山楂深加工基地建设项目可行性研究报告（优秀甲级资质可研报告）.doc

xx 公司山楂生物食品加工项目 1 目 录 第一章 总论 .4 1.1 项目概要4 1.2 可行性研究报告编制依据6 1.3 综合评价6 第二章 项目背景及必要性 .8 2.1 项目建设背景8 2.2 项目建设的必要性9 第三章 建设条件 12 3.1 项目区概况12 3.2 项目建设条件优劣势分析14 第四章 项目单位基本情况 .17 4.1 概况17 4.2 研发能力18 4.3 财务状况18 4.4 法人代表基本情况18 第五章 市场分析与销售方案 20 5.1 市场分析20 5.2 营销策略、方案和营销模式 .22 5.3 市场风险分析24 xx 公司山楂生物食品加工项目 2 第六章 建设方案 25 6.1 建设任务和规模25 6.2 建设规划和布局25 6.3 生产技术方案及工艺流程26 6.4 项目建设标准和具体建设内容27 6.5 实施进度安排31 第七章 投资估算与资金筹措 .33 7.1 投资估算依据33 7.2 项目建设投资估算33 7.3 资金来源34 7.4 资金使用和管理35 第八章 财务评价 .37 8.1 财务评价依据37 8.2 销售收入和销售税金及附加37 8.3 总成本及经营成本估算38 8.4 财务效益分析39 8.5 不确定性分析40 8.5 财务评价结论43 第九章 环境影响评价 .44 9.1 环境影响44 9.2 环境保护与治理措施44 xx 公司山楂生物食品加工项目 3 9.3 环保部门意见45 第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价 .46 10.1 农业产业化经营46 10.2 农民增收、农业增效评价.48 10.3 其它社会影响49 第十一章 项目组织与管理 .50 11.1 组织机构与职能划50 11.2 经营管理模式53 11.3 经营管理措施54 11.4 技术培训55 11.5 劳动保护与安全卫生55 第十二章 可行性研究结论与建议 57 12.1 可行性研究结论57 12.2 问题与建议58 附 录 59 一、附表：59 二、附二、附图图：60 三、附件：80 xx 公司山楂生物食品加工项目 4 第一章 总论 1.1 项目概要 1.1.1 项项目目单单位基本情况位基本情况 项目单位名称: xx 有限公司 所有制形式: 有限责任公司 财务状况： 截止 2006 年底，企业总资产 2965 万元，固定资产 975 万元，固 定资产净值为 779 万元，实收资本 1000 万元，所有者权益为 1306 万元，资产负债率为 56%。应税收入 1245 万元，主营业务收入 966 万元，销售利润率 12.4%，净资产利润率 8.9%。 1.1.2 项项目建目建设设内容内容 项目名称: 山楂生物食品工程项目 建设性质: 扩建 xx 公司山楂生物食品加工项目 5 建设地点: xx 规模及主要建设内容: 项目总建筑面积 9450，规划用地面积 71.41 亩。主要建设内 容包括：山楂茶（果、果酱）加工车间、生产线，冻干干燥与冷藏保鲜 库，配套动力以及辅助设施等。 1.1.3 项项目建目建设设方案方案 技术来源及先进性:引进日本 ndc 技术和工艺；并与北京营养 源研究所和全国供销总社商业研究所合作，确保技术先进、成熟可 靠。 进度安排:建设期为一年，2007 年 3 月开始建设，在 2008 年 3 月投产。 市场营销及组织管理方案:产品定位于走品牌战略，主要产品的 60%由日本 cpc 株式会社在日本销售，40%由公司在国内或东南亚 销售；副产品活性炭主要在国内销售。现已和大连真心食品有限公司、 大庆、沈阳、天津等食品销售部门达成了销售协议，利用各公司的销 售网络，销售本项目产品。 1.1.4 投资概算及资金来源 项目建设总投资 1812.28 万元。其中：建设投资静态部分 1232.6 万元；建设期利息 5.4 万元；涨价预备费 22.48 万元；铺底流动资金 551.81 万元。 项目所需资金来源是：申请中央财政产业化项目资金 400 万元， 省市配套 200 万元，企业自筹 1212.28 万元。 xx 公司山楂生物食品加工项目 6 1.1.5 主要技术经济指标 表 1-1 主要技术经济指标 年均销售收入 6427.45 年均成本费用 5105.99 年均利润总额 854.52 年均所得税 281.99 年均税后利润 572.53 销售利润率 13.29% 投资利润率 47.15% 财务内部收益率 52.80% 财务净现值 4136.03 投资回收期 3.28 资本金收益率 44.90% 从以上可以看出。项目投资经济效益极为显著。 1.2 可行性研究报告编制依据 1、中共中央国务院 2006 年 1 号文件中共中央国务院关于推进 社会主义新农村建设的若干意见 2、 国家农业综合开发 2006 年产业化经营项目申报指南 3、国家农发办2007 年国家农业综合开发产业化经营项目可行 性研究报告编写大纲 4、xx 省人民政府文件冀政200120 号关于大力实施龙头工程 加快发展农业产业化经营的意见 xx 公司山楂生物食品加工项目 7 1.3 综合评价 1.3.1 项项目建目建设设的必要性及可行性的必要性及可行性 通过可行性研究分析认为，该项目的实施，能够充分发挥当地 自然资源优势，并促进当地向：山楂种植保鲜深加工系列食品 开发一体化发展，有利于农村经济结构调整和农业产业化，进而实 现农业增效、农民增收、农村稳定和农村经济发展的目标。