浅议金融支持青海民族地区中小企业发展问题探讨2.doc

对金融支持青海民族地区中小企业发展问题的探讨 随着世界政治、经济格局多元化发展，无论在发达国家还是发展中国家中小企业在各地的经济活动中起着越来越重要的作用。它作为国民经济的细胞，对于扩大社会就业，适应多层次市场需求和促进经济增长都具有极其重要的推动作用，尤其是青海民族地区大开发的今天，青海金融部门如何迎接国家战略重点的转移，大力支持青海民族地区中小企业发展已成为一项事关青海经济全局的重大的系统工程。当前，青海民族地区的中小企业仍是地方经济结构的主体和经济发展的亮点，是地方财政收入的主要来源，能够吸纳农村剩余劳动力和国有企业下岗职工。由于存在政策、政府、银行、中小企业本身等各种因素的影响，金融支持中小企业存在不少难点，制约了中小企业的发展。为此，如何改进金融服务，扶植中小企业发展，已成为目前地方经济工作研究的重要课题。本文结合青海民族地区的特点、现状，通过分析金融与地区经济发展的关系，论述了金融支持青海民族地区中小企业的重要性，针对金融支持青海民族地区中小企业的现状、问题，探讨了金融支持青海民族地区中小企业的政策和具体措施，为青海民族地区中小企业的发展指明了方向。一、金融支持与地区经济发展的关系“金融很重要，是现代化经济的核心。金融搞活了，一着棋活，全盘皆活”。金融是现代经济活动的核心。经济决定金融，经济的发展水平决定金融的发展水平。但是，金融在服务于经济的过程中，会反作用于经济，金融的发展和信贷结构影响着经济发展的速度和结构。这主要表现在其一：金融是资金运动的“信用中介”它采用还本付息的方式聚集资金和分配资金。把机关团体，企事业单位，居民个人手中零星、分散、闲置的资金集中起来，变成高效，稳定、长期的资金来源，通过借贷、投资等方式，按照信贷原则和产业、区域发展政策，又投入到急需资金的部门，支持地区经济的正常运行。其二：金融是提高生产力的“粘合剂”和“催化剂”。货币是一种特殊的商品，为社会商品运动提供价值尺度，流通手段，支付手段和贮藏手段。金融机构经营货币资金，通过货币资金运动促进商品交易，按市场需要迅速粘合各生产要素，形成新的生产力。其三：金融是宏观经济调控的重要“杠杆”。宏观经济管理的基本要求是使社会总供给与总需求基本平衡，促进国民经济均衡增长。一般说来，货币供应量调节社会总需求，货币供应量、社会商品和劳务总供给保持基本平衡就能使物价稳定。金融业与国民经济各部门有着密切的业务联系，它能够比较深入，全面地反映成千上万个企事业单位的经济活动。同时，利率、汇率、信贷、结算等金融手段又对微观经济主体有着直接的影响，国家可以根据宏观经济政策的需要，通过中央银行运用各种金融调控手段，适时松紧银根，调控货币供应数量，结构和价格（利率），从而调节经济发展的规模，速度和结构，在稳定物价的基础上，促进经济的正常发展。从而可以看出，企业的发展都离不开金融的支持。马克思曾经指出：一切经济活动都首先要有货币资本来推动，通过货币资本的“第一推动力和持续推动力”来实现生产活动的正常运转和经济的不断发展。货币资本金少，规模小是中外民族地区中小企业普通存在的共性。其次要扩大再生产，发展经营规模作为“第一推动力和持续推动力”的货币资本不足，是制约其发展的根本原因。所以青海民族地区中小企业的发展更需要金融业提供货币资本的大力支持对青海民族地区中小企业来说，金融的支持更为重要，这主要是由青海民族地区中小企业的自身特点以及中小企业对当地经济的重要性决定的。改革开放以来，青海民族地区的中小企业就如雨后春笋般地发展起来，它在促进这些地区国民经济增长目标的实现，满足社会需求，扩大就业，扩大出口创汇与技术创新等方面发挥着越来越重要的作用。主要表现在：1、中小企业是青海民族地区国民经济的重要组成部分，是推动青海民族地区大开发的一支重要力量。建国以来，按照当时国家经济发展战略要求，青海民族地区超越生产力发展的水平，形成了过分单一的所有制结构，国有大中小型企业成为国民经济发展的骨干力量，在一定程度上束缚了生产力的发展。改革开放以后，在民族地区国民经济每年的新增量中，中小企业所占份额越来越大，有力地支持了这些地区国民经济的持续，快速、健康发展，我省民族地区中小企业都是我国改革开放20年当中，从无到有，从少到多发展起来的，它们已成为青海民族地区国民经济增长的重要支持力量，能否保持中小企业这股良好的发展势头，对于青海民族地区大开发战略的顺利实施有极其重要的意义。2、中小企业在吸纳就业方面发挥着积极作用，是保持社会稳定的基本力量。随着青海民族地区对国有经济进行战略性改组和青海民族地区大开发战略的实施，一方面要废弃一部分多余的生产能力，另一方面还有大量国有企业职工下岗，就业问题已成为这些地区发展面临的一个重要问题。而就业问题的解决，离不开中小企业的发展。目前，据青海有关统计资料表明，大中、小型企业资金就业率之比为0.48、0.66：1。有此可见，单位资金可安排的劳动力人数，中小企业要比大企业多。