认为，集资 诈骗罪侵害的根本法益是公私财产所有权，金融秩序只是间接侵害的法益。集资 诈骗罪的本质是对公私财产所有权的侵害，即集资诈骗罪侵害的根本法益是公私 财产所有权。 对“故意 的理解。我国刑法理论的通说一直认为，集资诈骗罪只能是直接 故意，而不能是间接故意。理由是，集资诈骗罪必须有非法占有目的，行为人对 其行为结果是明知的，行为人要使出资人陷入错误认识并自愿出资，必须采取行 之有效的诈骗手段，因而不可能对“诈骗方法、“非法占有 、“数额较大采取 漠不关心，听之任之的态度。很多学者对此持不同观点，张明楷先生在诈骗罪 与金融诈骗罪研究中指出“刑法理论公认，间接故意犯罪有一种情形是，行为 人为了实施另一犯罪目的，而放任此种犯罪结果的发生。之所以如此，是因为行 为人的目的与其所放任的结果并非同一。例如：就违规制造枪支罪而言，行为人 在具有非法销售目的的同时，完全可能对行为危害公共安全的结果持放任态度。” 刑法将其某种犯罪规定为目的犯时，只是将不具有特定目的的行为排除在犯罪之 外，而不是将间接故意行为排除在犯罪外。另外在国际立法上，间接故意作为诈 骗类犯罪的主观特征已得到一些国家认可。张明楷先生的诈骗罪与金融诈骗罪 研究中提及了东京高等裁判所刑事判决时报记载的“诈骗罪可以是间接故 。赵秉志金融犯罪界限认定司法对策【m 】吉林人民出版社，2 0 0 0 年第3 0 4 页；薛瑞麟金融犯罪研究【m 】中国 政法大学出版社，2 0 0 0 年第3 0 6 页；高铭喧，马克昌刑法学【m 】，中国法制出版社，1 9 9 9 年第7 4 3 页； 苏惠渔刑法学( 修订版) f m 】中国政法大学出版社，1 9 9 7 年第5 3 0 页 2 绪论 意或者未必的故意”的相关判决很值得关注。 对“非法占有为目的 的理解和认定。对“非法占有 的理解学者的观点较 多但多数不成体系，仅是一家之言，实践操作性不强，比较通说的观点是阮方民， 楼伯坤两位在刑法发展新思域中提及的“将他人财物转移到自己的控制之下， 并以所有人自居予以保存、使用、收益和处分 。在认定上，主要依据是最高人 民法院1 9 9 6 年1 2 月2 6 日作出的关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的 解释和2 0 0 1 年1 月2 1 日下发全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要 ( 法 2 0 0 1 8 号) 。但也有学者引入英美法系中的“推定制度”。 提出“主观心 态推定制度 ，陈兴良先生在论金融诈骗罪主观目的的认定一文中提出“从 被告人已经实施的违发行为的事实中，推定出被告人是自觉犯罪或者具有犯罪意 图的，如果被告未做任何辩解，推定便成立。 在目前已经废除类推制度的我国 刑法理论，成为了理论的前沿。 对本罪刑罚适用上的立法建议。马克昌先生的刑罚通论和吴平先生的资 格刑研究中呼吁立法上尽快增加“剥夺从事特定职业的资格”的资格刑。在罚 金刑上孙力先生在罚金刑研究中提出“倍比罚金制”原则。 以上理论得到了 广大学者的赞同。 j 对本罪死刑适用问题存在的分歧。集资诈骗罪的死刑适用是争议很大的问题， 废除论者与保留论者论证都十分的充分。前者从国际立法、人道主义等作了相关 论断；后者从犯罪预防、本罪的影响等作出了反驳。 西张明楷诈骗罪与金融诈骗罪研究【m 】清华大学出版社，2 0 0 6 年第2 7 6 2 7 9 页 o 阮方民，楼伯坤刑法发展新思域【m 】人民法院出版社，2 0 0 3 年第2 0 8 页 。