年度经营计划预算模版

-200308 年度经营计划 /预算模板 2003年 8月 战略 /投资 /财务管理部 （投资公司） 2 -200308 目录 年度经营目标 年度经营计划 投资计划 整合计划 融资计划 部门计划 资金计划 财务预算 考核指标 3 -200308 经营方针 年度经营目标 经营方针： 4 -200308 公司管理层 考核指标 项目 指标内容 权重 责任人 完成 日期 财务指标(40%) 运营质量 本部管理费用 5% 经营净现金流 5% 运营成果 销售收入 100亿 10% 子公司 1 子公司 2 净利润 10% 每股收益 5% 运营效率 固定资产周转率 1% 应收帐款周转率 2% 存货周转率 2% 关键因素(40%) 管理目标(20%) 制度建设 团队建设 5 -200308 年度经营目标 项目内容 2003年经营目标 2004年经营目标 考核指标 实际 (概算 )数 预算数 增长率 (%) 1 经营净现金流 2 销售收入 3 净利润 (每股收益 ) 4 净资产收益率 5 应收帐款周转率 6 存货周转率 7 投资 8 融资 9 市场占有率 10 11 6 -200308 销售收入 年度经营目标 子公司 /事业部 2003年实际 2004年预算 增长率 金额 百分比 金额 百分比 合 计 7 -200308 净利润 年度经营目标 子公司 /事业部 享有股权 2003年实际 2004年预算 增长率 净利润 享有收益 净利润 享有收益 一、合并范围 (小计 ) 子公司 1 51% 子公司 2 70% 母公司 (费用 ) 二、投资收益 (小计 ) 参股公司 1 10% 参股公司 2 5% 合 计 8 -200308 经营净现金 年度经营目标 子公司 /事业部 2003年实际 2004年预算 增长率 备 注 金额 百分比 金额 百分比 合 计 9 -200308 业绩趋势 年度经营目标 02004006008001000120014001600180020002000 2001 2002 2003 2004E销售收入 净利润 经营净现金10 -200308 投资 年度经营目标 序号 项目名称 计划总投资额 已完成 投资 当年计划投资 责任部门 /责任人 计划完成时间 1 2 3 合 计 11 -200308 融资 年度经营目标 序号 项目名称 短期 长期 备 注 银行贷款 年初贷款余额 到期续贷 新增贷款 年末贷款余额 当年融资小计 配股融资 委托发债 其他融资 当年融资合计 12 -200308 资产运营效率 年度经营目标 子公司 /事业部 应收帐款周转率 存货周转率 2003年 2004年 改善幅度 2003年 2004年 改善幅度 合 计 13 -200308 资产运营效率 年度经营目标 子公司 /事业部 固定资产周转率 总资产周转率 2003年 2004年 改善幅度 2003年 2004年 改善幅度 合 计 14 -200308 目录 年度经营目标 年度经营计划 投资计划 整合计划 融资计划 部门计划 资金计划 财务预算 考核指标 15 -200308 投资计划 -xxx购并项目 年度经营计划 序号 工作内容 阶段工作成果 费用预算 时间进度 责任人 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 目标选定 2 尽职调查 3 备 注 16 -200308 整合计划 -xxx购并项目 年度经营计划 序号 工作内容 阶段工作成果 费用预算 时间进度 责任人 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 备 注 17 -200308 项目费用预算 年度经营计划 项目 2004年预算 1季度 2季度 3季度 4季度 工 资 福利费 办公费 差旅费 加班费 伙食补贴 交通费 会议费 小车费 招待费 折旧费 低值易耗品 租赁费 广告费 水电费 电话费 邮寄费 修理费 代理费 咨询费 运输费 资料费 其 他 合 计 18 -200308 融资计划 -增配股 年度经营计划 序号 工作内容 阶段工作成果 费用预算 时间进度 责任人 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 备 注 19 -200308 融资计划 -银行贷款 年度经营计划 序号 工作内容 阶段工作成果 费用预算 时间进度 责任人 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 工行 2 农行 3 备 注 20 -200308 部门计划 -人力资源部 年度经营计划 序号 工作内容 阶段工作成果 费用预算 时间进度 责任人 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 招聘 2 培训 3 考核 备 注 21 -200308 部门计划 -人力资源部 -费用预算 年度经营计划 项目 2003年实际 2004年预算 1季度 2季度 3季度 4季度 工 资 福利费 办公费 差旅费 加班费 伙食补贴 交通费 会议费 小车费 招待费 折旧费 低值易耗品 租赁费 广告费 水电费 电话费 邮寄费 修理费 代理费 咨询费 运输费 资料费 其 他 合 计 22 -200308 部门计划 -投资部 年度经营计划 序号 工作内容 阶段工作成果 费用预算 时间进度 责任人 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 备 注 23 -200308 部门计划 -投资部 -费用预算 年度经营计划 项目 2003年实际 2004年预算 1季度 2季度 3季度 4季度 工 资 福利费 办公费 差旅费 加班费 伙食补贴 交通费 会议费 小车费 招待费 折旧费 低值易耗品 租赁费 广告费 水电费 电话费 邮寄费 修理费 代理费 咨询费 运输费 资料费 其 他 合 计 24 -200308 部门计划 - 行政部 年度经营计划 序号 工作内容 阶段工作成果 费用预算 时间进度 责任人 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 3万 10万 5万 2 6万 20万 1万 3 1万 2万 备 注 25 -200308 部门计划 - 行政部 年度经营计划 序号 工作内容 阶段工作成果 费用预算 时间进度 责任人 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 