未来新增剩余劳动力将逐年增加，就业压力会越来越大。由于中小企业大多数为变动密集性行业，单位投资容纳的劳动力和单位新增加的劳动力明显高于大型企业，可以更多地使用劳动力资源，因此促进中小企业的大力发展，有效地消化和转移剩余劳动力，确保社会、经济、政治的稳定。3、支持中小企业发展，是社会分工和生产专业化的必然要求。在现代社会中，生产是社会化的大生产，是高度分工和协作的活动。特别是在制造业领域内，专业化协作化、“大而全”、“小而全”的生产方式要优越的多。随着科学技术的进步，生产的专业化分工和部件生产及工艺的专业化。大企业的发展越来越离不开中小企业的支持和协作，如：美国福特汽车公司有4万家中小企业与之建立了各种协作关系；美国通用汽车公司有6.2万家中小企业为之提供部件；日本的松下、日立、东芝等大电气公司的产品，70%的部件由中小企业为之制造。青海民族地区国有大型企业要走出困境，长足发展，也需要中小企业这一产品需求市场，也需要中小企业的协助和支持。4、中小企业是进一步深化青海民族地区改革的重要推动力，有利于促进国有经济的机制转换和发展。青海民族地区的中小企业中占绝大多数的编改企业和城乡个体私营企业从一开始就是在市场竞争中发展起来的，市场机制在这部分企业身上有比较充分的体现。大量中小企业的存在，有利于竞争机制的形成和完善，也对国有经济形成了无形的压力和动力。相对于大型企业而言，中小企业改革的成本较低，操作较为简单，社会震动较小，新体制的进入也较为容易。在改革进程中，中小企业往往是试验区，是改革重点，难点的突破口。改革开放以来，青海民族地区企业改革和体制创新的成功经验和推广。中小企业的各项改革，为这些地区进一步深化国有经济体制改革进行了有益的探索，提供了宝贵的经验。5、中小企业的发展有利于青海民族地区社会资源的开发利用，满足社会多样化的需要。青海民族地区，民族传统各异，形成了多姿多彩的众多文化传统产品，创造了独有的社会资源。以中小企业的形成，发展这些传统产品，是发掘利用这些社会资源的必要方式。民族文化传统产品，如工艺美术品，民用小五金家具，某些民族用品等：是青海民族地区的文化珍宝。这些传统产品的生产，不可能采用大规模的企业形式生产，而只能采用小型规模的企业形式生产，根据产品的特殊性，确定生产组织形式，是企业经营管理的客观要求。在青海民族地区过去很长一段高度集中统一的计划经济时期，忽视了这种客观必然要求，不顾产品生产的特殊性、无论哪种产品都求大求全，结果造成产品质量低、经济效益低，导致不得不放弃某些传统产品的生产，使许多有特殊技能的人才流失，传统工艺失传。随着改革开放的深入，在中小企业的发展中，一些传统产品开始恢复，并经过现代技术的改造，产品质量更好，花色、品种更多，不仅满足了国内市场，而且大批出口，为国家取得了大量外汇，也节约了资源，保护了环境，为青海民族地区经济实现可持续发展和青海民族地区丰富的自然资源，社会资源有效利用提供了一条途径。6、中小企业是金融机构的重要服务对象，是青海民族地区金融业发展的基础之一，目前青海民族地区银行业的信贷资金大部分投向了大型国有企业，信贷资金结构不尽合理，还受到国有企业整体效益的影响，贷款风险大。从总体上看，各商业银行虽长期以来以服务大型企业为主，但中小企业的贷款产数仍占相当大的比重，且二级分行以下的机构业务主要以中小企业为主。因此，支持中小企业的发展，将有利于促进青海民族地区金融业的发展，对整个银行业的经济效益和长远发展有着积极影响。这是由于中小企业对市场变化更为敏感，易于根据市场变化及时调整经营方针，大量中小企业的存在和发展有利于降低银行投入的风险，有利于降低金融风险给这些地区国民经济发展带来的负面影响，有利于优化银行信贷投向结构。亚洲金融风波中，韩国和台湾的不同表现在很大程度上就源于它们之间企业组织结构的不同。二、国内外金融支持中小企业发展的特点经济发展离不开中小企业的发展，离不开金融业的大力支持，为了更深的探讨这个问题，需进一步了解一下国内外金融是如何支持中小企业的发展问题的。关于金融支持中小企业的发展问题，国内外学者已有过并正在进行大量的研究，不同国家的中小企业面临不同制度约束和经济环境，导致各国中小企业金融支持存在明显差异。（一）国外金融支持中小企业发展的特点1、美国的中小企业融资体系：设立政府担保机构，提供中小企业融资担保。美国的小企业管理局（SBA）是联帮政府代理机构，主要负责向小企业发放贷款，与银行联合办理贷款和贷款担保。对于符合贷款条件的企业，SBA可提供贷款担保。如果企业贷款逾期不能归还时，SBA可支付不低于90%的未偿部分、但企业仍有偿还全部债务的义务。为确保贷款支持有发展潜力的企业和降低贷款风险、SBA提供担保的中小企业必须符合以下条件：一是必须符合小企业标准才能有资格获得担保; 二是必须有一定比例的权益资本；三是现金流量不仅能够偿还贷款，而且能够偿还所有债务；四是有足够的流动资金保证正常经营；五是提供一定数量资产作为抵押，但如果企业满足了其他条件，抵押资产可以不作为是否担保的必要条件。