( 英) 鲁伯特克罗斯，菲利普a 琼斯英国刑法导论【m 】赵秉志等译中国人民大学出版社，1 9 9 1 年第5 5 5 6 页 固陈兴良论金融诈骗罪主观目的的认定【j 】载当代中国刑法新境界【c 】中国政法大学出版社，2 0 0 2 年第 6 l & “1 9 页 西马克昌刑罚通论【m 】武汉大学出版社，1 9 9 9 年第2 4 2 页；另见吴平资格刑研究【m 】中国政法大学出版社， 2 0 0 0 年第3 1 8 页 固孙力罚金刑研究【m 】中国人民公安大学出版社，1 9 9 5 年第6 7 - 7 0 页 黑龙江大学硕士学位论文 四、笔者的研究方向 笔者以法社会学为视角，搜集了大量的刑法学、犯罪学及司法实践等方面的 资料，从法的现实理论和实践操作的关系的角度全面、深入研究，总结历史原因， 立足当前发展状况，放眼未来立法前景，提出了大胆的设想。 本文主要采用了比较分析、举例论证、系统论等方法对集资诈骗罪的主要成 因、犯罪构成、司法认定、立法完善等方面的问题进行探讨。全文分为四部分： 第一部分：主要介绍我国集资诈骗罪的犯罪状况和立法沿革，分析集资诈骗 犯罪的原因和主要危害性。 第二部分：论述集资诈骗罪的犯罪构成。主要探讨集资诈骗罪的客观方面特 征与主观方面特征，包括“诈骗方法”，“非法集资”，“故意”，“非法占有为目的 等方面，及多种表现形式。 第三部分：重点研究集资诈骗罪的司法认定问题。关于罪与非罪的界限问题， 主要研究集资诈骗罪与非罪界限的区分要点及民间纠纷的区别。关于此罪与彼罪 的问题，研究了集资诈骗罪与诈骗罪、非法吸收公众存款罪、擅自发行股票、债 券罪、欺诈发行股票、债券罪的区别。以及关于本罪的罪数问题。 第四部分：主要探讨集资诈骗罪存在的问题，并对这些问题提出立法完善建 议，包括数额的认定、死刑适用、立法完善、罚金刑、资格刑适用问题等。指出 本罪应适用死刑，但要严格限制死刑的适用，还应完善罚金刑的适用，增加资格 刑、财产刑的适用。 第一章集资诈骗罪的概述与沿革 第一章集资诈骗罪的概述与沿革 集资诈骗行为作为一种社会现象，其外延和内涵都是随着社会经济的变迁而 改变的。在我国民间，早有“抬会 、“搭会 等形式的自发融资活动，但是这种 以“会 形式出现的融资活动大多是为了解决自家婚丧嫁娶、修房建屋等急需， 带有自发、互助性质，会款很少用于投资或者生产经营。因此，这种融资活动只 能算得上是集资的初始萌芽，属于民间高利贷的性质。非法集资活动始于七十年 代末八十年代初，初始阶段规模比较小，一般限于内部职工和特定范围内的群众。 从八十年代中期开始规模逐渐扩大，到九十年代初达到高潮，集资不仅由内部面 向社会，而且数额越来越大。据统计，全国仅1 9 9 2 年通过发行“内部股票 、债 券筹集到的资金就有6 0 0 亿元。集资诈骗罪涉案数额巨大，如2 0 世纪8 0 年代末 至9 0 年代初，无锡新兴实业总公司原总经理邓斌等人面向全国非法集资3 2 亿余 元，造成经济损失达1 2 亿余元，还诱发了大量经济犯罪串案，危害后果极其严重。 同时，集资诈骗犯罪也呈现出集团犯罪化。如福建某县一个岛5 0 0 0 多户，专门 从事“标会 、“贩钱 活动的“会头 达5 0 0 多人，金额少则数十万元，多则上 千万元，总共涉及金额达数亿元。 第一节集资诈骗罪的主要成因 一、传统经济文化的影响 在传统中国经济行政化和抑商主义的夹缝中，民间经济力量一直作为官营经 济的补充处于自生自灭的状态，这种民间力量往往获得官方的默认和民众的认可， 群众基础性不容轻视。改革开放以前，社会经济被政府多重束缚，融资活动被政 府取谛，“地下钱庄 、“抬会”等民间融资主体有了滋生的土壤，并得以长期延续 发展，由于这种融资活动给民众带来一定便捷性而获得了一定的认可。因此，不 。杨聚章，田文力论集资诈骗罪的司法认定【j 】2 0 0 0 年刑法学年会论文 。刘炎，刘才光非法集资犯罪若干问题探讨【j 】2 0 0 0 年刑法学年会论文 黑龙江大学硕士学位论文 难理解，一但当社会资金供需出现矛盾时，会有如此多的民间非法集资行为出现 且能蒙骗善良的渴望致富的普通百姓。 