（区域经济学专业论文）河南工商银行改革与发展的问题与对策研究.pdf

内容摘要 由于计划经济体制的长期影响和我国银行业的特殊性质，我国商业银行改革 明显滞后于总体经济体制改革。突出表现为国有商业银行原有的和伴生的产权制 度和经营管理等方面存在的问题，导致出资人越位和缺位并存、股权结构不合理、 法人治理不规范、资本充足率低、不良贷款比率较高、呆账准备金严重不足、运 营效率低下等问题、严重影响和制约着它们的稳健发展。特别是在我国加入w t 0 以后，随着金融业的进一步开放和国际竞争的加剧，国有商业银行面l | 岛前所未有 的巨大挑战。 面对处于治理困境中国有商业银行效率低下的现象，以及国内外的剧烈竞 争，国有商业银行的改革逐步提到了议事日程。2 0 0 4 年初，国务院决定对国有 商业银行进行股份制改造，并选定中国建设银行和中国银行作为国有商业银行改 革试点，两家试点银行相继改组为股份有限公司，按照建立现代金融企业制度的 要求，建立了现代公司治理结构的基本框架，并按照现代公司治理结构规范设置 的股东大会、董事会及其专门委员会、监事会和新的管理层已按相应的规章制度 开始正常运作。中国工商银行和中国农业银行也在完善经营机制、加大内部改革、 完善风险控制和提高盈利水平等方面作出很大努力，为进一步股份制改革奠定了 基础，仓4 造了条件。 这篇文章以中国工商银行河南省分行作为研究对象，结合河南省的实际情 况，对比国内股份制银行和外资银行，研究改制以后中国工商银行河南省分行可 能面临的新问题，并提出进一步提高运营质量的对策。在分析河南工商银行的改 革和发展现状时共分四个层次，第一层次介绍近年河南工商银行的业务运作特 点，重点体现在突出内控、风险监控、结构调整等方面。在第一层次的基础上提 出，依次分析2 0 0 0 年以来该行的改革和发展现状，经营利润快速增长、资产质 量明显好转、经营模式和增长方式产生改变，国际化明显加快等，但仍存在着经 营效率低、不良资产和潜在风险较多，经营结构不合理、内控薄弱、人员素质有 待提高等问题。 随后，在分析河南工商银行存在问题，借鉴国外国有银行改革的成功经验基 础上，提出河南工商银行进一步深化改革的思路与措施。首先，从完善公司治理 架构、加强全面风险管理、构建信息披露制度、内控监督体系、激励约束机制等 方面进一步改善公司治理结构。其次，以经济资本管理为核心，统筹配置经营资 源，加快以科学发展观为指导的经营转型。其三，以整合营销组织结构、业务支 持资源、强化内部控制为手段，构建扁平化组织机构。其四，通过与外商进行资 金合作，与投资银行业务合作等实现从分业经营向混业经营的过渡。晟后，从正 确的人才观念，优化人才结构，加快人事制度改革，加强文化建设等方面，实施 人才战略，加快提高人才素质。 最后，综合以上各部分的分析，得出结论，在股改后内部经营环境和外部经 济形势都发生了根本性转变的情况下，必须加快推进经营模式与增长方式的转 变，这样才能更好的适应未来经济金融形势。 关键词： 工商银行改革发展 a b s t r a c t a sar e s u l to ft h ep l a l l n e de c o n o m ys y s t e ml o n g t e 珊i n f l u e n c ea n dt h eo u r c o u n t r yb a n l 【i n gi n d u s t r y ss p e c i a ln a t u r e ，o u rc o u n t i yc o 衄e r c j a lb a i l kr e f o n n st h e o b v i o u sl a 2t ot h eo v e r a l le c o n o m i cr e s t m c t i l r j n g t h ep m m i n e n tp e d b r m a c et h e q u e s t i o nw h i c hf b rt h es t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n ko r i g i i l a la n da s s o c j a t e da s p e c t a n ds oo np r o p e n yr i g h ts y s t e ma n dm a n a g e m e n te x i s t s ，c a u s e st h ei n v e s t m e n tp e r s o n o f f s i d ea i l dt h ev a c a n c yc o e x i s t s ，t h es t o c l 【l l o l d e