除此之外，SBA还对中小企业经营管理，产品推销等方面提供综合性辅导。创新业务，降低中小企业贷款风险。美国的银行业通过信用评分和中小企业贷款证券化方式，降低中小企业的贷款风险。信用评分是用历史数据和统计方法分离出贷款申请人的各种特征对违约和不良行为的影响。通过计算贷款申请人的信用分数预测其违约或不良行为的概率。贷款证券化是指以贷款为抵押发行证券。持有人有权获得贷款本金和利息收入，贷款不能归还时可向发行人追索。因此风险很低或基本无信用风险。这两种信贷风险管理，有效地控制了中小企业贷款风险，消除了银行对中小企的畏贷心理，改善了中小企业的间接融资环境。2、日本中小企业间接融资体系 成立政策性金融机构，丰富金融机构体系。在日本主要是都市银行、地方银行以及信用银行等中小银行为中小企业提供贷款支持，同时日本还设立了专门为中小企业服务的国有政策性金融机构，即国民金融公库、中小企业金融公库以及商工组合中央金库，国民金融公库主要面向零星小企业，提供维持生产所需的小额贷款。中小企业金融公库除对中小企业提供设备资金和长期周转资金贷款等一般贷款外，还提供特别贷款。商工组合中央金库具有半官半民性质，是前两家金融机构的有益补充。虽然这三家政策性金融机构的贷款对象不同，贷款利率也有所不同，但共同特点是贷款利率比较低，期限比较长。这种设立专门政策性银行的做法有效地隔离了政策性银行业务与商业银行业务，即保证了商业银行的自主经营，又可以体现对中小企业的政策扶植，为解决中小企业融资发挥了重要作用。 建立中小企业信用补充系统。建立中小企业信用补充系统的主要作用是增加企业的信用价值，该系统包括两个子系统和一个组织机构。两个子系统是信用担保和信用保险系统，组织机构是中小企业信用保险公库。中小企业向金融机构申请贷款时可通过信用担保协会进行担保，然后由信用保险公司对该笔贷款进行保险，这样通过对贷款的担保以及再保险，增加了中小企业获得贷款的可能性。3、德国中小企业的间接融资体系 注意发挥政策引导作用，调整中小企业产业机构。德国政府系统银行贷款是国内中小企业创业投资的主要来源，主要对关系到国计民生、特别是对关系环境保护，带来雇用机会的新创业以及民主德国地区的中小企业提供低息长期贷款。这类低息贷款金额不超过企业投资总额的50%，剩余部分由商业银行决定是否予以提供。借助中小商业银行、满足中小企业资金需求。德国中小企业长期融资基本依靠银行贷款，贷款主要提供者是各类中小商业银行。储蓄银行、合作银行等中小商业银行满足了当地手工业企业资金需求量的2/3，他们与中小企业保持长远关系，不仅在资金上，而且从企业创办到企业股票上市都给予资金支持，并面向中小企业提供各种综合性的支持与服务，直接或间接地促进了中小企业的间接融资环境的改善，状大了中小企业的资金实力。在德国，储蓄银行是中小企业最重要的合作伙伴，全国各个城镇和地区都有其独立的分支机构，他们还升办已许多地方性的产权投资公司和风险基金，以合理的价格向中小企业提供有关设施，并帮助青年创业者与科研单位挂钩，提供咨询服务，给予技术支持。合作银行也与中小企业密切联系，他们提供的服务与储蓄银行相似。4完善对策的中小企业法律制度体系当然健全完善的法律法规体系是中小企业健康发展的基本保障，世界上大多数国家都根据自己的国情，制定了扶持中小企业发展的法律法规，从不同的侧面直接或间接地改善了中小企业的间接融资环境。总体来看可分为三个层次：一是制定有关维持竞争秩序的法律，如美国的谢尔曼反托斯法；日本的独占禁止法；德国的反不正当竞争法。二是制定有关保护竞争，保护中小企业利益的法律，如日本的中小企业基本法；美国的小企业法；德国的反限制竞争法；三是专业性、区域性或行业性的法律法规，如美国的小企业技术创新开发法；日本的中小企业金融公库法、中小企业现代化资金助成法等。（二）我国中小企业融资的特点：据统计，目前我国注册登记的中小企业已超过1000万家，占全国企业总数的99%，产值与利税分别占60%和40%，提供了75%以上的就业机会。中小企业在国民经济中的地位不断提高，其促进经济增长的作用不断加大。1、金融机构已加大对中小企业的支持力度，有效地支持了中小企业融资活动和企业发展从人民银行看，采取的主要措施有：一是发放支持中小企业正常发展的再贷款。1991年11月，人民银行下发了关于适当增加中小金融机构再贷款的通知，对城市商业银行下发了200亿元再贷款限额；二是扩大了对中小企业贷款利率浮动幅度，将县以下金融机构贷款利率浮动幅度由20%扩大到30%，对中小企业贷款利率浮动幅度由20%扩大到30%；三是加大信贷改革支持小企业发展的力度，研究制定了中小企业融资担保机构担保贷款管理办法，规范担保机构行为，加强对担保机构担保资格和能力的审查，确定担保机构的最大担保倍数，在防范贷款担保风险基础上，鼓励商业银行加大对由担保机构提供担保的中小企业的贷款加大对由担保机构提供担保的中小企业的贷款投放；四是提出了进一步强化和完善对小企业的金融服务体系，要求各商业银行改革小企业贷款工作方法，完善信贷管理体制，积极支持科技型小企业和商业、外资及新兴领域小企业的发展，支持建立小企业社会中介服务体系。