二、经济领域中资金供求之间的矛盾 我国正处于社会主义市场经济的发展阶段，国民经济进入高速增长时期，在 这个阶段中，一个突出问题就是基础设施建设和固定资产投资增长过快，投资结 构不尽合理，这种情况在金融上的反映就是资金的大量投放和资金紧张的局面共 存。国家为达到抑制财政赤字的出现，通货膨胀蔓延的目标，使资金供需之间的 矛盾日益突出。由于资金短缺，贷款条件严格，不少个人或企业因通过正常的渠 道无法获得货款，于是就采用非法的手段，其中大多数罪犯采用的手段就是欺诈， 即采用捏造事实、虚构实事、隐瞒真相的手法，骗取广大群众、企事业单位及金 融机构的信任，骗取钱财，然后非法占有。 三、金融监督管理体制的弊端 目前，我国的金融秩序较为混乱，其主要表现有：资金筹措混乱、资金拆借 混乱、放贷混乱、结算秩序混乱。从宏观上看，我国还缺乏一套完整、有效的金 融监管体系；从微观上看，还不能有效防范社会上的各种金融违法犯罪活动，金 融机构也缺少有效的内部监控体系来防止金融机构内部人员的违规、违法，最明 显的表现是内外勾结。白建军教授通过数据分析指出，在金融诈骗得逞的案件中， 由内外勾结因素影响的占8 0 9 。在内外勾结因素的影响下，犯罪分子达到目的的 机会比其他情况下达到犯罪目的的机会几乎高出两倍。而且在内外勾结因素作用 下，未能及时发现被害的概率几乎3 倍于单纯外部作案。 四、相关法律、法规不健全 在改革开放初期的一段时间内，一些地方政府出于迅速把经济搞上去的战略 。马小平，谭智华金融诈骗罪通论【m 】重庆大学出版社，1 9 9 9 年第3 3 3 4 页 。李文燕金融诈骗犯罪研究 m 】中国人民公安大学出版社，2 0 0 2 年第1 6 页 。白建军金融骗局的被害分析【j 】新世纪惩治金融、证券领域违法与犯罪论文汇编【c j 中国检察官协会编 第一章集资诈骗罪的概述与沿革 考虑，往往只注意生产经营的产值和利税，而纵容、漠视了某些错误的、违法的 做法，从而导致非法集资行为出现甚至肆虐。加之初期我国刑法对集资诈骗犯罪 的法律规定不健全，导致惩治集资诈骗犯罪的难度加大。尽管修订后的刑法对非 法集资规定了较为严重的刑罚，但集资诈骗仍时有发生，一个重要的原因是受经 济政策的影响。目前，金融危机以蔓延至我国，为拉动经济增长，政府出台了刺 激消费扩大内需的经济政策，银行存款利率一降再降，而以往通货膨胀的阴影在 国人心中印象深刻。在消费购买力还尚很低的普通百姓的心中，集资的高利率是 防止纸币贬值的最好方式。所以，笔者认为在这次金融危机的冲击下，可能会出 现新一轮的集资诈骗活动高峰。 第二节集资诈骗罪的危害性分析 一、严重危害国家的金融管理秩序，危及社会安定 集资诈骗行为人为了最大程度吸引投资，总是巧立各种名目，并许下无法实 现的高回报率作为诱饵，使人们在利益的诱惑下，趋之若鹜。众多的民众，纷纷 去银行挤兑，严重影响了金融机构的正常经营秩序。同时，一旦行为人的诈骗面 目被揭穿，潜在恶果就是社会信用危机，受骗的投资者对今后的各种投资活动不 再信任，严重影响到国家经济建设和合法经营者的资金需要，使得我国社会主义 资本市场的健康发展受到阻碍。投资者被骗之后无论是物质上的，还是精神上的 创伤短时间都是难以愈合的，给社会带来了大量不稳定的因素。同时，集资诈骗 活动也引发了各种恶性刑事案件的发生，受害的投资者或为了生存或为了报复， 走向极端，用犯罪手段来实现自己的目的，如抢劫、抢夺、诈骗，甚至实施伤害 或者杀害他人的行为。 二、腐败案件大量发生，严重腐蚀了干部队伍 “权钱交易”是集资诈骗的犯罪分子能够使众多的民众上当受骗的一个幕后 因素。由于它是利用人们对政府的信任，所以集资诈骗行为人就必然采用各种手 段把政府官员“拉进浑水 。