r sr i 曲t ss t n j c t u r eu n r e a s o n a b l e ，t h e l e g a lp e r s o ng o v e r n st 量l e s t a l l d a r d ，t h ec a p i t a ls u f f i c i e n tm t el o w ，n o tg o o dd o e sn o t l o 姐t h er a t i ot ob eh i g h e f ，t h ed u u 卸：c 舭n ti c s e r v ef u n ds e t i o l l si n s u f f i c i e n c y t h c o p e f a t i o ne f f i c i e n c yl o wi n f c r i o rq u e s t i o n ，s c r i o u s l ya 丘b c t sa n di sr e s t r j c t i n gt h e i r s t e a d yd e v e 王o p m e n t s p e c i a l l yj o i i l sa f t e r 、 ，t di n 伽rc o u n t r y ，i sf i l r t h e r 叩e na l o n g w i t ht h cf i n 柚c ei n d u s t r ya n di n t c m a t i o n a lc o m p e t i t i o ni l l t e n s i f y i n 譬，s t a t e - a w n e d c o m m e r c i a lb a n kl 矗c e dw i t hu n p r e c e d e n t e dh u 譬ec h a u e n 叠e f a c i n gi si n 霉1 0 v e m m e n td i f ! f i c i i l tp o s i t i o na l i n at oh a v et l l ec o m m e r c i a lb a l l l 【 e f f i c j e n c yl o wp h e n o m e n o ，踮w e l la si h ed o m e s t i c 如df o r c i g nf i e r c ec o m p e t i t i o n s ， t h es t a t e o w n e dc 0 衄e f c i a lb a n k sr c f o 皿g f a d u a l l vm e n t i o n e dt h ea g e n d a2 0 0 4 b e 西皿i n 茚o ft h ev e a f ，t h es t a t ec o u n c nd e c i d e dc a r r i e so n 也ei o i ms t 0 ( 、ks y s t e m t f a n s f b 瑚a t i o nt ot h es t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n k ，a n dd e s i 目皿a t e dt h ec h i n e s e c o n s 劬c t i o b a n ka n dt h eb a n ko f ( m i n at o o k 山es t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n k r c f 0 瑚st h ee x p e r i m e n ts i t e ，t w oe x p e r i m e n ts i t e sb a i l l 【sr c o r g a n i z eo n ea f t e ra n o t h e r f o r t h e1 i m i t e dl i a b i l i t yc o m p a n v ，a c c o r d i n gt ot h ee s t a _ b l i s h m e n tm o d e mf i n a n c e e n t e r p r i s es y s t e mr e q u e s t ，e s t a b l i s h e dt h em o d e mc o m p a n yt og o v e mt h es 虹1 l c t u r ct h e b a r eb o n e ，a n dd e f c r st ot h em o d e mc o m p a n