从商业银行看，无论是国有商业银行还是其他中小金融机构，都已积极采取各种措施，扩大对中小企业的贷款支持，优质的中小企业已经成为各商业银行的重要客户。除提供各项贷款以外，各商业银行还为中小企业提供了结算、汇兑、转帐、财务管理等多项金融服务。2、不同地区，不同类型中小企业银行融资存在较大差异。从全国看，不同地区的中小企业，向商业银行融资状况有所不同。发达地区管理水平较高，资金回报率高的企业，融资相对容易，容易获得贷款支持，是各家商业银行竞相追逐的客户；青海民族地区的中小企业融资难问题比较突出，商业银行对中小企业的工作重点是防范和化解贷款风险，保全银行资产和防止中小企业逃废银行债务，对中小企业贷款投入相对较小。不同类型的中小企业融资状况也是不同的，许多资信状况好，资产收益率高，经营规范的中小企业，容易获得商业银行贷款支持，甚至获得直接融资，企业资金问题并不紧张；真正融资难的是那些具有一定市场前景，但资金负债率偏高，内部管理不甚完善，信用状况不理想的中小企业，其直接融资渠道比较狭窄，商业银行发放贷款顾虑较多，这部分企业数量庞大，他们即有可能被市场淘汰，也有可能在市场竞争中胜出。3、中小企业间接融资社会信用环境逐步改善国家颁布了中华人民共和国中小企业促进法明确要求加大对中小企业的信贷支持，这充分表明了国家对发展中小企业，解决中小企业融资问题的高度重视。为解决中小企业融资难特别是贷款难问题，近年来，国务院有关部门采取有力措施，推动中小企业服务体系建设、改善对中小企业的金融服务，净化中小企业间接融资的社会环境。一是制定相关规章制度。近几年来，国务院有关部门先后出台了关于加强中小企业信用管理工作的若干意见，关于鼓励和促进中小企业发展若干政策意见，关于培育中小企业社会化服务体系若干问题的意见等一系列规章制度，鼓励和扶持中小企业发展。二是积极探索中小企业信用担保方式，建设规范的社会信用体系，开始了中小企业信用担保和再担保体系试点工作，要求各地从本地实际出发，有组织地稳步推进，以解决中小企业融资难特别是贷款难的问题；三是规范和加强中小企业融资担保机构管理，防范和控制担保风险，促进中小企业融资担保工作积极稳妥开展。三、金融支持青海民族地区中小企业发展历程、存在问题及原因分析（一）青海民族地区中小企业发展历程考察青海民族地区中小企业的发展过程，大致经历了以下三个历史阶段时期；1、改革开放前的发展时期（1949年至1978年）。我省民族地区地大物博，有发展经济的巨大潜力。但是在旧中国，民族地区的社会经济发展十分缓慢。大多数地区主要从事农牧业生产。沿袭着原始落后的生产方式，生产力水平很低。工业建设，尤其是现代工业、可以说是一张白纸。据有关资料的统计数据表明，所占国土面积大，而工业总产值还不到全国工业总产值的1%。交通闭塞，市场发育程度很低，商品经济只存在于自然经济的缝隙之中，人民生活极端贫困。新中国成立初期，青海民族地区按照民族特点和地区特点，稳步地进行了民主改革，接着又逐步进行了社会主义改造，在经济建设中，除了建成一大批大、中型企业外，还恢复和建立了大量的中小型企业。这一时期国家主要凭借行政力量，采取改变生产关系的政策，重点对个体手工业和小商小贩进行改造，通过资金、技术、人才资源、管理模式的高强度，密集型的外部注入来促进中小企业的社会主义改造，由于政策措施得力，中小企业得到了很大发展。1958年“大跃进”时期，民族地区和其他地区一样，“发展小钢铁、小机械、小煤窑，小化肥、小水泥等”“五小工业”。此后的调整时期，关闭了一些中小企业。20世纪60年代末70年代初，中央再次强调发展地方“五小工业”，建立不同水平的经济协作区和为农业服务的地方工业体系，但由于指导思想上的片面性，“五小”工业上的太急，过猛。1976年以后，又出现了“洋跃进”，在企业规模结构上出现贪大求洋的倾向，使中小企业发展受到挫折。 2、改革开放初期（1978至1992年）。在改革初期的民族地区中小企业中，仍然是以国有为主，非国有经济发展，特别是乡镇企业“异军突起”之势未能形成。但是，这一时期，在国家促进经济发展的政策影响下，国有、集体，私营中小企业都有了很大的发展，尤其是个体私营企业开始形成一定的发展势头。由于是面向市场组织生产经营，中小企业在居民收入水平有限，需求档次较低，对价格反应敏感时期，显示出了其优势。 3、党的“十四大”召开以后的发展时期（1992年至今）。这一时期，国家采取了有力的措施推动国有中小企业的改革和发展，形成了多种形势放开搞活国有中小企业的重要决策。青海民族地区对中小企业改革的形式可划分为两大类；一类是涉及产权的改制形式，包括股份制，出售、拍卖、委托经营，托管等，另一类是不涉及产权变动的改革形式，如联合承包、租赁经营、委托经营、托管等。