以邓斌案为例，涉案的被追究刑事责任的党员干部共 一7 黑龙江大学硕士学位论文 9 9 人，其中县处级以上干部1 9 人，有的地区甚至是整个领带班子的集体腐败，极 大损害了党在人民群众心中的地位，严重危及了党的政权的稳定性。 第三节集资诈骗罪的立法沿革 集资诈骗行为立法化，即对其作为犯罪的立法规定，是非法集资不断扩大恶 化的结果。对集资诈骗行为犯罪化的立法沿革主要经历了三个阶段： 第一阶段：立法缺位时期 这一时期是指1 9 7 9 年刑法颁布之后至1 9 9 5 年6 月3 0 日第八届全国人大常委 会第十四次会议通过的关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定前( 以下简称1 9 9 5 年决定) 。当时中国并不存在严格意义上的金融市场，金融体制方面的立法极 其缺乏，金融领域中的诈骗案件更是屈指可数，因此立法者并未予以特别关注此 种犯罪现象。当时，对于集资诈骗行为的定性上，理论界与实务界均有不 同主张，归纳起来，大体上有三种意见：第一种意见是定贪污罪，例如沈太 福一案中，沈太福最终以贪污罪被判处死刑。第二种意见主张定诈骗罪。第三种 意见主张定投机倒把罪，如邓斌一案，法院就对邓斌以投机倒把罪判处有期徒刑 十年。至1 9 9 5 年2 月2 8 日，全国人大常委会通过了关于惩治违反公司法犯罪 的决定，明确规定了欺诈发行股票、公司债券罪，擅自发行股票、公司债券罪及 非法吸收公众存款罪等三个罪名，用来规制一般的非法集资行为，但对以非法占 有为目的，采用集资形式进行诈骗的行为如何处理仍未明确具体规定。应当说， 这一时期对集资诈骗行为的处罚采取的是概括立法的模式，这种立法模式缺乏前 瞻性，所以其弊端也是无法避免的，如法律缺乏明确性质司法裁量权过大，造成 量刑的畸轻畸重，有损刑法的公正性。 第二阶段：辅助立法时期 辅助立法时期，是指在刑法典中没有规定集资诈骗罪，但在全国人大制定通 过的法律中作了规定。这一阶段始于1 9 9 5 年决定颁布之后至1 9 9 7 年刑法修 。高铭暄，赵秉志新中国刑法立法文献资料总览( 下) m i 中国人民公安大学出版社，1 9 9 8 年第1 9 5 页 口马克昌，丁慕英刑法的修改与完善 m i 人民法院出版社，1 9 9 5 年第5 0 5 - - 5 0 7 页 第一章集资诈骗罪的概述与沿革 订之前。具体为1 9 9 5 年决定第8 条规定：“以非法占有为目的，是用诈骗的 方法非法集资的，处三年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金； 单位犯前款罪的，对单位判处罚金，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员， 依前款的规定处罚 。决定中首次规定对以集资为名进行诈骗的行为应当认定 为集资诈骗罪并予以刑罚处罚。主观方面明确规定是以“以非法占有为目的 ，但 决定并未有关于“数额较大的规定，因此，这一阶段对集资诈骗的行为是 按行为犯而非结果犯来进行追究刑事责任的。对刑法修改有积极的意义。 第三阶段：刑法典时期 刑法典时期，是指在刑法典中明确规定集资诈骗罪的时期。1 9 9 7 年3 月1 4 日 全国人大第八届五次会议通过的中华人民共和国刑法，对决定有关内容予 以吸纳，并作了适当修改。1 9 9 7 年刑法第1 9 2 条规定：“以非法占有为目的， 使用诈骗方法非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万 元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以 下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别 严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑并处五万元以上五十万元以下罚 金或者没收财产。 