项目有较 好的经济效益、社会效益和生态效益，无论在技术、财务、经济、社 会、环境和市场上都是可行的，也是必要的。 1.3.2 结论结论与建与建议议 （1）为了保证产品质量，达到产品进口国对食品生产提出更高要 求，必须对原料、种植、保鲜和深加工进行全过程的质量控制。因此， 建议：按照绿色食品生产要求，建立有效的山楂种植保鲜深加工 系列食品开发一体化的质量保证和组织管理体系。以保证产品质 量，满足客户要求，促进企业发展。 （2）积极引进食品加工和保鲜技术人才，以及销售、管理、质保 等方面的骨干力量，使该项目得以顺利实施并有利于投产后的运作。 （3）积极做好资金筹措工作。 （4）金融部门给予贷款支持。 （5）财政农业开发部门给予资金支持。 xx 公司山楂生物食品加工项目 8 第二章 项目背景及必要性 2.1 项目建设背景 近年来，中央及各级政府围绕农民增收、农村稳定提出了一系 列农村产业结构调整，推进农业产业化政策。 中共中央国务院关于 做好 2000 年农业和农村工作意见中明确指出：“积极推进农业经济 结构的战略性调整，是新阶段农业和农村的中心任务”。党的十六届 五中全会通过的中共中央关于制定国民经济和社会发展第十一个 五年规划的建议对解决“三农”问题，提出了更高的要求。 建议指出： 建设社会主义新农村，优化农业生产布局，推进农业产业化经营，促 进农产品加工转化增值，发展高产、优质、高效、生态、安全农业。中 共中央总书记胡锦涛指出：“农业产业化经营是促进农业结构战略性 调整的重要途径，是提高农业效益、增强农业市场竞争能力、增加农 民收入的有效举措，一定要作为农业和农村经济工作中的一件带有 xx 公司山楂生物食品加工项目 9 全局性、方向性的大事来抓”。因此，作为农业龙头企业，必须以科学 的发展观，选择能够推动当地农业经济结构调整、推进农业产业化 进程而达到农业增效、农民增收的农林牧产品深加工项目。 进入 21 世纪，根据“药食同源”的原理，世界各国特别是发达国 家人们越来越重视“健康食品”和“长寿食品”，特别是对山楂的食用 研究也引起了广泛的重视。日本的 ndc 株式会社聚集了二十几名博 士精英对中国山楂进行药食同源的研究。本草纲目中言其山楂可以 防治心血管疾病、调整消化系统疾病。特别是山楂中的牡荆素是一 种高效的抗癌物质，可以说经常食用山楂对防止癌症很有裨益。因 此，山楂保健食品市场发展前景乐观故根据 xx 及周边地区的、丰富 的山楂原料资源，提出了本山楂生物系列保健食品深加工项目。 2.2 项目建设的必要性 2.2.1 满满足人民生活水平提高的需要足人民生活水平提高的需要 随着人类生活水平的提高，人类的食物结构也发生了变化，人 们在对蛋白质的摄入量大大增加的同时，十分重视营养保健食品。 而食用山楂制品可以防治心血管疾病、调整消化系统疾病。特别是 山楂中的牡荆素是一种高效的抗癌物质，可以说经常食用山楂对防 止癌症很有裨益。因此，本项目的实施，可向人民提供营养丰富、质 量优良的保健食品，对提高人民的生活水平是非常必要的。 2.2.2 贯彻贯彻中央制定的一系列中央制定的一系列农农村村产业结产业结构构调调整，促整，促进农进农村村产业产业化和化和 实现现实现现代代农业农业的需要的需要 xx 公司山楂生物食品加工项目 10 当前，中央、各级政府围绕农民增收，农村稳定制定了一系列农 村产业结构调整，推进农业产业化政策。积极推进农业和农村经济 结构调整，是中央、国务院确定的新阶段农业和农村工作的中心任 务；而发展高效农业及农副产品加工业作为农业和农村经济结构调 整中最具发展潜力的产业，是农村产业结构调整的重点发展产业。 根据我国2010 年远景目标纲要及国家有关法规和政策的规定， 我国将把优质高效农业作为发展现代市场经济，推进农业产业化和 实现小康生活的重要内容。 在 xx 省政府经济发展规划中提出发展的五大重点支柱产业中， 其中一项就是发展食品行业。 xx 市政府为了响应中央的号召，提出原料种植保鲜深加工 系列食品开发一体化发展的方案，作为调整农村产业结构、农业 产业化的重点，这对发展当地经济创建和谐社会是十分必要的。 2.2.3 充分利用当地充分利用当地资资源源优势优势 xx 市位于华北平原东部的燕山南麓，境内有三山两川。在此自 然环境下，xx 市林果资源和山珍产品十分丰富，于 1986 年被国家命 名为山楂基地县。2004 年山楂种植面积 852 公顷（12780 亩），山楂 年均产量为 15094 吨，在 xx 周边的兴隆、蓟县、迁西、丰润等县区还 有 6000 公顷（900000 亩）的种植面积，产量在 108000 吨，因此本项 目原料来源丰富。 2.2.4 是企是企业业可持可持续发续发展的需要展的需要 我国食品工业在面向 21 世纪的发展趋向是：生产经营体制应按 xx 公司山楂生物食品加工项目 11 照产业化的策略，全面走向规模化、现代化和集团化，形成种植、加 工、销售一体化经营，促进农工商、科工贸一体化，服务社会化，管 理科学化。