4 5万 5 3万 5万 2万 6 8万 备 注 26 -200308 部门计划 -行政部 -费用预算 年度经营计划 项目 2003年实际 2004年预算 1季度 2季度 3季度 4季度 工 资 福利费 办公费 差旅费 加班费 伙食补贴 交通费 会议费 小车费 招待费 折旧费 低值易耗品 租赁费 广告费 水电费 电话费 邮寄费 修理费 代理费 咨询费 运输费 资料费 其 他 合 计 27 -200308 部门计划 -财务部 年度经营计划 序号 工作内容 阶段工作成果 费用预算 时间进度 责任人 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 备 注 28 -200308 部门计划 -财务部 -费用预算 年度经营计划 项目 2003年实际 2004年预算 1季度 2季度 3季度 4季度 工 资 福利费 办公费 差旅费 加班费 伙食补贴 交通费 会议费 小车费 招待费 折旧费 低值易耗品 租赁费 广告费 水电费 电话费 邮寄费 修理费 代理费 咨询费 运输费 资料费 其 他 合 计 29 -200308 管理费用预算 年度经营计划 项目 2003年实际 2004年预算 1季度 2季度 3季度 4季度 工 资 福利费 办公费 差旅费 加班费 伙食补贴 交通费 会议费 小车费 招待费 折旧费 低值易耗品 租赁费 广告费 水电费 电话费 邮寄费 修理费 代理费 咨询费 运输费 资料费 其 他 合 计 30 -200308 财务费用预算 年度经营计划 项目 2003年实际 2004年预算 1季度 2季度 3季度 4季度 银行利息 手续费 债券利息 合 计 31 -200308 资金计划 年度经营计划 项 目 2004年度 1季度 2季度 3季度 4季度 期初现金余额 (2003年末 ) 加： 销售现金收入 其他现金收入 可使用现金 减：现金支出 支付管理费用 支付项目费用 支付财务费用 (除利息 ) 支付税费 投资支出 支付股利 其他支出 支出合计 现金多余或不足 融入现金 银行借款 发行债券 股票增配 其他借入 偿还债务 归还银行借款 归还到期债券 支付利息 归还其他借款 期末现金余额 32 -200308 目录 年度经营目标 年度经营计划 投资计划 整合计划 融资计划 部门计划 资金计划 财务预算 考核指标 33 -200308 合并利润表 财务预算 项 目 2003年概算 2004年预算 金额 结构百分比 金额 结构百分比 一、主营业务收入 减：折扣与折让 主营业务收入净额 减：主营业务成本 主营业务税金与附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 减：营业费用 管理费用 财务费用 三、营业利润 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 减：所得税 少数股东损益 五、净利润 具体项目预算见附件财务预算表 34 -200308 合并资产负责表 财务预算 资 产 年初数 年未数 负债及所有者权益 年初数 年未数 流动资产： 流动负债： 货币资金 短期借款 短期投资 应付票据 应收票据 应付帐款 应收利息 预收帐款 应收帐款 应付工资 其他应收款 应付福利费 预付帐款 应付股利 应收补贴款 应交税金 存 货 其他应交款 待摊费用 其他应付款 一年内到期的长期债权投资 预提费用 其他流动资产 预计负债 流动资产合计 0.00 0.00 其他流动负债 长期投资： 流动负债合计 0.00 0.00 长期股权投资 长期负债： 长期债权投资 长期借款 长期投资合计 0.00 0.00 应付债券 固定资产 : 长期应付款 固定资产原价 专项应付款 减：累计折旧 其他长期负债 固定资产净值 0.00 0.00 长期负债合计 0.00 0.00 减：固定资产减值准备 递延税项： 固定资产净额 0.00 0.00 递延税款贷项 工程物资 负债合计 0.00 0.00 在建工程 少数股东权益 固定资产清理 所有者权益： 固定资产合计 0.00 0.00 实收资本（或股本） 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 无形资产 实收资本（或股本）净额 0.00 0.00 长期待摊费用 资本公积 其他长期资产 盈余公积 无形资产及其他资产合计 0.00 0.00 其中：法定公益金 递延税项： 未分配利润 递延税款借项 所有者权益合计 0.00 0.00 资 产 总 计 0.00 0.00 负债及所有者权益合计 0.00 0.00 35 -200308 合并现金流量表 财务预算 项 目 2003年 2004年 一、经营活动产生的现金流量： 1、销售商品、提供劳务收到的现金 2、收到的税费返还 3、收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 1、购买商品、接受劳务支付的现金 2、支付给职工以及为职工支付的现金 3、支付的各项税费 4、支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量净额 1、收回投资所收到的现金 2、取得投资收益所收到的现金 3、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金 4、收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2、投资所支付的现金 3、支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 1、吸收投资所收到的现金 2、借款所收到的现金 3、收到其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1、偿还债务所支付的现金 2、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3、支付其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、内部往来产生的现金流量 1、内部往来流入的现金 2、内部往来流出的现金 内部往来产生的现金流量净额 五、汇率变动对现金的影响 六、现金及现金等价物增加额 36 -200308 目录 年度经营目标 年度经营计划 投资计划 整合计划 融资计划 部门计划 资金计划 财务预算 考核指标 37 -200308 子