同时第1 9 9 条规定：“犯本节第一百九十二条规定之罪， 数额特别巨大并且给国家和人民利益造成特别重大损失的，处无期徒刑或者死刑， 并处没收财产。”第2 0 0 条规定：“单位犯本节第一百九十二条、第一百九十四条、 第一百九十五条规定之罪的，对单位判处罚金，并对直接负责的主管人员和其他 直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大或者有其他严重情节的， 处五年以上十年以下有期徒刑；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十 年以上有期徒刑或者无期徒刑 。这样，我国对于集资诈骗行为的刑事立法就已趋 于完善，主要表现在：客观方面增加了新的限定。在决定中，本罪的客观方 面只有“以诈骗方法非法集资 的规定，而在1 9 9 7 年刑法中则增加了“数额 较大的规定，完成了集资诈骗罪从行为犯立法模式向结果犯立法模式的转变， 使得本罪只有达到一定的数额结果时才能被定罪处罚，笔者认为这符合对本罪作 为“诈骗 类犯罪的归类，并且在客观上也起到了限制处罚范围的作用。在处罚 9 黑龙江大学硕士学位论文 方面对处罚对象和法定刑做出了补充和修改。其中处罚对象上增加了单位犯罪的 规定，处罚方式上对自然人犯罪和单位犯罪规定了不同的法定刑标准。而自然人 犯罪则规定了四个不同的法定刑分档，这些使得对于集资诈骗罪的处罚更加明晰 化、具体化、合理化。 第二章集资诈骗罪的构成要件 第二章集资诈骗罪的构成要件 第一节集资诈骗罪侵犯的客体 对于集资诈骗罪的客体刑法界的通说认为，集资诈骗罪侵犯的客体是国家正 常的金融管理秩序和公私财产所有权。 但理论上有几种不同的看法，具有代表性 的观点主要有：第一种观点认为，本罪的客体是国家有关资金募集管理秩序和公 私财产权益；圆第二种观点认为，本罪侵犯的是投资者的财产所有权和国家对金融 的管理秩序。第三种观点认为，本罪客体是国家对资金募集活动的监督、管理和 公私财产所有权。第四种观点认为，本罪的客体既侵犯了国家金融管理制度和金 融秩序，而且又侵犯了他人的合法财产权。 第一种观点对本罪客体的理解比较狭小。集资诈骗确实发生在向投资者融资 即募集资金的过程中，但从本罪造成的危害后果看，一方面违反国家对集资( 融资) 活动的管理制度，另一方面它也是对国家利率政策的统一性和权威性的挑衅，扰 乱了金融机构的正常经营，滋生出较大的金融风险，进一步链条引发相关的金融 票证管理、资金信贷管理上的混乱，影响国家对整个金融市场和金融体系的正常 监管。第二种观点颠倒了本罪的主客体次序，把重心落在诈骗上。笔者认为，本 罪的归类的第一因素是金融管理秩序，公私财产损失是本罪的次要因素。第三种 观点较符合通说观点，但有缺陷，因为资金募集的范围较广，如发行股票、债券 亦属于资金募集活动，笔者认为本罪客体是直接融资行为。集资属于直接融资， 即资金供求双方直接见面协议，它又分为证券买卖、货币借贷和票据，非法集资 。赵秉志金融犯罪界限认定司法对策【m 】吉林人民出版社，2 0 0 0 年第3 0 4 页；薛瑞麟金融犯罪研究【m 】中国 政法大学出版社，2 0 0 0 年第3 0 6 页；高铭喧，马克昌刑法学【m 】，中国法制出版社，1 9 9 9 年第7 4 3 页； 苏惠渔刑法学( 修订版) 【m 】中国政法大学出版社，1 9 9 7 年第5 3 0 页 圆陈泽宪经济刑法新论【m 】群众出版社，2 0 0 1 年第2 7 8 页 四孙际中新刑法与金融犯罪【m 】西苑出版社，1 9 9 9 年第2 2 4 页 回赵长青经济刑法学【m 】法律出版社，1 9 9 9 年第3 0 6 页 o 陈正云经济犯罪的刑法理论与司法适用【m 】中国方正出版社，1 9 9 8 年第3 2 3 页 黑龙江大学硕士学位论文 不属于证券买卖或票据，而是直接货币借贷，因此，危害相关货币借贷的直接融 资制度较确切地反映了本罪的实质。