yt og o v e mt h es t n l c t u f es t a n d a r d e s t a b l i s h m e n tt h eg e n c r a lm e e t i l l eo fs h 舡e h o l d e r s ，t h eb o a r do fd j r e c t o i sa n di t st h e s p e c i a lc o m m i t t e e ，t t i eb o a r do fs u p e r v i s o r sa n dt h en e wm a n a g c m e n tl e v e ls t a r t e d a c c o r d i i l gt ot h ec o r r e s p o n d i n gm l e sa n dr e g l l l a t i o n sn o 珊a l l yt oo p e r a t e 1 1 l ec h i n e s e i n d u s t r va n dc o m m e r c eb a n ka n dt l l ea p c u l t l l r eb a n ko fc h j l i aa l s oi sc o n s u m m a t i n g t h em a n a g e m e n tm e c h a n i s m ，e n l 盯g e si n t c m a lr e f o 瑚，t h ec o n s u m m a t i o nr i s kc o n t r o l a l l dt h ee n h 蛐c e m e n tp r 0 6 tw a t c re q u a l 硒p e c tm a k e sv e r yg r c a t l yd i l i g e n t ly h a s f i l n h e r l a i dt h ef o u n d a t i o f o rt h ej o i n ts t o c ks v s t c mr c f o 皿h a sc r c a t e dt h ec o n d i t i o n t h i sa r t i d eb vt h ec h i n e s ei n d u s 仃v 锄dc o m m e r c eb a n kh e n a i lp m v i n c eb r a n c h t o o 王【t h er e s e a r c ho b i e d ，u | l j f i e sh e n a l li h l v i i l c et h ea c t i l a ls i t u a t i o n ，t h ec o m r a s t d o m e s t i ci o i l l ts t o c ks y s t e mb a n ka n dt h ef b j l 皿c a p i t a lb a n k ，t h er e s e a r c hc h a n g e s t h es y s t e mt h en e wq u e s t i o nw h i c ht h el a t e rc h i n ai n d u s t r y 强dc o m m e r c eb a n k h e n a np m v i i l c eb r a c hw i l lp o l s s i b l yf a c c ，锄dp f o p o s e df u n h e rw i l li m p r o v et h e o p e r a t i o nq u a l i t vt h ec o l l i l t e 珊e a s u r e w h e na n a l y z e st h eh e n a ni i l d u s t r ya n d c o m m e r c eb a n kt h er c f o ma l l dt l i ed e v e l o d m e n t 口r e s e n ts i t u a t i o na l l o 窟e t h c rd i v i d e s f b u rl e v e l si n ，t h ef i f s tl e v e li n t r o d l l c t i o nr e c e n ty e a r st l l eh e n a ni n d u s t r ya n d c o m m e r c eb a l l ks e i c co p e r a t i o nc h a r