业务出差费用报销制度

1 / 5 业务出差费用报销制度 为使我公司出差人员在费用开支时清楚化、合理化和规范化，并做到报销时有章可循、据可依，公司将制定如下费用申请、报销制度： 一、差旅费用报销标准说明： 1、差旅补助包括；生活补助、住宿补助、市区交通费、市区电话费。 2、外出出差人员在乘座交通工具时，原则上按上述标准乘座，若遇特殊情况可申请乘座飞机或由公司安排专车。 3、招待费用开支时本着节约、合理的原则使用，在费用标准内实报实销，每月最高招待费不能超过三次，若遇特殊情况需多支金额或超支次数，要事先申请，否则，所支招 待费由出差人员自行承担。4、出差人员在出差目的地 10 公里范围内区域活动，公司原则上不另行补助交通费。 5、员工短途出差视同出勤，不再享受出差补助（当天能返回的视为短途）。 二、出差申请流程： 出差人员填写出差申请单 级别业务人员部门副主管部门主管部门经理总经理差旅补助标准 50 元 /天 60 元 /天 80 元 /天 100 元 /天实销交通 标工具 准乘坐火车硬座硬座硬座、卧铺硬座、卧铺卧铺、硬铺轮船经济舱经济舱经济舱经济舱经济舱汽车普客普客普客普客、大巴普客、大巴飞机特殊情况可申请乘坐飞机招待费用 临时申请 150 元 /次 200 元 /次实销部门主管审批签2 / 5 字 部门经理审批签字 总经理审批签字 说明： 1、出差人员在出差前应按要求填写出差申请单，在申请单中必须清楚填明出差地点、出差目的、出差计划时间和计划费用等情况。 2、填写出差申请单后，必须按上述程序层层审批同意后方可出差。 3、若出差人员在出差过程中，确因特殊情况需改变计划路线或延长出差时间的，必须电话请示上级领导，经同意后方可执行，否则所产生的费用公司不予报销。 4、未经公司领导审批同意擅自出差的，公司不予认可，其出差行为个人行为，所产生的一切费用公司不予 报销并对其按旷工处理。 5、出差人员由公司批准出差的，必须将出差申请表交人事行政部登记，返回公司时必须在 24小时内到人事行政部报到，否则，公司将按出差申请计划返回时间考勤，对未到公司报到的按旷工处理。三、费用申请流程出差人填制借款单 直属部门主管审核签字 3 / 5 直属部门经理审核签字 总经理审批签字 财务部经理审批签字 出纳人员审核借款 说明： 1、出差人填制借款单时必须写明借支理由和借支用途、借支金额，不得借出差为由，多借多支另做它用。 2、经办人员填单完毕后，应按 以上程序层层审批。 3、部门负责人在审核借款单时，应核实下列情况： A、借支的费用是否在自己的审批范围内； B、 借支是否确实因公需要而产生；C、借支金额是否可能发出费用大致相符； D、借支金额时间是否与出差时间相近，原则上在出差前一天申请借支； 4、各负责人在审核时，必须按申请程序审批签字不得越级审核签字，否则经查实，公司将追究责任，由此给公司带来的经损失由责任人承担。 5、出差人员在外出之前可到公司预支款项在 1000 元内的全额预支， 1000 元以上可预支 70%， 20004 / 5 元以 上可在 60%以内预支，其余不足部分公司将按时间打在出差人员储蓄卡中。 6、若审核借支费用时总经理或副总经理外出无法签字，而耽误时间较长，出纳员必须电话请示，获批准后可先行借支，后补签字，否则不予借支。 7、若报销人员未按上列流程审批签字，出纳员有权不报销费用； 8、若出纳人员未按上列程序办理借支手续，一经公司查实，处以 100的罚款，由此给公司带来的损失由出纳人员全额承担。四、费用报销 1、费用报销流程 出差人填写报销单 部门主管审核签字 部门经理审核签字 总经理签字 财务经 理审批签字 出纳人员审核报销 2、费用报销说明（ 1）、费用报销时，报销人员必须按实际发生费用金额工整的填写报销单，并附相应有效票据，公5 / 5 司在计算出差时间原则实行报头不报尾的方式（即从出差出发之日起开始计算，出差结束日不予再算）。（ 2）、经手人填单完毕后，应按上列报销流程层层审核签字报销。（ 3）、各部门负责人在审核报销费用时，应核实下列情况，确认真实无误后方可签字。 A、发生的费用是否在自己的签字范围内；B、发生的费用是否在规定的标准内； C、费用发票金额的真实性； D、发票的金额是否有相应真实票据 ； E、相应票据金额是否与报销金额相符； F、报销费用是否确实因公需要产生； G、报销票据日期是否与行为时间相符； 3、报销人员在返回公司一周内不来公司办理费用报销手续，公司视为自动放弃报销，出差所产生的费用由报销人员自行承担。 4、各负责人在审核签字时，必须按报销流程审批签字不得越权审核签字，否则，一经查实公