第四种观点混淆直接客体与共同客体的区别。 金融秩序是金融犯罪所共同侵害的客体，各具体金融犯罪的直接客体又是各有不 同。金融的内涵非常丰富，广义而言包括全社会的货币资金的筹集、分配、融通、 使用和管理等活动的整体。狭义而言也包括货币的发行、流通和回笼，存款的吸 收和提取，贷款的发放和回笼，资金拆借、票据贴现和证券买卖，以及国内外汇 兑的往来等有关的活动。所谓金融调控监管体系也就通常所说的金融管理制度， 既包括金融监管，又包括宏观调控。集资诈骗犯罪破坏了国家金融管理制度，但 对国家的宏观调控手段和政策则无多大影响。因此，将金融管理制度说成集资诈 骗罪的主要客体过于宽泛。“制度和“秩序 的含义不同，制度即规则，规则作 为秩序的实际内容，是秩序的中心环节，往往表现为国家的管理制度。 综上所述，笔者认为，本罪的主要客体是有关直接货币借贷的金融管理秩序， 次要客体是投资者的公私财产所有权。集资诈骗犯罪侵犯的是复杂客体，作为金 融诈骗罪中的集资诈骗罪，既侵犯了金融管理秩序中的金融管理秩序，又侵犯了 投资者的财产所有权。前者与同类客体一致，后者则不属于侵犯金融管理秩序的 犯罪，之所以将其归入金融诈骗罪，因其侵犯的主要客体是金融管理秩序。理由 主要有两点：其一，将一些由特殊手段或特殊对象体现刑罚属性的罪名归于同一 犯罪客体之下。由于各罪名的性质是由直接客体决定的，所以在直接客体的表述 上应当更加明确。其二，社会主义市场经济的中国当代社会，金融是现代社会经 济建设的核心，资金是社会经济发展的首要动力。若相关金融秩序被侵犯，必将 导致全社会经济秩序的混乱，其后果具有较强蔓延性与不稳定性。而公私财产所 有权则表现为明显的分散性与个别性。公私财产所有权被侵犯一般不会导致另一 个公私财产所有权被侵害。因此，金融秩序的重要性远大于公私财产所有权。 第二节集资诈骗罪侵犯的主体 刑法所规定的集资诈骗罪的主体是一般主体，具备刑事责任能力且年满1 6 周 岁的自然人和单位均可构成本罪。 1 2 第二章集资诈骗罪的构成要件 一、区分自然人主体与单位主体 从实际发生的案例看，在自然人作为犯罪主体时，一般都是以公司企业或者 其他组织的名义进行这一犯罪。究其原因，以单位名义实施的各种社会活动，特 别是以国有或集体单位名义在经济领域内组织、参与、号召、具体执行的各种名 目的经济活动，更具有亲和力和可信性。在单位的性质上往往则表现形式多样， 例如成立一个新单位、挂靠一个已有单位或假冒一个虚构单位等多种情形。如何 区分本罪的单位犯罪与自然人利用单位名义的犯罪就成为理论界值得研究的问 题。通说认为，单位集资犯罪应是指单位直接负责的主管人员和其他直接责任人 员，为了单位的利益经单位集体讨论或经单位决策机构决定，以单位名义非法集 资，骗取集资款数额较大的行为。因此，构成单位集资诈骗的条件应具有以下合 法性要件：其一，单位本身应是合法成立、登记的单位。其二，这一行为是单位 有决策权的机构所认可的。其三，非法所得归单位所有，而非归个人或实际归个 人所有。根据最高法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释 第2 条规定：个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪 的，或者公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯 罪论处。该解释第3 条规定，盗用单位名义实施犯罪，违法所得由实施犯罪的个 人私分的，依照刑法有关自然人犯罪的规定定罪处罚。