a c t e r i s t i c 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r w a r d s ，j na n a l v z e st h eh e n a i li n d u s t r va n dc o m m e r c eb a n ke x i s t e n c e q u e s t i o n ，i nt h em o d e lo v e r s e a ss t a t e o w n e db a n kr c f 0 加s u c c e s se m p i r i c a lb a s e ， 口r o p o s e dt h eh e n a ni n d u s t r y 锄l d0 0 m m e r c eb a n kf l i r t h e rd c e p e 船t h er e f o m lt h e m e t a l i t va n dt h em e a s u r e f i r s t ，g o v e m st h eo v e r h e a dc o n s t r u c t i o n 靠o mt 圭l e c o n s u m m a t i o n m p a n y ，s t r e n g t h e n st l l ec o m p r e h e n s i v ef i s km 孤a g c m e n t ，c o n s t m c t s t h ei n f o n n a t i o nt od i s c l o s et h es y s t e m ，i nc o n t m l sa s p e c ta i l ds oo ns u n r e i l l a n c e s y s t e m ，d i 打er e s t r a j n tm e c h 粕i s mf i i r t h e ri m p m v e st h ec o m p a n yt op r o v e mt h e s t r u c t u r e n e x t ，t a k et t i ee c o n o m i c a lc a 口i t a lm a n a 鲇m e ta st h ec o r e ，t h eo v e r a l lp l a i l d i s p o s i t i o nm a a g e 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u r a lr e c o n s t m c t i o n ，i m p l e m e n t st h et a l e n t e dp e r s o ns t r a t e g y ， s p e e d su pi m p i o v e st h et a l e n t e dp e r s o nq u a l i t y f i n a l l y ，a b o v ec h es y n t h e s i se a c hp 脚o fa i l a l y s e s ，d r a wt h cc o n c l u s i o n ，c h a n g c d t h ei n t e m a lm 姐a 譬e r n c n te r i r o n m e n ta n d 也ee x t e m a le c o n o m vs i t u a t i o na f t e rt h e s t o c kh a sa uh a di nt h es i t u a t i o nw h i c ht 1 1 ef u n d a m e n t a l st r a i l s f o m e d ，h a dt os p e e du p t h ea d v a n c e m e n tm a n a 星r e m e mp a t t c ma n dt h eg r o w t hw a yt m s f 0 衄a t i o n ，l i k et h i s w i l lb ea b l eab e t t c ra d a d t i o nf i i t u r et l i ee c o n o m i c a lf j n a n c i a ls i t u a t i o n k e vw o r d s ：i n d u s t r i a la n dc o m m e f c i a lb a n kr e f o 皿 d e v e l o p m e n t 郑重声明 本人的学位论文是在导师指导下独立撰写并完成的，学位论文没有剽窃、抄 袭等违反学术道德、学术规范的侵权行为，否则，本人愿意承担由此产生的一切 法律责任和法律后果，特此郑重声明。 