财务保密制度范文.doc

财务保密制度范文 财务保密制度 一、总则 (一)为认真贯彻国家保密法，切实做好项目部财务保密工作，保守财务秘密，维护项目部权益，结合公司实际，制定如下保密制度。 (二)财务秘密是关系项目部权利和利益，依照特定程序确定，在一定时间内只限一定范围的人员知悉的事项。主要包括财务预决算报告及各类财务报表、统计报表及相关财务数据。还包括财务专用章，涉及财务的有关证件以及有关合同资料、图表资料等。 (三)项目部所有部门及人员都有遵守财务保密制度的义务。 (四)财务保密工作，实行既确保秘密又便利工作的方针。 (五)属于财务秘密的文件、资料和其它物品（包括采用电脑技术存取、处理的财务资料），应当在设备完善的保险装置中保存。未经财务主管批准，其他人员不得查阅、使用、复制、摘抄、保存和销毁。 (六)不准在私人交往和通信中泄露财务秘密，不准在公共场所谈论财务秘密，不准通过其他方式传递财务秘密。 (七)财务人员发现财务秘密已经泄露或者可能泄露时，应当立即采取补救措施并及时报告财务主管，并立即做出处理。 (八)责任与处罚。 出现下列情况之一者，给予警告，并扣发工资10元以上500元以下： 1、泄露财务秘密，尚未造成严重后果或经济损失的； 2、违反本制度第5条、第6条规定内容的； 3、已泄露财务秘密但采取补救措施的。 出现下列情况之一的，予以辞退并酌情赔偿经济损失。 1、故意或过失泄露财务秘密，造成严重后果或重大经济损失的； 2、违反本保密制度规定，为他人窃取、刺探、收买或违章提供财务秘密的； 3、利用职权强制他人违反保密规定的。 二、附则 本制度规定的泄密是指下列行为之一： 使财务秘密被不应知悉者知悉的； 使财务秘密超出了限定的接触范围，而不能证明未被不应知悉者知悉的。 三、实施细则 (一)会计凭证、账薄、报表、财务情况说明书（财务会计报告），经营意 向、决策资料，财务安排、关系客户资料、财务会议记录，项目部有关财务规章制度、证件、印章，会计数据、会计资料及其会计载体（包括计算机、财务核算程序、备份文字数据的磁盘、光盘及移动硬盘等）、财务设备等各种资源管理，均适用于本制度，未涉及事项依有关规定或参照本制度执行。 (二)公司财务人员在其职责范围内对本实施细则第1条所列各种资源享 有不同职别相应的知情权和管理权。 (三)各会计主管在其职责范围内，按会计核算期准确及时地填制会计凭 证、登记会计账薄、编制并报送各种报表、编写财务会计报告，定期将其装订成册进行保管，主管会计必须按会计档案管理办法进行管理。在保管期间，财务负责人有权现场查阅和审查凭证、账薄、报表及报告。其他任何人不得在未经财务负责人批准的情况下出借或复印会 计凭证、账薄、报表及报告。 (四)各财务人员及其各部门人员不得在未经主管领导同意的情况下将其 掌握的经营意向、决策资料，项目部的有关规章制度，证件及会计载体等出借、出租或复印、拷贝给任何人使用。 (五)对于财务专用计算机，由财务负责人指定专人设置使用密码。其他 人员只能通过专人或财务负责人开机或同意后方可使用计算机，专人和财务负责人对该计算机的安全与操作承担责任。 (六)财务人员操作计算机时在未经他人允许的情况下，只能使用自己的 文件夹及子文件夹。文件夹必须存放在C盘以外各盘的根目录下，统一按自己的姓和名称的汉语拼音字头命名，对于特殊文件，操作人员可以加密保护，但必须到财务负责人处备案。 (七)对于计算机程序、财务核算程序、各种申报表程序等，各责任人必 须在其职权范围内操作并要将其职责范围内相应的操作密码及时书面报送财务负责人备案。 (八)财务人员对于重要文字数据必须及时备份，备份文字数据的磁盘、 光盘及移动硬盘等各种会计载体由财务负责人会同主管领导指定专人统一负责保管。其他人如需使用必须经主管领导会同相关负责人一起进行签字登记后方可借用并及时退回。 (九)对财务专用章和印信必须严格管理，由政治上可靠的专人负责监印 保管，确保印信安全。对于印章的使用，其专门负责人在职责范围内按程序进行使用和登记，对于特殊事项，必须经公司领导签字批准后方可使用，并进行相应登记。任何人不得在空白纸上加盖财务专用章并携带 外出。 (十)对于财务保险柜、文件保密柜等财务专用设备，其使用人必须牢记 使用密码，专人专用，但使用人必须将其操作密码和一把备份钥匙交财务负责人封存保管，主管领导只有在非常特殊情况下，并至少要会同两位领导或使用人在场方可开封取出钥匙开启保险柜或保密柜。 (十一)严格遵守档案保密制度。对机密、绝密和一般文件要分开组卷、 保管和编目，以避免密级混淆。具有密级的档案材料，包括各类财务数据一般只能查阅，但应经财务负责人批准，未经批准不得抄录、拍照、描绘。财务资料不外借，确因需要借用的，必须正确填写“业务联系单”，经主管领导批准，并严格借阅手续，在规定时间内返还，不得转借他人。(十二)财务人员要加强财务室的安全防护，保管好财务室的钥匙，随时 锁好门窗和档案柜。 (十三) 韩城大唐盛龙科技实业有限责任公司 xx年6月16日凡违反上述规定者，视其情节严重程度，给予相应处罚。 内部资料，注意保密 财务人员保密事项暂行规定 一、对各公司的经营状况、会计报表严守秘密，未经批准不得对内 对外交流、或以纸质或电子档形式对外发送。 二、公司每日的资金状况除向指定领导报送外，不得向其他人泄 漏。 外透露，对内部无关人员也不得交流。 四、公司内部的财务处理方法及技巧严防对外扩散，除口头内部交 流外，不得以纸质或电子档形式对其他部门或外部发送。 五、会计凭证、会计账薄、会计数据、会计载体（包括财务软件的 备份软盘、光盘、硬盘，税控装置等）相关资料严格保密。 六、所有对外报送资料必须经总经理或其他授权指定领导签批同 意后才能报出。 七、所有涉及公司机密的资料不得随意存放或丢弃，如需丢弃预先 需将该资料粉碎。 八、加强对财务人员保密工作教育，提高保密意识。要求财务人员 做到不该问的不问、不该做的不做、不该动的不动；对于非本人职责范围内的机密，不打听、不猜测、不参与，并能及时制止小道消息的传播。 九、违反保密要求的，公司按保密协议的条款进行处罚并追究 当事人的一切责任。 某有限公司 xx年1月1日 财务保密制度 财务部属于公司特殊部门，为规范本公司财务人员职业操守，特制定本制度。 第一条密级规定财务部所管辖秘密的密级分为“绝密”、“机 密”、“秘密”三级。 第二条各密级所包括内容 1、绝密级秘密包括：产品销售价格、生产成本资料、所有专用资料。 2、 3、机密级秘密包括：会计凭证、会计账簿、内部财务报表。密级秘密包括：财务报表和对外财务报告、库房报表、借款合同、购销合同、技术开发合同、统计报表、购进发票抵扣联、销售发票、存货出入库单、公司文件、对外报送的各类文件、本部门内部制度、规定。 第三条保密权责 4、秘密文件、资料的收发、传递、使用、复制、摘抄、保存和销毁，由总经理委托财务负责人执行，财务负责人对财务部保密工作负责 5、 6、每位财务人员有责任保守工作中接触到的秘密。掌握保密资料或信息的财务人员有权拒绝非相关人员索要保密资料或打探保密信息的行为。 7、 每位财务人员均有权制止泄密行为或向单位负责人反映 泄密情况及线索。对有突出贡献的，单位负责人可向总经理书面申请对其嘉奖。 第四条保密措施 1、 2、 3、 4、对于绝密级秘密：不得复制和摘抄。对于机密机秘密：非经总经理批准，不得复制和摘抄。对于秘密级秘密：非经财务负责人批准，不得复制和摘抄。财务保密资料设专人保管，在相应级别的保险装置中保存。 5、收发、传递和对处携带，由指定人员担任，并采取必要的安全措施。 6、在对外交往与合作中需要提供公司秘密事项的，应当事先经总