其中农产品加工企业是产业化的龙头，一头联结种植基 地和农户，一头面向国内、国际市场，发展成为以食品加工为主的综 合性产业集团。xx 省 xx 有限公司在基本达到上述要求的特征和条 件下，根据企业发展的需要，调整产品结构和经营结构，加大市场竞 争力度，投资建设山楂生物系列保健食品深加工项目是国内外市场、 提高人们生活水平和促进健康的需要。通过品种和品牌竞争效应， 增加企业经济效益和在市场中竞争力，使其成为企业新的经济增长 点，这对促进企业的发展和龙头企业的带动能力以及延长产业链条 是十分必要的。 xx 公司山楂生物食品加工项目 12 第三章 建设条件 3.1 项目区概况 3.1.1 地理位置区域范地理位置区域范围围 xx 市位于 xx 省东北部燕山南麓，北倚长城，毗邻京津承秦地区， 属京津唐承秦腹地，西距北京市中心 158 公里，南距 xx 市中心 75 公里，西南距天津市中心 175 公里，近邻天津、秦皇岛、京唐港三个 出海港口不足 180 公里。境内纵有唐兴，横贯邦宽公路交叉，距京沈、 津蓟、津唐高速公路入口不足 60 公里；距唐承高速公路入口不足 10 公里；由 xx 市至上述各地的车程均在 3 小时以内。同时，大秦和唐 遵两铁路线在境内会合，对外交通十分便利。 3.1.2 自然自然资资源状况源状况 （1）自然条件：xx 市位于 xx 省东端，属暖温带半湿润季风型大 陆性气候，四季分明，常年平均日照时数 2714.8 小时，常年平均气 温 10.4、最低气温-25.7，无霜期 180 天左右，常年平均降水量 774.5 毫米。xx 城区地处燕山与笔架山之间的盆地内，故其地表基本 属平原。有关地质资料表明，该地区基岩结构稳定，地质构造情况良 好。 （2）资源条件。良好的自然地域条件，使 xx 气候四季分明，昼夜 xx 公司山楂生物食品加工项目 13 温差大，年平均降水量 774.5 毫米，无霜期 180 多天，湿度变化较大， 适宜各类农林作物的种植。 3.1.3 社会社会经济经济状况状况 改革开放以来，特别是撤县建市后，xx 谋划确立了“开放带动、 科教兴遵、旅游突破、工业强市、龙企富民”发展战略，自加压力， 负重奋进，1995 年首批跨入全省初级小康县（市）行列。2004 年，在 第四届全国县域经济基本竞争力百强县（市）评比中位居第 61 位，比 上届提升 15 位。位居 xx 省县域经济综合实力第 5 位。2005 年，在第 五届全国县域经济基本竞争力百强县（市）评比中位居第 55 位。2005 年 xx 地区生产总值 212.6 亿元，同比增长 22%；财政收入 18.3 亿元， 同比增长 52.5%；全社会固定资产投资 55 亿元，同比增长 37.5%；出 口创汇 8000 万美元，同比增长 127.3%；城镇居民人均可支配收入 9986 元，同比增长 19.7%。 3.1.4 项项目建目建设设地点地点选择选择 项目建设地址在 xx 公司东侧（见附图），西距北京 158 公里，东 距秦皇岛 185 公里，西南距天津和新港 175 公里，南距 xx71 公里和 京唐港 135 公里，邦宽公路从门前通过，交通条件十分优越。 项目位置处于山前洪积扇(群)的前缘，地势较开阔、平坦。地下 无古墓，文物，国防设施和线缆。 沿公路设有 iokv 高压供电(10kv)线路，通讯便利，并可就地打 井取水，建厂位置较理想。 3.1.5 项项目关目关联产业发联产业发展展现现状状 xx 公司山楂生物食品加工项目 14 xx 市农业产业化的目标，是继续把产业化经营向纵深推进，加 快实现企业布局由相对分散、缺少合理分工的状况向以大企业为主 体、大中小合理搭配的方向转变，产品结构由粗加工、低附加值向精 深加工、高附加值方向转变，市场结构由相对单一的国内市场为主 向多元化的国内外市场转变。 山楂种植业和加工业在 xx 市有着悠久的历史，2004 年山楂种 植面积 852 公顷（12780 亩），山楂产量为 15094 吨，为龙头企业和整 个产业化经营提供了坚实的基础。xx 率先在 xx 省实行了 haccp 制 度，即通过对农药残留及其病虫害等危害分析与关键控制制度，使 山楂内在品质享誉海内外，并成为山楂加工最理想的原料。 3.2 项目建设条件优劣势分析 3.2.1 项项目目实实施的有利条件施的有利条件 3.2.1.1 政策政策环环境境 本项目是以山楂加工为主的农业产业化项目，项目实施将有助 于提高当地山楂加工的经济效益，增强产品的国际市场竞争力，符 合国家和省、市各级宏观政策和产业发展规划。2006 年中央一号文 件要求把增加农民收入作为党和国家的一项重要工作，大力发展农 业产业化经营是落实“三农”政策的重要手段。国家已在许多方面制 定了扶持发展农业产业化的优惠政策。本项目的实施，具有良好的 政策环境支持。 3.2.1.2 自然条件自然条件优势优势 xx 公司山楂生物食品加工项目 15 xx 市位于 xx 省东端，属冷温带干旱区，为典型大陆性气候。xx 城区地处燕山与笔架山之间的盆地内，故其地表基本属平原。有关 地质资料表明，该地区基岩结构稳定，地质构造情况良好。 当地主要气象资料如下： 年平均气温 10.45，极端最低气温-25.7，极端最高气温 40.3。年平均最低月气温-13.4，年平均最高月气温 30.4。