学位论文作者( 签名) ：褫 二功锌f 月6 日 1 1 问题的提出 第一章导论 目前，全国的1 0 0 多个城市都拥有了商业银行。商业银行以其优质便捷的服 务、遍布城乡的网点，极大地丰富了对城乡居民的金融服务，方便了百姓生活， 已经成为城市经济发展中不可或缺的一支重要力量。本文将通过分析城市商业银 行发展的现状，发展中的问题，试图寻找一条符合现代银行业发展趋势的对策。 银行不仅要与国内其他银行竞争，而且将在很多领域与外资银行展开竞争， 但总的来看，均处于相对劣势。主要表现在：( 1 ) 优质客户的竞争，外资银行 被允许向国内企业开展人民币业务后，将凭借其混业经营的优势和完备的商业银 行服务功能，去争夺那些经营状况良好、市场前景广阔、发展潜力巨大的优质客 户； ( 2 ) 人才的竞争，外资银行为吸引熟悉中国市场的金融管理人才和专业人 才，将凭借其优厚的物质待遇、良好的培训机制和科学公平的人才管理方式，与 国内银行展开激烈的竞争；( 3 ) 银行业务的竞争，城市商业银行受利润约束较 强，从成本收益的角度讲，银行业务特别是新兴业务将受到外资银行的猛烈冲击； ( 4 ) 服务方式的竞争，外资银行大规模进入中国以后，受管理经验和风险控制 体系的影响，商业银行从前在服务方面仅有的一点比较优势也将不再突出，人员 素质( 软件) 和科技水平( 硬件) 等方面的落后，将严重制约其进一步发展；( 5 ) 创新能力的竞争，由于外资银行的本部和其它海外市场的分支机构可以进行混业 经营，从而积累了丰富的经验，使得其创新能力特别是在推出跨领域的金融新产 品方面具有明显的比较优势，而由于我国长期实行分业经营，从而使商业银行很 难适应市场发展的需要。 苏宁表示，中国将继续根据国内外经济形势的变化，推进人民币汇率形成机 制改革， 特别是要进一步发挥市场供求在汇率形成中的基础性作用。在银行业 改革方面，苏宁表示，央行计划在2 0 0 6 年年底前完成国有银行股份制改革，但 中国农业银行将于何时开始改革仍有待确定。中国加入世贸组织的过渡期将于 2 0 0 6 年底结束，届时中国的金融界将全面对外开放，因此中国将抓紧时间全面 推进各项改革，着力解决体制和机制障碍，从根本上增强中国金融机构的国际竞 争力。农行是四大国有银行中惟一尚未启动重组以准备引进海外战略投资者和 上市的银行。其他三家银行中行、工行、建行均已获中国外汇储备注资，为 重组及上市打下基础。 1 2 文献综述 1 2 1 银行简介 中国工商银行是经国务院和中国人民银行批准于1 9 8 4 年1 月1 曰成立的国 有独资商业银行，截至2 0 0 4 年1 2 月3 1 日，已在全国3 0 个省( 自治区、直辖市) 设立一级分行，并设立5 个直属分行，设立8 个海外分行、3 个子银行和2 个控 股机构。 经营范围至2 0 0 4 年末，中国工商银行集团总资产5 7 万亿元，经营利润7 4 6 亿元，在主要银行业务领域中均保持国内晟大的市场份额。工商银行通过2 l ， 2 2 3 家境内机构、1 0 0 家境外分支机构和遍布全球的1 0 1 8 家代理行，以其领先的 信息科技和电子网络，为中国数百万个法人客户和1 亿个人客户提供最便利、最 完善的银行服务。 1 2 2 综述 上个世纪九十年代，我国开始着手进行金融和银行体制改革，1 9 9 3 年关 于金融体制改革的决定正式提出国有专业银行向国有商业银行转轨，1 9 9 5 年 中华人民共和国商业银行法的颁布确立了商业银行的地位，但是由于计划经 济体制的长期影响和我国银行业的特殊性质，致使我国商业银行改革明显滞后于 总体经济体制改革。突出表现为国有商业银行原有的和伴生的产权制度和经营管 理等方面存在的问题，导致出资人越位和缺位并存、股权结构不合理、法人治理 不规范、资本充足率低、不良贷款比率较高、呆账准备金严重不足、运营效率低 下等问题、严重影响和制约着它们的稳健发展。特别是在我国加入w t 0 以后，随 着金融业的进一步开放和国际竞争的加剧，国有商业银行面临前所未有的巨大挑 战。 面对处于治理困境中国有商业银行效率低下的现象，以及国内外的剧烈竞 2 争，国有商业银行的改革逐步提到了议事日程。2 0 0 4 年初，国务院决定对国有 商业银行进行股份制改造，并选定中国建设银行和中国银行作为国有商业银行改 革试点，动用4 5 0 亿美元外汇储备注资两家试点银行。2 0 0 4 年8 月2 6 日和9 月 2 1 日，两家试点银行相继改组为股份有限公司，按照建立现代余融企业制度的 要求，建立了现代公司治理结构的基本框架，并按照现代公司治理结构规范设置 的股东大会、董事会及其专门委员会、监事会和新的管理层已按相应的规章制度 开始正常运作。