不同的改革形式在不同的行业，不同类型的国有中小企业中推选取得了显著成绩。国有中小企业从所有制形式和经营机制方面的改革，使中小企业得到迅速发展，实力不断增强，生产经营状况得到好转，成为推动民族地区快速发展的一支重要力量，奠定了它在民族地区经济中的地位和作用。 （二）金融支持青海民族地区中小企业存在的主要问题。 目前，我省民族地区中小企业的改革和发展存在许多困难和问题。但“融资难”问题尤为明显和突出，这已成为各方面普通关注的焦点。中小企业为何融资难？难在哪里呢？主要表现在以下几个方面： 1、对中小企业的信贷资金供应渠道单一，缺乏较完善的支持中小企业发展的金融组织机构体系。目前，青海民族地区的资金供给体系主要由国家商业银行、地方商业银行和城乡信用社组成。国家商业银行拥有庞大的分支机构，是目前信贷资金的主要供给者。而其他如光大、招商、交通、发展、民生等全国性或区域性的股份制商业银行在青海民族地区设立的分支机构数量与青海民族地区经济发展的要求不相对称，外资金融机构更是寥寥无几。根据国家商业银行的性质和业务分工，其职能是为国有大型企业服务。由于商业银行内部体制改革相对滞后和青海民族地区金融组织体系本身的不完备性，影响了金融业对中小企业的贷款支持。国家银行直“抓大放小”、“扶优扶强”，把贷款的支持重点主要放在效益好的大型企业，在贷款选择、评定信用等级。审查企业贷款条件时，采取“一刀切”的政策，使中小企业因为银行贷款权力上收、无法满足银行贷款条件而很难取得银行贷款。地方商业银行和城乡信用社应该是中小企业资金的主要供应者，但其机构数量和贷款规模与中小企业的资金需求相距甚远，中小企业金融服务供给不足的问题尤为突出。 2、金融机构取得贷款难 一方面，中小企业先天不足，金融机构担心有较大的贷款风险。就目前青海中小企业的现状而言，一是小企业分布面广，发展水平极不平衡，企业资产实力较弱，管理水平较低；二是中小企业产业结构不尽合理，技术进步迟缓，人员素质较低。这些地区中小企业产品结构普通存在“三多三少”的问题，即粗加工产品多，深加工产品少；低附加值产品多，高附加值产品少；一般产品多，名优产品少。从而制约了青海民族地区中小企业的市场拓展能力和竞争能力。三是中小企业定位不明，缺乏长远发展的战略规划，低水平重复建设突出，经济效益差；四是青海民族地区中小企业管理比较粗放，企业信息失真及信息不对称问题突出。在这种情况下，金融机构从防范金融风险和审慎角度考虑，对中小企业的贷款掌握相对较紧。 另一方面不符合金融机构的贷款条件。从青海金融统计资料来看，金融机构对中小企业的贷款需求满足率较低，而没有受理的贷款申请和虽受理但没有落实的贷款申请企业大多数存在类似现象。有的属于已有逾期贷款但目前无力偿还；有的存在欠息情况，有的属于产品滞销，负债率较高。同时，企业贷款担保落实难。难以满足金融机构的贷款要求。近几年来，金融机构贷款管理日趋严格，防范化解金融风险，提高经营效益成为金融机构的首要任务，在某种程度上讲、金融机构的贷款条件更为苛刻，大多数企业难以满足这些条件和要求。 3、贷款授权有限，信贷人员放贷积极性不足。随着金融体制改革的深化，上级行大多缩小已对基层机构的授权，基层金融机构受理和办理一笔贷款，即使是企业的有效需求，也由于审贷环节复杂，所需资料繁多，对企业的贷款资金一时难以到位。目前各金融机构都普通推行了信贷人员的终身责任制度，贷款不出现问题则上下欢喜，贷款一旦发生逾期或者其他风险，信贷人员就要承担终身责任。轻者下岗收贷，重者身背形式主义不同的纪律处分，就是到龄退休，也要收贷扣工资。而实事求是地看，无论多么负责任的信贷人员，他也只能对企业贷款临时的情况负责，但却不能左右企业贷款后经营情况的变化，不能左右国家政策和市场的变化。在这种“高压线”式的管理体制下，信贷人员放贷积极性受挫，多一事不如少一事的思想倾向比较突出。4、中小企业票据贴现难。一是青海民族地区中小企业经济实力薄弱，符合签发商业，银行承兑汇票的企业不多，同时受制于这些地区金融业的欠发达，票据市场发展相对滞后，金融机构签发，转让的票据只有少量的银行承兑汇票，商业承兑汇票由于受商业信用基础薄弱的影响发展十分缓慢，几乎处于空白状态；二是在现行银行资金管理体制下，上级行均把贴现视同贷款纳入了授权管理范围，一般对基层行授权没有办理票据贴现业务；三是假票据识别难度越来越大。由于当前金融票据诈骗案件越来越多，花样层出不穷，令人防不胜防，各金融机构都加大了票据风险的防范力度，但由于大多各自为阵，缺乏一套统一的、行之有效的票据风险防范联动机制和处罚办法。各金融机构的防范水平参差不齐，甚至有的金融仅处于肉眼观看的状态，识别对那些票据的科技含量与造假者的科技手段形成了明显的反差。加之票据复查不规范，使得对那些克隆票据和复制票据的真伪识别，增加了更多的难度。同时部分票据的购销合同，增值税发票，货运单据“三大件”不甚齐全，使得中小企业办理贴现业务面临较多的困难。