年均 降雨 763.8mm，年最大降雨量 1224mm。最大积雪厚度 160，冻土 深度 800mm。冬季相对湿度为 30，夏季相对湿度为 60。基本地 震烈度为 7 度。 3.2.1.3 原料原料资资源源优势优势 良好的自然地域条件，使 xx 气候四季分明，昼夜温差大，年平 均降水量 774.5 毫米，无霜期 180 多天，湿度变化较大，适宜各类农 林作物的种植。 xx 市从野生到人工栽培山楂，已有几百年的历史，于 1986 年被 列为全国 6 个山楂基地县之一。2004 年该市山楂种植面积 12780 亩， 年产量 15094 吨。周边各县的山楂种植面积 9.9 万亩，产量 5.6 万吨， 可以说原料十分充足。 燕山余脉的山楂不仅产量高，而且色泽好、肉厚、籽少，优于其 它地区的山楂，更适合于生产山楂保健食品。 3.2.1.4 技技术术条件成熟条件成熟 山楂籽茶由中国留日同学会商会提供技术和工艺；糖蜜多维山 楂果技术由日本 ndc 株式会社提供生物科技技术，以上技术先进、 xx 公司山楂生物食品加工项目 16 成熟可靠。 3.2.1.5 基基础设础设施条件施条件 xx 市地处环京、津、唐金三角地区，位于环渤海经济技术开发区 的腹地，距天津、北京、xx 都在 160 公里以内，近邻天津、秦皇岛、京 唐港三个出海港口不足 180 公里。境内纵有唐兴，横贯邦宽公路交 叉，距京沈、津蓟、津唐高速公路入口不足 60 公里；距唐承高速公路 入口不足 10 公里；由 xx 市至上述各地的车程均在 3 小时以内。同时， 大秦和唐遵两铁路线在境内会合，对外交通十分便利。地理位置和 交通优势得天独厚。xx 水电供应充足，邮电通讯方便，公益事业发达， 服务功能完备。 3.2.2 主要障碍因素及解决方案主要障碍因素及解决方案 项目在山楂加工、经营管理和市场销售环节都有一定的基础， 仅在实施和经营过程中资金缺口较大，恳请 xx 省财政予以立项扶持。 xx 公司山楂生物食品加工项目 17 第四章 项目单位基本情况 4.1 概况 xx 公司位于 xx 省 xx 市，北靠长城，南临渤海，大秦铁路横贯市 区，近临北京、天津、xx、承德四市，交通十分便利。公司建于 1993 年 11 月，是出口各种蔬菜、干鲜果品和各种食品的深加工企业， 1997 年被 xx 省委、省政府首批确定为 xx 省农业产业化经营重点龙 头企业，被农业部、外经贸部评为“全国园艺产品出口示范企业” 和 “全国农民合作组织先进单位”。企业总资产 9200 万元，占地面积 102 亩，建筑面积 36000 多平方米，职工 612 人，年加工能力 36000 吨。集团公司所属 1 个母公司，下属 3 个中日、中韩合资合作公司、 1 个科研中心、1 个农产品合作社和 9 个合作分社、3 个直属加工厂 和 9 个协作加工厂。 公司不断改革创新，以顾客满意为标准。提高自主创新能力，不 断研制开发新产品，xx 的渍渍菜系列、罐菜系列、罐头头系列、嫩食玉米系列、甘栗系列、嫩食玉米系列、甘栗 仁制品系列仁制品系列等四大类 110 多个品种被国内外广大消费者所认可。xx 公司的宗旨是：公司的宗旨是：“做做渍渍菜精品菜精品头头雁，雁，创创行行业业知名品牌知名品牌”。 。公司的产品 90出口日本、韩国、美国、加拿大。公司先后通过 iso9001:2000 国 际质量体系认证、iso22000:2005 食品安全管理体系认证、日本农林 水产省的“jas”认证、国家 a 级“qs”认证。2006 年实现产量 19000 吨、产值 10600 万元、销售收入 9950 万元、利税 1080 万元、出口创 汇 1030 万美元、发展基地面积 19000 亩、带动农户 18000 户、累计 xx 公司山楂生物食品加工项目 18 为农民增收 7.5 亿元。 4.2 研发能力 公司的科技开发能力强，一方面依托内部的科技力量，现拥有 一个科研中心，另一方面公司经常聘请由营养专家、农业专家、机械 设备专家等技术专业人才组成的技术开发团队，并长年与中国农业 大学和日本株式会社新进的专家、教授定期上门指导，常年为企业 提供咨询服务。 4.3 财务状况 2005，企业总资产 2314 万元，固定资产 1004 万元，固定资 产净值为 913 万元，实收资本 1000 万元，所有者权益为 1189 万元， 资产负债率为 48.6%。 截止 2006 底，企业总资产 2965 万元，固定资产 975 万元，固定 资产净值为 779 万元，实收资本 1000 万元，所有者权益为 1306 万 元，资产负债率为 56%。 应税收入 1245 万元，主营业务收入 966 万元，销售利润率 12.4%， 净资产利润率 8.9%。 4.4 法人代表基本情况 项目法人代表 xx 同志，出生于 1950 年，今年 56 岁，是 1974 年 的老共产党员，农艺师，毕业于中央农业干部管理学院，所学专业 “农业经济管理”。