目前，两家银行已经完成财务重组，进入股份制改革的攻坚阶段 公司治理结构的改革。中国工商银行和中国农业银行也在完善经营机制、加 大内部改革、完善风险控制和提高盈利水平等方面做出很大努力，为进一步股份 制改革奠定了基础，创造了条件。 近两年，无论对政府官员、理论界还是银行从业者，国有商业银行股份制改 造的研究一直是热门的话题。包括公司治理结构、经营管理体制等方面的改革， 但对于股改以后，商业银行运营质量，以及进一步可能面临问题的研究，几乎处 于空白状态。本人拟把河南省国有商业银行作为研究对象，结合河南省的实际情 况，对比国内股份制银行和外资银行，研究改制以后河南省国有商业银行可能面 临的新问题，并提出进一步提高运营质量的对策。 关于国有商业银行改革与发展的论文很多，在此选择具有代表性的几个方 面，说明国有商业银行改革的研究状况。 1 、史小坤2 0 0 3 年在制度、市场与国有商业银行经营管理创新，结合中国 国有商业银行的实际能力和实际的竞争状况，提出制约和阻碍国有商业银行经营 管理创新的主要有制度约束和市场约束，并对如何解除国有商业银行经营管理创 新的制度和市场制约，建立适应国有商业银行经营管理创新的市场和制度条件进 行了研究。 2 、邸慧清2 0 0 4 年在中国国有商业银行绩效管理研究，构建中国商业银行 绩效管理的接体框架，通过将绩效管理贯穿于商业银行的目标、战略、预算、风 险管理、收入管理和成本控制等整个经营管理过程，根据实证研究结果，结合中 国商业银行业的管理现状和金融市场的发展状况，运用平衡计分卡，结合经济增 价值，建立一套适用于国有商业银行绩效评价指标体系。 3 、黄金平2 0 0 2 年利用数据实证分析为基础，利用大量数据和图表通过侧重 3 对比分析国有商业银行和外资银行在竞争中的优劣势以及通过预测中外资银行 未来市场竞争可能出现的变化，提出国有商业银行应通过产业结构调整、向全能 性银行过渡、加强内控制度建设、推动服务性创新、加快科技创新等一系列战略 调整措施，充分发挥自身优势，扬长避短，获取最大收益。 4 、吕江林2 0 0 3 年通过对国有银行上市的这几种模式的利弊分析，并结合国 有银行上市之真正目的实现整个国有银行业彻底的股份制改造，建立现代银 行制度，得出了中国国有银行应该整体上市的观点，并从制度、业务创新和监管 等角度，阐述了推进中国国有银行整体上市的措施。 1 3 研究思路和方法 金融是现代经济的核心。固有商业银行是我国金融业的重要组成部分。我国 国民经济结构的战略性调整，加入w t 0 后中国金融市场的进一步开放，国内金融 同业的不断创新，使国有商业银行面临更为复杂的发展环境，也为国有商业银行 的体制和机制创新提供了巨大的推动力。进一步深化改革，已成为银行发展的潮 流。 ( 1 ) 国有商业银行改革的目的是提高竞争力 国有商业银行改革是我国建立现代企业制度的重要组成部分，建立现代企业 制度的根本目的是发展生产力，对于国有商业银行来说，则是为了提高国有资本 的经营效益，实现集约型的有效增长，最直接的表现是提高国有商业银行的竞争 力。 工商银行的竞争力是银行业“三性”即盈利性、安全性、流动性的综合反映。 同时，其竞争力的增强必然促使自身综合服务水平的提高，优化信贷资金的投向， 从而促进社会资源的合理配置，提高全社会经济运行的效率。从外部环境来看， 提高竞争力也是积极应对加入w t 0 的需要，今后不可能继续依靠对外资银行的限 制对国内银行进行保护，国内银行业将越来越多地点接面对资金实力充足、管理 先进、服务高效的国外金融机构，国有商业银行要在日趋激烈的竞争中生存发展， 不尽快提高自身的竞争力不行。 所以，国有商业银行改革的过程，是由粗放型发展方式转变为集约型增跃方 式的过程，是改革与发展的辩证统一，是生产关系与生产力的辩证统一。在国有 4 商业银行改革的实践中，必须始终坚持一个指导思想，即银行业务的发展、经济 效益的提高和国家、银行及职工收益的增加，这是国有商业银行改革的目的，是 银行建立现代企业制度的动力，也是判断制度创新是否成功的标准。 ( 2 ) 国有商业银行的改革是体制、机制和管理制度的全面改革 我国国有商业银行长期受计划经济体制的影响，其产权制度、内部运行机制、 机构组织体系及管理制度都带有深刻的传统体制的烙印。这决定了国有商业银行 的改革是在不同层面上的全面的改革。 所有者监督是现代企业高效运转的基础，只有在所有者明确、所有者权益受 到保护的前提下，才能激励和约束企业追求最大盈利，企业的生产经营活动才能 够有效率。有效的产权制度体现了所有者对经营者的监督，保证其决策行为正确 体现所有者的利益。