5、青海民族地区中小企业直接融资难。贫困地区金融业发展的一个明显特点就是金融市场发展缓慢而且基本处于缺乏的状态。在这种情况下，中小企业缺乏利用社会资本的条件和空间，中小企业直接融资的渠道十分有限，直接融资受到极大的制约。由于这些地区中小企业的现状，即没有条件发行企业债券，更无力上市发行股票。青海民族地区资本市场的发展滞后，弱化了中小企业的融资能力。目前，国家对中小企业有关直接融资的市场准入条件等方面的政策管制过严，缺乏灵活性，使大部分中小企业不可能在证券交易所上市融资和债券融资，严重制约了青海民族地区中小企业的融资扩张能力。目前中小企业的资金供应除大量依靠间接融资之外，只能通过各种非正常的渠道筹措资金，不但加重了中小企业经营成本，也扰乱了正常的金融秩序。 6、和小企业贷款抵押担保难落实。为了防范和化解金融风险，按照国家担保法的规定，各金融机构的贷款操作中，全面推行了抵押担保贷款。由于目前抵押物仅限于土地、房地产、机器、设备等，自身实力较弱的中小企业缺乏有效的抵押物，更难找到有实力的企业为其担保，影响了这些企业及时融资和资金的正常周转。 7、部分中小企业经营状况差，信誉差，贷款风险增大，因而开户难、贷款难、结算难就自然成了长期困扰中小企业的主要问题之一，也影响了银行投入的积极性。中小企业虽然在国民经济发展中发挥了重大作用，但由于受各方面的影响，其成分复杂，资金来源渠道各异，创立企业的出发点不同，多数中小企业缺乏明确的发展目标，有一些中小企业缺乏主导产品，经营前景不确定，致使企业经营效益参差不齐，经营状况差异很大，导致银行贷款风险加大，使银行所取得的收益和所承担的风险形成较大的反差，在支持中小企业发展方面顾虑重重。同时，中小企业由于自身存在的诸多问题，使这些企业在信誉受到不同程度的影响。一是从近几年企业改制情况看，一些中小企业借改革之机，采用种种方式，大量逃废银行债务；二是一些私营企业和个体工商户有意转移和隐匿财产和收入，不按规定归还银行贷款本息；三是企业之间相互拖欠货款，形成大量的三角债，使一部分贷款在拖欠中沉淀。 （三）影响金融支持青海民族地区中小企业发展的主要原因客观讲，当前金融支持中小企业发展中存在的问题，即有中小企业自身的原因，也有金融部门服务观念、经营方向、组织结构等方面的原因，同时，政府为其构造的客观环境，也是一个重要因素，只有从企业，金融、政府三个方面进行深层资历分析，才有利于问题的解决。1、企业方面：中小企业普遍存在自由资金不足，偿还能力弱。由于经营规模小，生产设备落后，管理和技术人才缺乏，从事的产业多属劳动密集型，产品科技含量低，质量不稳定，竞争力差，生产盲目性大，市场进退频繁，短期行为严重再加上产品成本高，效益差，负债居高不下，吸引和消化信贷资金能力较弱，银行和城乡信用社无法与其建立长期稳定的合作关系。从建设银行调查来看，2001年末，在银行贷款的一百多户中小企业总负债率很高，少数企业处于保本微利，真正盈利的比重很小。青海民族地区中小企业普遍管理不规范，信用等级不高。多数中小企业经营管理混乱，财务等级不健全。财务报表不能真实反映企业经营和财务收支状况，使金融机构很难监督其真实的资金用途流向，加大了贷款风险。根据银行的统计资料反映，目前有多数以上的贷款企业不能按时向银行提供真实的财务报表。中小企业贷款融资抵押，担保难。国有中小企业改制不落实银行债务产生的负面效应。近年来，由于中小企业经济效益普通不理想，还款能力差，特别是改制过程中，部分中小企业出现逃债，悬空银行债务现象，银行从防范考虑，不愿发放贷款。2、金融方面：对中小企业在市场经济中重要地位和作用缺乏足够的认识。中小企业金融业务规模小，手续繁，频繁高，收益少，企业普遍管理水平差，信誉低，风险大，有些金融机构嫌其业务零碎，怕麻烦，不重视对中小企业开展业务和提供金融服务，采取“抓大户”的业务经营策略。国有商业银行集中管理经营的信贷资金管理体制制约了对中小企业的信贷支持。近几年来，国有商业银行在信贷投向上普遍采取了重点和优势战略，把市场重点定位在国家重点建设项目，优势产业和大型企业上，相对降低了中小企业的贷款力度。一定程度上降低了中小企业贷款的时效性，减少了中小企业获得贷款的机会。另一方面，中小企业许多过去长期依赖国有银行信贷支持的国有企业经营困难，大量贷款不能如期归还，致使这些地区的国有商业银行不堪高比例不良贷款拖累，连续几年亏损。各总行对亏损的分支机构，严格控制新增贷款规模，这就削弱了对青海民族地区中小企业的贷款力度。3、政府方面：社会信用秩序系乱。经济体制改革以来，由于经济利益主体间出现了利益再分配，一些企业和个人的小集体利益，个人利益得以滋生和膨胀，恶意欺诈、骗约、违约、毁约、赖帐，逃废债务，严重破坏了正常的金融信用秩序。个别地方政府和部门出于地方利益，部门利益，纵容支持一些企业借机逃废国家银行债务。再加上，有关部门有法不依，执法不严，使社会信用秩序长期得不到有效治理和明显改善。