早在 70 年代末在中国农业科学研究院研修三年， xx 公司山楂生物食品加工项目 19 从事农业技术推广工作和农业经济管理工作 22 年，曾任 xx 县国营 原种场厂长，在任 xx 市科协副主席期间创办了 xx 公司，从国营企 业到现改制为股份制企业，一直在该企业任职，现已任职 14 年，几 年来，该同志不但把企业搞的蒸蒸日上，而且在新农村建设和调整 农村产业结构方面做出了突出贡献，先后多次受到 xx 省政府科技优 秀奖和科技进步三等奖的奖励、xx 市政府科技进步一等奖的奖励、 并多次受到省组织部、省科委、省人事厅的各种奖励、被 xx 市政府 及 xx 市政府评为“优秀企业家”称号，现分别担任 xx 省蔬菜协会副 会长和 xx 市蔬菜协会副会长等职务。现企业资产状况良好，没有不 良债务。 xx 公司山楂生物食品加工项目 20 第五章 市场分析与销售方案 5.1 市场分析 5.1.1 产产品市品市场场需求需求现现状状 进入21世纪，世界各国根据“药食同源”的原理，特别是发达国家 人们越来越重视“健康食品”和“长寿食品”，尤其是对山楂的食用研 究引起了广泛的重视。 日本的ndc株式会社聚集了二十几名博士 精英对中国山楂进行药食同源的研究。本草纲目中言其山楂可以“化 饮肉积、症瘕、痰饮、痞满、吞酸、滞血胀痛”， 日用本草上的作用更 为广泛，可以健胃宽隔、清血痞气、利大小便、降血压、扩张血管、增 加心肌血流量、降低高胆固醇症都有一定疗效。特别是山楂中的牡 荆素是一种高效的抗癌物质，可以说经常食用山楂对防止癌症很有 裨益。山楂具有很高的药用价值、保健价值和营养价值。我国山楂资 源十分丰富，目前只简单加工山楂罐头、山楂糕、山楂片等有限品种， 利用高新技术可将山楂深加工成为果粉、果茶、果冻、果饮和药用保 健等系列产品，原料来源广泛，生产成本低，效益高。山楂近年来在 饮料、食品、医药、保健等方面应用广泛，需求量大增。因此产品市 场前景乐观。 5.1.2 市市场场前景分析前景分析 按我国 4.33 亿城镇人口的 5%，人均月消费 1 盒山楂保健食品 最低需求预测，则年需 1299 万标准箱。如考虑农民消费水平提高的 需求，则需要量更多。而本项目年产量 100 万标准箱，仅为国内年最 xx 公司山楂生物食品加工项目 21 低需求量的 10.74%。由此可见，国内消费市场巨大，前景看好。 本项目的国际市场为日本和美国。主要产品的 40%由日本 cgc 株式会社在日本销售，60%由公司在国内或东南亚销售，现已和大连 真心食品有限公司达成了销售协议，利用该公司的销售网络，销售 本项目产品。 5.1.3 项项目目产产品的市品的市场竞场竞争争优势优势分析分析 技术上该项目在整体规划思路上起点高，山楂籽茶由日本 ndc 提供技术和工艺；遍山红山楂果、多维山楂果酱技术由北京营养源研 究所和全国供销总社商业研究所两家提供生物科技技术。以上技术 先进、成熟可靠。 在食品卫生要求方面，遵循国家颁发的一些对食品厂卫生要求 的法规，参考美国 fda(食品和药物管理署)和欧洲一些国家对食品 卫生要求的指令，同时考虑到国际标准化组织(is0)对食品质量认证 的管理办法，使项目产品能够走出国门，占领国际食品市场。 xx 市从野生到人工栽培山楂，已有几百年的历史，于 1986 年被 列为全国 6 个山楂基地县之一。2004 年该市山楂种植面积 12780 亩， 年产量 15094 吨。周边各县的山楂种植面积 99 万亩，产量 56 万 吨，可以说原料十分充足。燕山余脉的山楂不仅产量高，而且色泽好、 肉厚、籽少，优于其它地区的山楂，更适合于生产山楂保健食品。可 以说原材料质优价廉。 xx 公司山楂生物食品加工项目 22 5.2 营销策略、方案和营销模式 合理的营销方式是决定项目效益好坏的关键因素。因此，本项目 产品在利用 xx 有限公司多年来已储备了的国内外食品销售网络的 基础上，以满足现有业务客户订单为主，广泛开发国内外市场。做到 优质的产品以出口为主，一般的产品以大中城市超市为主，其它的 产品以中小城市、农村为主，综合开发，拓展市场，全面发展。进而， 使项目取得较高的经济效益，并能做到可持续增长。因此建议： （1）坚持内销和外销相结合的方针，做到优质品出口、中档产品 超市内销、低档品农村销售。同时，采取直销和代理商参与的形式， 建立大客户群。 （2）建立全方位的市场信息网络，制定科学的销售制度，以销促 产，实现企业的满负荷运转。 （3）广泛建立客户联系，保证销售渠道的畅通稳定。 本项目产品的销售很难直接面对市场最终消费者进行销售。因 此，本项目产品的主要销售对象应为国内外市场的进口商或代理商。 在本项目开展的初期，产品的销售应以尽快打开市场，树立产 品知名度为目的。利用 xx 地区劳动力资源和自然资源优势，在价低 质优的基础上，广泛建立客户联系，推动产品的快速销售，以扩大自 己的市场份额。在时机成熟时，产品的主要销售对象应逐步集中在 数家销售量大、需求稳定、信誉良好的客户中，形成稳固的销售代理 关系，从而保证销售渠道稳定、畅通，同时也减少贸易风险。 xx 公司山楂生物食品加工项目 23 （4）根据市场行情，不断调整主导市场方向。 在未来的产品销售中，在广泛建立客户关系，拓宽销售市场的基 础上，需要根据不同时期，不同地区市场行情的变化，适时转变市场 方向，建立主导市场，以明确产品在不同时期的主要销售方向。 （5）加强质量管理，保证产品质量 产品质量是企业的生命线。因此，在企业生产经营中应加强全 体职工的产品质量意识教育，建立有效的山楂种植保鲜深加工 系列食品开发一体化质量保证和组织管理体系。