同时必须建立有效的约束和激励机制，通过资本约束、利润 约束、风险约束机制使经营者在独立经营中能够正确决策；通过建立和完善相对 独立的监督体系，保证各级行依法合规经营；通过建立和完善对员工的激励和惩 戒制度，最大限度地发挥员工的工作积极性和创造性。 工商银行按行政区划设置分支机构的组织架构，适应计划经济体制下以行政 命令保证实现经济计划的要求，而不适应在社会主义市场经济体制下，面对市场、 集约经营、提高竞争力的要求，要根据面向市场、面向客户的要求，重新构造改 制后的国有商业银行的组织架构。 在工商银行的改革中，产权制度的改革处于十分重要的地位。同时也要看到， 产权制度的改革不是工商银行改革的唯一或全部内容，工商银行的内部运行机 制、管理制度、组织架构等方面的问题不会因为产权制度的改革而自动解决。不 论是在国家独资的产权制度下，还是在国家控股或股权多元化的产权制度下，对 经营者的要求都是要体现资本意志，建立和完善激励机制、约束机制，形成工商 银行特有的服务优势、产品优势、人才优势。 第二章我国国有商业银行改革与发展的进程 2 1 银行业金融体系的形成与发展 8 0 年代中后期，我国银行业开始步入快速发展时期，建立了以中国人民银 5 行为领导，商业性金融与政策性金融相分离，以国有商业银行为主体，以股份制 商业银行、城市商业银行、农村商业银行、外资商业银行等为重要组成部分的多 层次的银行体系。按类别划分，有各自的发展阶段。 2 1 1 国有银行发展阶段 1 9 7 9 年至1 9 8 4 年，我国推行了一系列的金融改革措施，以中央银行为金融 宏观调控主体，以中国工商银行、中国农业银行、中国银行和中国建设银行四家 国有专业银行为主体的国有银行体系初步形成；1 9 9 4 年国家将商业性业务与政 策性业务分离，组建中国农业发展银行、国家开发银行、中国进出口银行三家政 策性银行，其特点表现为：以政府导向为主、国家全额投资、计划行政式管理、 金融市场高度垄断。同时四大国有专业银行逐步推向市场，逐步转换为商业银行。 随后在一系列内部改革和资产剥离之后，从2 0 0 5 年开始进行股份制改造、内部 治理结构，并逐步探索在国内外公开上市。 2 1 2 多层次新兴中小商业银行蓬勃发展阶段 自1 9 8 6 年第一家以股份制形式设立的交通银行以来，企业集团、地方政府 和民营投资等多种设立形式促进了股份制银行发展。2 0 0 3 年烟台住房储蓄银行 改制为恒丰银行，至2 0 0 5 年浙商银行的成立，目前全国性股份制商业银行数量 已达1 2 家。股份制商业银行己经成为我国银行体系的重要组成部分。股份制银 行、商业银行的形成并逐步发展壮大，为我国银行业的发展注入了活力和生机。 2 1 3 外资银行发展阶段 自1 9 8 2 年我国对外资金融机构开放以来，特别是2 0 0 1 年入世，外资银行发 展迅速。截止2 0 0 4 年末，共有1 9 个国家和地区的6 2 家外资银行在华设立了2 2 3 家代表处，2 0 4 家营业性机构，其中1 0 5 家已获准经营人民币业务，2 4 家外资银 行已获准经营衍生产品业务。外资银行己成为我国银行体系一股新生力量。外资 银行的开放，更加剧了行业竞争，垄断局面进一步被弱化，各类银行的经营状况 开始明显好转，无论在风险管理、公司治理还是转换经营机制，都明显好于垄断 6 前的发展。 总之，经过2 0 余年的改革和发展，我国银行业在规模上，大、中、小并举； 在产权上，国有、法人、私人产权和外资并存；在银行类型上，全国性银行和区 域性银行、综合性银行和专业性银行并存；在银行制度模式上，总分行制度和单 一银行制度并存，构成我国银行体系的基本特色，今后仍将继续保持这种基本格 局。 2 2 国有商业银行改革与发展历程 我国国有银行业在传统的计划经济向社会主义市场经济转轨的大背景下，进 行了长期的变革步伐，它大体历经了三个阶段。 2 2 1 国有银行专业化阶段( 1 9 7 9 年至1 9 9 4 年) 1 9 8 4 年，为适应我国改革开放的需要，四家国有银行成为国家的专业银行， 人民银行专门行使中央银行职能。各专业银行分工明晰，各司其职，适应了我国 改革开放初期经济体制改革和发展需要。 随着国有企业放权让利、利改税以及承包责任制等改革措施推行，企业活力 逐渐增强。与之相适应，国家专业银行在商业化改革方面也开始进行一些探索， 业务的交叉开始出现。在这一时期，主要以行政手段考核银行及管理者执行和完 成国家信贷计划指标情况。 