社会信用担保机制不健全。有些地区为了解决中小企业贷款担保难问题，已成为了几家信用担保中介机构。但由于政府对担保公司发展扶持力度偏弱，在担保公司、银行和企业间的领导，协调不够，再加上担保公司收费高和存在着自身发展方面的问题，使担保公司难以正常运作发挥中介机构的作用。四、金融支持青海民族地区中小企业发展的对策分析在实施青海民族地区大开发战略中，大力支持中小企业的改革和发展，即关系到各项宏观经济目标的实现，也为国民经济持续、快速、健康发展培育了新的经济增长点。金融部门要进一步解决思想，转变观念，以“三个有利于”为标准，努力加大对中小企业的引导和扶持力度，积极为它们创造宽松的金融环境，围绕支柱产业、特色资源和重点行业，不断拓宽金融服务的路子，使中小企业贷款在总量和质量上有新的突破，真正成为国民经济的重要组成部分，为实现青海民族地区大开发作积极贡献。（一）金融政策上给予适当倾斜有效的倾斜性金融政策是一种资金、技术、人才等生产要素所无法替代的无形资源，它是金融杠杆撬动青海民族地区中小企业发展的“支点”。借助这一点，金融业在支持中小企业发展中才能“四两拔千斤”充分发挥金融支持中小企业发展的作用。1、建立和完善与中小企业发展相匹配的金融组织体系。一是解决国有独资商业银行机构臃肿，效率低下的问题，使用国有独资商业银行中小企业信贷部的设立更加符合优化机构布局，提高运作效率的总体思路。重点在县级机构调整中充实信贷人员，扩大中小企业信贷队伍，力争对中小企业的贷款额度达到新增贷款额的1/3。二是建立小企业政策性银行、或委托现有商业银行办理小企业政策性融资业务。这类金融机构不以赢利为目的，而是执行扶持小企业发展的政策，保证贷款的专项使用，真正体现支持小企业发展的目的。小企业政策性银行的资金来源，可由中央财政拔款，也可由中央和地方政府共同出资。三是适当下放基层银行贷款审批权限，实行评级授信授权有机统一。评级授信由上级行按照标准严格把关，确保评级授信的可靠性和准确性。对中小企业评级授信后，在授信额度内给基层银行充分的贷款发放权。这样既可坚持标准、从严评级授信、降低信贷风险，又能减少贷款审批环节、加快审批速度，适应中小企业贷款需求小额、多次、快速的特点。四是选择多种形式投放贷款，解决中小企业合理的资金需要。在有效防范贷款风险的同时，积极探索和开展多种担保形式，发放多种低风险的贷款。对中小企业既要开展担保贷款，也要适当发放信用贷款，还可探索开展税款返还担保、股票股权抵押、保单抵押、债券抵押、应收货款抵押、其它权益抵押等多种贷款形式。五是把中小企业信贷计划作为各银行业务经营计划的重要组成部分。要针对县域经济民营化和民营企业以中小企业为主体的实际，把县级支行的工作重点逐步转向为中小企业服务，建立专门的中小企业信贷营销机构，配备专门人员。同时，把各县（市）支行当年新增存款的一定比例，如50，作为各地支持中小企业信贷资金来源，这样既可调动基层行组织存款的积极性，加大对中小企业的支持力度，强化对县域经济的扶持，充分解决改制企业下岗职工再就业的问题；又可以防止贷款过度向大城市、大企业、大项目集中，造成金融风险集中。六是健全中小企业社会化服务体系。成立中小企业担保机构，充实资本金，完善运作机制。以财政出资为主，吸纳中小企业入股，不以盈利为目标，以服务中小企业为宗旨。避免行政干预，实行市场化运作，减少担保风险。建立中小企业信用咨询机构，健全中小企业信用档案，为相关部门提供中小企业全方位、多视角信用状况有偿咨询。大力开展信用环境治理工作，净化社会信用环境，加大对恶意逃废债务的惩处力度，特别是要发挥法律强制作用，让失信者付出成倍的代价，形成不愿失信、不敢失信的机制和制度。七是允许和鼓励城市商业银行到县（市）设立分支机构。对城市商业银行的市场准确定位，主要为中小企业服务，不与国有独资商业银行争夺大企业、大项目，不发放违反资产负债比例管理规定的大额贷款，办成中小企业自己的银行。2、对于落后的民族地而言，把货币政策的统一性和地区差异性的有机协调起来，实行有区别的区域政策。首先，货币政策的制定和政策手续的实施要从制度上保证各地区有平等参与权利和表达权。其次实施差别存款准备金政策，要使法定公款准备金起到调节资金区域性不平衡的作用。可以考虑按大区行实行差别准备金政策，给每个区域的人民银行分行一定的准备金浮动权和再贷款权，让他们根据区域经济金融的发展来确定一个较适当的准备金和发放一定数量的再贷款。由此可提高青海民族地区货币数，扩大对青海民族地区资金支持，从而起到支持青海民族地区经济发展的作用。第三，国家应对青海民族地区中小企业发展给予优惠的筹资政策。首先应适当降低青海民族地区中小企业贷款利率，允许中小企业在成立最初的几年中，以低于市场平均水平的利率向国有商业银行或非银行金融机构贷款。在中央银行宏观调控下，允许国有商业银行制定合理的利率区间，不应采取全国“一刀切”的政策，使利率更具有弹性。