另外，还需注意，“单位犯 罪一般是以单位名义实施的，但这一点不能绝对化，不排除有些不以单位名义实 施犯罪。 单位主体的合法性是判断单位犯罪主体资格考查的具体判断方向，单 位主体的合法性主要有以下表现形式：设立目的合法、设立条件合法、设立程序 合法。具备以上条件的主体要件，就符合了我国刑法规定的单位犯罪主体资格的 要求，符合单位犯罪外延形式条件和内在利益归属条件的，应按照单位犯罪定罪 处罚。然而，司法实践的繁复性也使得不完全符号单位合法性要件的案件多样性 国李邦友，高艳东金融诈骗罪研翘m 】人民法院出版社，2 0 0 3 年第6 0 页 。张明楷刑法学法律出版社【m 】，1 9 9 7 年第6 4 6 页 。叶高峰金融犯罪论【m 】河南大学出版社，1 9 9 9 年第3 4 4 页 黑龙江大学硕士学位论文 存在，单位犯罪主体三个合法性要件都可能单独或同时欠缺，这样是否还能以单 位犯罪论处理论界存在较大争议。有学者认为，应当区分单位的合法性要件和单 位作为单位犯罪主体时的要件。对于前者，只应对形式要件作出要求，“即对于单 位的成立，只要履行了法定程序，经有关主管部门合法批准即可，至于其成立是 否完全具备法定成立条件，是否采取伪造证件等手段欺骗主管部门，以取得批准 成立，在所不问。但是，该单位若要成为单位犯罪主体，则不仅要具有形式的合 法性，还要具备实质的合法性。这是因为从价值取向角度而言，作为犯罪主体的 单位认定应当从严掌握。”否则，只要是经合法批准的社会组织，不管其规模大 小，设立宗旨是否合法，一律都承认其有单位犯罪的主体资格，就会把一些自然 人犯罪也作为单位犯罪论处，不仅宽纵了罪犯，而且有失公平。圆因而笔者认为对 本罪行为人是否作为单位主体认定，应严格按照单位主体的合法性要求加以考查， 对于缺乏主体合法性条件的，应根据当前社会对此类犯罪行为的认知和理解及司 法实践加以判断，如确实无法定单位犯罪应以自然人犯罪论处。 二、金融机构能否成为本罪主体 在金融机构能否成为本罪主体的问题上，学界也存在着不同的观点。有学者 认为，刑法第1 9 2 条未对单位主体做任何限制，如果银行和其他金融机构以非法 占有资金为目的，采用提高利率的方法来吸收公众存款，尔后将其挥霍或私吞， 而无意按照国家关于存款的规定还本付息，则实际上完全有可能构成集资诈骗罪。 有的学者认为经过中国人民银行批准经营存款业务的金融机构不能成为本罪主 体；其他不经营存款业务的金融机构在理论上可以成为本罪主体。固笔者认为，金 融机构也可以成为集资诈骗罪的主体。理由如下：首先，金融法规未规定对违法 提高利率或者降低利率以及采取其他不正当手段吸收存款的商业银行要追究刑事 。王作富刑法中的单位研究【j 】赵秉志刑法评论【c 】法律出版社，2 0 0 3 年第5 页 。何秉松试论我国刑事法上的单位犯罪主体【j 】中外法学1 9 9 8 年 。赵秉志金融诈骗罪新论【m 】人民法院出版社，2 0 0 1 年第7 0 页 固李邦友，高艳东金融诈骗罪研究【m 1 人民法院出版社，2 0 0 3 年第6 8 - 7 1 页 第二章集资诈骗罪的构成要件 责任，对有权开展存款业务的金融机构如银行而言，依现行的金融法规此种行为连 非法吸收公众存款罪都无法构成，更不会构成本罪。而且，刑法第1 9 2 条，第2 0 0 条关于集资诈骗罪的主体并无任何特别限制；第二，对于不开展存款业务的金融 机构，如保险公司、证券机构、投资机构等，违法经营非法集资，应以单位犯罪 论处。该类单位没有吸收公众存款的业务，当以非法占有为目的，即构成本罪。 如果，某金融机构经机构负责人或决策机构决定，以非法占有为目的，采用欺诈 方法吸收公众存款，尔后挥霍或私吞集资款，而无意按国家关于存款的规定还本 付息，则完全符合单位集资诈骗罪的犯罪构成。也符合单位犯罪主体的合法性要 件