2 2 2 国有银行商业化阶段( 1 9 9 4 年至2 0 0 2 年) 为适应国有银行商业化改革的需要，1 9 9 4 年，国家成立了中国农业发展银 行、国家开发银行和中国进出口银行三家政策性银行，实现了国有银行的政策性 金融与商业性金融的分离；1 9 9 5 年，商业银行法颁布，从法律上确立了四家 银行的国有独资商业银行地位，明确国有独资商业银行“以效益性、安全性、流 动性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”的经营机制。 四家银行业务交叉和市场化竞争显现。在这一时期，由于整个国家处于经济体制 转轨阶段，仍存在政府对银行的干预问题，国有独资商业银行很难真正做到自主 7 经营。 1 9 9 7 年，亚洲国家发生金融危机，使我国政府和社会各界对金融风险和危 机意识得以统一：金融是国民经济的核心，金融安全是维护国家安全、经济稳定 的基础。为维护国家经济安全、确保经济金融稳定，国务院陆续出台了一系列如 补充资本金和财务重组、加强内部管理和风险控制、推进机构管理改革等国有商 业银行改革措施。同时，为加强防范金融风险的需要，成立了中国证监会和中国 保监会，分离了人民银行对证券、保险业的监管职能。2 0 0 2 年，匡i 务院明确指 出，国有商业银行改革方向是按现代金融企业的模式进行股份制改造。 2 2 3 国有商业银行股份制改革阶段( 2 0 0 3 年至今) 根据十六届三中全会选择有条件的国有商业银行实行股份制改造，2 0 0 3 年 底确定中行、建行进行股份制改革试点，并通过中央汇金投资有限责任公司( 以 下简称“中央汇金公司”) 注资4 5 0 亿美元。2 0 0 4 年，两家试点银行展开了大规 模的财务重组和公司治理改革。同年8 月、9 月两家银行相继挂牌，建行股份己 于2 0 0 5 年1 0 月在香港成功上市，共募集资金达6 2 2 亿港元。中国工商银行于 2 0 0 5 年1 0 月获得中央汇金公司注资1 5 0 亿美元，挂牌成立中国工商银行股份有 限公司。通过股份制改革，将从根本上改善国有商业银行的经营状况，实现国有 商业银行从传统体制向现代企业制度的历史性转变。至此，国有商业银行改革进 入了一个新的阶段，它主要围绕着两大任务：( 1 ) 进行股份制改造和上市；( 2 ) 建立健全良好的公司治理结构和公司治理机制。工行这次机构改革的一个突出特 点是加强了营销职能部门的设置；另一个特点是高度强化了风险控制，体现了全 过程、全方位、全流程风险管理的思路。根据风险集中全面管理和前中后台业务 有效分离的原则，工行此次专门新组建了风险管理部，负责全行的全面风险管理； 按照信贷业务管理流程，工行重组了授信业务部、信用审批部和信贷管理部。 总的来看，改革以来我国国有商业银行围绕着提高市场综合竞争力、增强抗 御风险能力这一中心，经历了从计划经济到市场经济的改革渐进过程。每一个阶 段，国有商业银行改革的中心任务都不同，但都是前一阶段改革的延续和发展， 都体现了市场化改革的不断深化。 改革加剧了竞争，也扩大了四家国有商业银行之间的差距，并逐渐形成了各 8 自的特点和不同的竞争优势与实力，但四大国有商业银行仍存在着诸多的相同 点。本文主要以中国工商银行河南分行为例分析我国国有商业银行存在的问题及 下一步的改革思路。 2 3国有商业银行改革效果评价 尽管世界普遍对中国经济的长期前景表示乐观，但是也有人指出这种乐观基 于一个重要的假设，那就是，中国能否在未来数年内继续改善其金融体系，特别 是银行体系的问题。若要实现资本的有效配置、维持强劲经济增长，中国就需要 银行及资本市场更好地发挥金融中介作用。要维持强劲的经济增长，并防止严重 的经济混乱，中国银行业持续进行成功的改革将至关重要。 姜建清表示，股改上市之后，在总资产、总资本等多项指标中，工商银行 都将跻身全球银行排名前十名。 作为国内最大的商业银行，目前工行在总资产、总资本、核心资本、营业利 润等多项核心指标上都稳居同业第一。截至2 0 0 5 年底，该行总资产已经超过6 4 万亿，资本充足率接近1 0 ，不良贷款率已经降为4 4 3 。“此外今年工行利润 还将超过一千亿。 此前，中国银监会刚刚颁布了国有商业银行公司治理及相关监管指引， 要求国有银行财务重组后应将不良贷款比例持续控制在5 以下，资本充足率持 续保持在8 以上，在国际通行的财务指标方面，达到并保持国际排名前1 0 0 家 大银行中等以上的水平。 2 3 1 国有商业银行问题成因 在经济改革开放的大潮中，中国银行业也渐渐发生了变化，逐步建立了以 国有商业银行为主体，各类金融机构分工合作、公平竞争的银行体系。2 0 0 3 年 束，中国各类银行业金融机构资产总额2 7 6 万亿元，占全国全部金融机构资产 总额的9 0 9 6 以上。在中国银行业多元化发展过程中，四家国有商业银行在整个银 行业的市场份额有所下降，但仍然是中国银行业的主体。目前，四家国有商业银 行资产总额达1 5 万亿元，吸收各类存款占全