银行可以在利率区间内选择较低的利率向发展前景好的中小企业贷款，支持中小企业的发展；其次对青海民族地区中小企业技术创新提供专项贷款、贴息贷款等形式的筹资优惠。3、采取适当倾斜的信贷政策，改进贷款办法适当提高青海民族地区金融机构存款比例，中长期比例；适当降低中小企业获得贷款时自由资本金比例的条件；适当延长金融机构贷款期限；进一步放宽对金融机构进行跨地区信贷经营的限制，特别要支持东部地区金融机构向青海民族地区提供贷款；同时，针对青海民族地区有经济比重大，包袱重等问题，提高呆帐准备金比例等。（二）创新直接融资方式直接融资具有能够得到不需要偿还的外部所有权融资，改善企业资产负债结构，有效配置社会资源等优势，是解决中小企业融资难，融资渠道单一问题的重要途径。1对小企业进行股份合作制改造。股份制的一项重要功能就是集资融资。股份合作制吸收了股份制与合作制的优点，更适合当前中小企业的具体情况。它通过清产核资，确认股权后再进行招股，扩股，在吸引社会闲散资金方面同样具有重大效用。股份制和股份合作制不仅能够获得外部所有权融资，而且筹资的速度比国有、集体企业快。2发展产业投资基金。风险投资基金是一种以长期股权投资方式投资于某一产业，特别是尚处于创业阶段的新兴产业，以追求因企业成长而获得长期收益目标的一种投资基金。此类基金最直接的收益者是从事高新技术产业的新兴小企业，其功能之一在于将成千上万份分散的中小额风险投资资金集中起来，形成一定规模的风险投资。虽然风险投资的成功概率一般只有20%30%，而一旦获得成功，则投资收益率很高。建立风险投资基金有助于加快高新技术的产业化，有助于区域性科技型小企业群的形成，具有很强的外部经济性，是一种较适合科技型小企业特点的直接融资方式。3鼓励设立支持中小企业发展的风险投资基金，健全发展资本市场，扩大中小企业直接融资的范围。从国际上中小企业发展的经验分析，中小企业不仅是经济发展的增长点，更是技术创新的主导力量。发展创业投资基金是解决中小企业尤其是科技型中小企业融难问题的重要途径。近几年来，我国沿海一些发达省市相继建立了规模不等的高科技产业投资基金，成为政府推动科技成果转化为生产力的一种方式，起到了创业投资的作用。但与发达国家相比，我国的创业投资尚处于起步阶段。因此，应大胆借鉴西方发达国家的成功经验，鼓励设立按市场规划运行，主要投资中小企业的风险投资基金、企业投资基金等，大力促进市场前景基金，创业投资基金等，大力促进市场前景好，技术含量高的科技及新兴产业的发展。同时，创造条件，尽快设立统一的二级市场，为规模虽小但极富市场潜力和成长潜力的高科技企业提供专门的融资场所。（三）拓展间接融资渠道1、建立国有商业银行、其它商业银行和信用合作机构相结合的小企业融资体系。拥有全国70%信贷资金的国有商业银行要成为小企业融资体系的重要组成部分，要调整信贷政策，纠正过度流向大企业的倾向，安排一定比例的信贷资金给小企业。大力发展小银行，合作金融机构，以改善对中小企业和农村居民的金融服务。可以明确规定一些银行的重要业务对象是中小企业。加紧整顿信用合作社和合作基金会，使之成为规范的为中小企业服务的合作金融组织。支持银行调整信贷业务，改善对中小企业的金融服务。按照国家的有关法律和规定设立信用担保机构，建立多种资金来源，多种组织形式参与，多层次结构的担保体系。完善各种担保形式，扩充风险担保基金，扩大担保覆盖面，简化手续，降低费率，完善风险分担和商业化运行的机制。支持区域或行业投资机构与金融机构联合成立担保组织，支持社会团体，行业协会，企业群体共同出资设立以小企业信用担保为主要内容的服务机构，为这些地区的中小企业贷款提供规范有效的担保。2、拓展相应的银行中间业务。银行在商业化改革过程中，要积极拓展中间业务，开办信托、委托、保险代理，担保，咨询、保管和投资银行业务等中间业务和表外业务，加大金融业务电子化力度。发展票据业务和贴现业务。对小企业发行的商业票据提供承兑汇票，信用证等结算业务，并为中小企业的票据办理贴现，再贴现提供方便，使中小企业能迅速筹措到生产经营所需的短期资金。3、拓宽服务领域，为中小企业提供优质高效的金融服务。充分利用金融机构多视角、信息灵的优势，为中小企业提供信息咨询服务。一是转变观念，统一认识。改进对中小企业金融服务必须首先澄清一些模糊的思想认识。要认识到对中小企业的贷款不等同于高风险贷款。只要做到择优选择客户，强化规范经营，中小企业完全可以成为好客户，其贷款可以成为优良贷款。二是制定选择中小企业的标准。选择产权清晰、管理规范的中小企业。重视对企业法人代表的考察，要对其信誉、个人品质、经营管理能力等方面做尽可能全面详细的了解。选择有一定规模、效益好的企业。所选择的企业原则上要求资产负债率低于65%，所有者权益不低于200万元，有较高的盈利能力。注意对企业产品市场和科技含量的分析。要把企业上规模、产品有市场、发展潜力大的中小企业作为信贷倾斜的对象，限制对一般加工工业和低水平企业的信贷支持。针对中小企业生产经营较单一，产品生产周