为了保证产品质 量，达到产品进口国对食品生产提出更高要求，必须对原料、种植、 保鲜和深加工，按照绿色食品生产标准，进行全过程的质量控制。以 保证产品质量，满足客户要求，促进企业发展。 本项目在硬件设施方面应按商检部门对食品加工出口企业的硬 件标准进行设计；在软件方面，项目建成后尽快取得 is0 和 haccp 及 qs 认证。同时，还要经常征求客户对产品的意见，不断提高产品 质量。 （6）树立名牌意识，做好产品宣传 在产品生产过程中，根据不同的市场需要及消费者喜好，对产 品进行不同形式的加工和包装。同时，从长远发展考虑，在将来的运 作中，要建立产品的品牌和注册商标，在销往各地的商品包装上，将 印有统一的商标。要利用 xx 地区自然条件优势和产品的无污染，大 做绿色食品的宣传。并在各地市场通过广告等形式，提高产品品牌 的知名度，树立产品信誉，为稳固长远地开拓和占有市场打下基础。 xx 公司山楂生物食品加工项目 24 （7）加强合作，共同提高 企业要与国家有关部门和行业协会积极联系，求得支持和认可， 在此基础上加深对国内外同行的了解和进行交流。要与国内外有一 定实力的山楂食品销售企业合作，在互惠互利基础上，共同开发市 场。 5.3 市场风险分析 5.3.1 项项目目产产品市品市场风险场风险因素分析因素分析 目前国际市场对我公司的产品需求很大，但是可能由于政治、 经济、商业等不确定因素。产品在国际市场上可能遇到绿色贸易壁 垒和反倾销风险。 5.3.2 防范和降低防范和降低风险对风险对策策 （1）加强法律意识，邀请熟悉国际贸易的法律机构作为企业顾问。 以提高企业的国际贸易能力。 （2）坚强与外国政府和商业合作伙伴的联系，密切双方的关系， 增进相互理解。 （3）加强与国家商务、农业等政府部门的联系，积极寻求政府在 政策、信息、法律等方面的支持。 （4）在生产和加工过程中，提高检测设备的质量和精确度。 xx 公司山楂生物食品加工项目 25 第六章 建设方案 6.1 建设任务和规模 项目总建筑面积 9450，规划用地面积 71.41 亩。主要建设内 容包括：山楂茶（果）加工车间、生产线、冷藏保鲜库等。 6.2 建设规划和布局 6.2.1 总总平面布置原平面布置原则则 （1）厂内各建筑物、构筑物及各种设施的布局，应符合生产工艺 流程的要求和 qs、iso9001 和 haccp 标准的要求，使生产线路最 短捷、避免货物的往复运输和交叉运输。 在满足上述条件的前提下，尽量做到“紧凑布置”，以最大限度地 节省用地，缩短各种工程管网的长度，降低投资和生产成本。 （2）合理分区，要分区明确。厂区规划应与地形、周围环境相协调。 （3）竖向布置，根据厂区地形和地质情况，确定建筑物、道路和管 线的标高，做到尽可能减少建筑物基础的埋置深度，使土方工程量 最小，而且能在厂区内部平衡。 （4）满足卫生防疫，消防安全的要求。 6.2.2 总总平面布置方案平面布置方案 项目场区为一南北长 243m，东西宽 196m 的矩形，西侧为工业 园区公路，东侧为乡村公路。 xx 公司山楂生物食品加工项目 26 根据厂区现状，此地块交通便利，在北侧西部和中间设两个出入 口，一个是人员出入口，一个是物料出入口，与帮宽公路相接：西口 为原料和产品及废弃物出入口；中间口为职工及人员出入口。参照国 外食品加工厂设计，采用生活办公与生产加工厂房连体、分层块设 计方案。 整个厂区以生产工艺流程为主导，充分考虑到商检卫生的要求， 既做到了清污分离，又使内部之间有机联系，形成一个整体。 厂区总平面布置方案图，见附图。 主要技术指标如下： （1）厂区规划用地面积：47429（71.41）亩； （3）建筑面积：7800； （5）道路、广场用地面积：10200； （6）绿化、园艺和景观占地面积：11857； （7）预留地、污水处理场等用地 17572 （8）绿地率：25。 6.3 生产技术方案及工艺流程 遍山红山楂果的加工工艺：挑选原料分级 原料清洗 去核 化糖液 真空脱气收糖 糖渍 烘 干 挑选分级 包装出荷。 山楂籽茶的加工工艺：籽实的烘干（晒干） 风选去杂 人工挑选 超微粉碎 调配 小包装 xx 公司山楂生物食品加工项目 27 装盒装箱 入库。 6.4 项目建设标准和具体建设内容 项目建设标准严格执行国家农产品加工的有关标准，厂房建设 按照加工车间建设的标准和有关规定进行。该项目从基地建设、土 建工程建设、原材料采购、生产加工到产品储运，均按 iso14000 环 境质量体系认证、iso90012000 国际质量管理体系标准和 haccp 危害分析关键控制点规范进行管理和控制，项目建设达到国内同行 业先进水平，采用国际先进的加工技术和方法，产品的安全卫生保 证符合国家出口产品质量技术标准和日本的 jas 标准及美国 fda 的标准。 （1）产品质量标准 高档产品要达到客户的质量标准要求，中档和普通产品达到国家 质量标准要求。具体执行标准为：技术开发方提供的产品质量标准。 在食品卫生要求方面，遵循国家颁发的一些对食品厂卫生要求 的法规，参考美国 fda(食品和药物管理署)和日本的 jas 和欧洲一 些国家对食品卫生要求的指令，同时考虑到国际标准化组织(is0)对 食品质量认证的管理办法，使项目产品能够走出国门，占领国际食 品市场。 （2）加工厂房标准 为单层建筑，建筑面积 6360。包括：加工，速冻，包装及质检、 消毒和生活卫生用房。防滑瓷砖地面，瓷砖内墙面，墙体阴阳角均为 xx 公司山楂生物食品加工项目 28 园弧形，窗与墙面内齐，采用 pvc 吊顶或抹灰顶棚，pvc 塑钢死扇 窗，外墙为白瓷砖贴面，兰色线角装饰，主出入口均做门斗，以防止 日晒和沙尘侵入室内。结构形式为轻钢骨架结构，柱基，彩钢夹芯板 屋面。 （3）制冷系统标准 a、用氨作制冷剂，采用蒸汽压缩制冷循环系统，冷藏间采用- 35蒸发系统；中央空调采用-10系统，两个系统均采用氨泵强制 供液。 b、冷却方式：冷藏间采用光滑冷排管；中央空调采用冷、暖两用 冷风机。 c、设备选型：选用大连三洋成套冷冻机组。 （4）供热标准： 本项目用热主要是：生产用蒸汽（制备热水、蒸煮和消毒杀菌）， 耗热量 96kw；采暖用热，972 kw；热负荷合计 1068kw。设计选用上 海三浦锅炉有限公司生产的 eh-1000k 燃气锅炉 2 台，年耗天然气 86.2 万立方米。 （5）通风标准： 生产车间在生产过程中需要通风换气，为此，在加工间配置屋 顶风机和轴流风机，在锅炉房和机房配置防爆风机。计算换气次数 为 8 次小时。其它部位采用自然通风。 （6）排水系统标准： 排水分生产污水、生活污水和雨水三种，雨水和污水采取分排 xx 公司山楂生物食品加工项目 29 制。 a、污水：生产污水和生活污水分流，污水经污水处理设施处理 达到国家规定的标准后，排入市污水处理厂。污水排放量为 656 m3日。 b、雨水：采取有组织的漫流形式排放，在厂区主干道两侧设两 道排水暗沟，直接排入市区总排污管道。 （7）消防系统标准： 厂区消防供水系统与自动给水系统合用，设室内和室外消火栓。 消防用水量：室内 10 升秒，室外 15 升秒。 （8）供电系统标准： 厂区内在负荷集中的氨压缩机房设 10/0.4kv 箱式变配电站， iokv 电源经高压电缆埋地引入变配电站。变配电站内设 1 台 500kva 组合箱式变电站，经变压后，以 380/220v 三相四线制系统 向各用电场所配供电，供电方式采用暗装树干式和放射式相结合的 方式向厂区供电。 （9）质量监控中心标准： 为了有效地控制产品质量，办公楼内设质量监控中心、负责检 疫和对购进原辅料及产品质量检验，并监督生产过程中规程的执行 情况。中心设相应的测定分析和试验仪器、中心工作台和调料管理 橱和无菌室等设备。 6.4.2 具体建具体建设设内容内容 6.4.2.1 土建土建 总总投投资资 570.50 万元万元 xx 公司山楂生物食品加工项目 30 表表 61 土建投资一览表 序 号项目名称单位造价（元/m2)建筑面积（m2)造价（万元） 1 山楂果加工车间 7001672117.04 2 山楂籽茶生产线 700104072.80 3 包装物库 70043230.24 4 产成品库 7001530107.10 5 低温贮存库 70048033.60 6 调料库 70079255.44 7 机房 70014410.08 8 工务车间（三层） 70081056.70 9 锅炉房及配电房 50070035.00 10 厂区道路硬化 45500022.50 11 绿化 60500030.00 12 合计 570.50 6.4.2.2 设备设备 总总投投资资 553.40 万元万元 表表 62 设备投资一览表 序 号项目名称规格型号单位价格数量 设备购 置费合 计（万 元） 1 山楂果生产线条 112.001112.00 2 山楂籽茶生产线条 96.00196.00 3 冷冻机组组 16.80350.40 4 铁罐封口机台 9.0218.00 5 双列式杀菌釜套 41.00141.00 6 叉车丰田 7fg/2.5 吨辆 16.00116.00 7 叉车库用电瓶/2 吨辆 13.00113.00 xx 公司山楂生物食品加工项目 31 8 供电设施 500kva/10/0.4 套 30.00130.00 9 供热设施eh-1000k 燃气锅炉套 26.00252.00 10 安全监控呼救设备套 1.0055.00 11 环保设备套 120.001120.00 12 合计 553.40 6.4.2.3 科技措施科技措施 a、参照有关设计要求施工建设。 b、购置电教设备和培训教材，对种植人员以及企业员工进行统 一培训，保证生产的技术到位。 c、严格按项目要求编写实施方案，签订承建合同，严把工程质 量关。 d、加强农户技术培训，搞好良种基地建设，提高原料质量，促进 农民增收。 e、认真执行 iso9001 质量体系和 haccp 食品安全体系和日 本 jas 体系三个体系的运行管理，加强质检中心建设，确保产品质 量。 f、加大科研投入，不断研发新产品，完成生产中的科技攻关任 务，使项目生产持续迅速发展，企业不断壮大。 6.4.2.4：其它：其它 6.5 实施进度安排 2006年11月2007年3月完成项目申请、可行性研究和项目评 估论证等工作；2007年3月工程、设备的招标与订购；2007年4月 xx 公司山楂生物食品加工项目 32 2007年11月项目土建及配套设施工程；2007年11月2008年1月配 套工程及辅助设施建设；2008年1月2008年2月设备安装、调试； 2008年3月试生产 表 6-8 项目实施进度表项目实施进度表 20072008 序号 年度（季） 项目内容 1 2341 1 项目申请等工作 2工程、设备的招标与订购 3 土建工程 4 配套工程及辅助设施建设 5 设备安装、调试 6 试生产 7 投产 xx 公司山楂生物食品加工项目 33 第七章 投资估算与资金筹措 7.1 投资估算依据 1、财政部关于印发国家农业综合开发资金和项目管理办法 的通知（财发字）200529 号，财政部关于印发国家农业综合开发 项目和资金管理暂行办法若干条文的解释的通知（财发字199957 号）以及国家农业综合开发办公室关于印发2007 年国家农业综合 开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲的通知和冀农开发 200250 号转发国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告 编写大纲和编写大纲有关名词解释等文件进行编制。 2、国家计划委员会和建设部发布的建设项目经济评价方法与 参数（第二版）；财政部关于调整农业综合开发资金若干投入比例 的规定（财发20042 号） 3、设备采用各厂家报价，并计取运杂费、安装费； 4、原材料按当地近三年市场平均价格计取。 3、国内外类似工程的造价及当地实际情况。 4、设备费用根据厂商提供的报价估算。 5、国家现行投资估算的规定。 7.2 项目建设投资估算 项目总投资 1812.28 万元。 xx 公司山楂生物食品加工项目 34 7.2.1 固定固定资产资产投投资资 （1（土建投资及预算 总计 570.50 万元 山楂果加工车间投资 117.04 万元；山楂籽茶加工车间投资 72.8 万元；包装物库投资 30.24 万元；产成品库 107.1 万元；低温贮存库投 资 33.6 万元；调料库投资 55.44 万元；机房投资 10.08 万元；工务车间 投资 56.7 万元；锅炉房及配电房 35 万元；厂区道路硬化投资 22.5 万 元；绿化投资 30 万元。 （2） 主要设备投资 总计 553.40 万元 山楂果生产线投资 112 万元；山楂籽茶生产线投资 96 万元；冷 冻机组投资 50.4 万元；铁罐杀菌机投资 18 万元；双列式杀菌釜投资 41 万元；运输设备投资 29 万元；供电设施 30 万元；供热设施 52 万元； 安全监控呼救设备 5 万元；环保设备投资 120 万元。 7.2.2 流流动资动资金投金投资资： ：551.81 万元万元 7.2.3 其它其它 总计总计 141.58 万元万元 基本预备费 58.7 万元；涨价预备费 22.48 万元；建设期利息 5.4 万元；编制可研报告及初步设计费 5 万元；新品种新技术引进费用 20 万元；技术培训费用 10 万元；办公用品购置费 20 万元。 7.3 资金来源 投资规模：人民币 1812.28 万元 申请国家产业化项目资金 400 万元； 省市配套资金 200 万元； 自筹资金 1212.28 万元。 xx 公司山楂生物食品加工项目 35 7.4 资金使用和管理 本项目资金使用与管理，将严格按照国家农业综合开发项目与 资金管理暂行办法执行，公司成立专项将从资金管理领导小组，设 立专门帐户，由专人进行管理。按照项目实施进度投入建设资金，并 跟踪检查使用的情况，杜绝乱支乱用现象产生，并保证自筹资金到 位，以保障工程项目顺利实施。 7.4.1 财财政政资资金使用和管理金使用和管理 7.4.1.1 财政有偿资金的使用和管理 （1）财政有偿资金的使用范围：本着谁投资、谁建设、谁经营、谁 受益、谁还款的原则。项目建设第一年为建设期，投入资金 1277.98 万元，有偿资金主要用于土建工程、设备购置等固定资产投资。 （2）有偿资金的使用办法：由承办企业承借承还，由财政、农开 部门委托中介组织对企业固定资产进行评估，由工商、土地部门出 具抵押证，办理抵押登记手续，经公证部门公证，签订有偿资金使用 合同，做到债权明确。 （3）有偿资金的还款计划：用每年提取的固定资产折旧费、摊销 费和利润积累偿还。还款期限为第 5 年、第 6 年各归还 50，+分两 次还清。 7.4.1.1 财政无偿资金的使用和管理 无偿资金使用范围：按照 xx 省农业开发办公室关于 2006 年产 业化经营项目安排意见，有无偿项目财政无偿资金扶持比例为 25%，主要用于项目可行性研究，初步设计所需费用，新品种、新技 xx 公司山楂生物食品加工项目 36 术的引进、示范及培训所发生的费用，部分必要的公益性基础设施 建设投入补助。 本项目无偿资金 150 万元，其投资方向如下： 项目前期规划设计费 20 万元；技术培训费用 10 万元；环保设备 购买费用及污水处理设施土建工程建设费用 120 万元。 7.4.3 其它其它 自筹资金使用范围：企业自筹主要用于土建、设备购置及经营性 流动资金。 自筹资金管理：项目自筹资金实行单独建账，专账核算，专款专 用，专人管理，严格按照农业综合开发财务、会计制度进行管理，按 设计范围使用资金，严禁挤占挪用。 xx 公司山楂生物食品加工项目 37 第八章 财务评价 8.1 财务评价依据 1、国家计委、建设部（1993）530 号文件关于建设项目