用友最佳业务实践U9V2.8组件化实施方案实例导航.docx

用友最佳业务实践/U9实施组件化方案实例导航 U9V2.8组件化实施方案实例导航用友软件股份有限公司U9离散制造行业事业部U9咨询实施支持部2013年8月文档控制创建日期：2012.2.21修订日期：当前版本：V1.0文控编号：编 撰：审 阅：发布日期：XXXX.XX.XX公 司：用友软件股份有限公司部 门：U9离散制造行业事业部 U9咨询实施支持部版权未经用友软件股份有限公司事先书面许可，本文档的任何部分不得以任何形式进行增删、改编、节选、翻译、翻印或仿制。本文档的全部内容用友软件股份有限公司可能随时加以更改，此类更改将不另行通知。具体应用以软件实际为准本文档的公司著作权属于用友软件股份有限公司版权所有 翻制必究-，为用友软件股份有限公司的注册商标。目录1.前言202.模拟场景202.1组织架构与职能设置202.1.1组织架构212.1.2职能设置212.1.3组织职能与业务处理222.2业务逻辑关系232.2.1组织逻辑关系232.2.2业务逻辑关系293.建账313.1建立帐套313.2共用基础资料323.2.1财务数据323.2.2科目333.2.3料品信息493.2.4压缩机BOM和工艺路线623.2.5其他BOM和工艺路线673.2.6商务条件763.2.7客户793.2.8供应商813.2.9相关基础资料的编码规则823.3股份公司基础资料833.3.1基本参数833.3.2部门833.3.3业务员843.3.4银行账号843.3.5账簿843.4总装厂基础资料853.4.1基本参数853.4.2部门863.4.3业务员863.4.4银行账号873.4.5账簿873.4.6存储地点873.4.7成本域883.5零件厂基础资料893.5.1基本参数893.5.2部门893.5.3业务员903.5.4存储地点903.5.5成本域913.6佛山分厂基础资料923.6.1基本参数923.6.2部门923.6.3业务员933.6.4银行账号933.6.5账簿933.6.6存储地点933.6.7成本域943.7物流中心基础资料953.7.1基本参数953.7.2部门963.7.3业务员963.7.4银行账号963.7.5账簿963.7.6存储地点973.7.7成本域973.8采购中心基础资料983.8.1基本参数983.8.2部门983.8.3业务员983.8.4银行账号993.8.5账簿993.8.6存储地点993.8.7成本域993.9销售公司基础资料1003.9.1基本参数1003.9.2部门1003.9.3业务员1003.9.4银行账号1013.9.5账簿1013.9.6存储地点1013.9.7成本域1023.10香港贸易公司基础资料1023.10.1部门1023.10.2业务员1023.10.3账簿1034.组件化场景1034.1采购1034.1.1PM-010收货原则1034.1.2PM-020采购价格管理1044.1.3PM-030采购价目表制定流程1044.1.4PM-040采购调价业务流程1074.1.5PM-050采购折扣业务流程1074.1.6PM-060货源管理1094.1.7PM-070 询比价1094.1.8PM-080 采购合同1114.1.9PM-090 常规采购1124.1.10PM-100 常规采购（请购-采购-收货）1134.1.11PM-110 常规采购（计划-采购-收货）1144.1.12PM-120 常规采购（采购-收货）1154.1.13PM-130 常规采购（合同-采购-收货）1164.1.14PM-140 常规采购（合同-收货）1164.1.15PM-150 常规采购（无订单收货）1174.1.16PM-160采购赠备品管理1184.1.17PM-170 固定资产采购1194.1.18PM-180费用类采购1204.1.19PM-190服务采购1214.1.20PM-200借入转采购1214.1.21PM-210集中采购-集采集收1224.1.22PM-220集中采购-集采分收1244.1.23PM-230集中采购-集中代购1254.1.24PM-240套件（KIT件）采购1264.1.25PM-250采购随单费用1274.1.26PM-260采购事后调价业务流程1284.1.27PM-270采购预付业务流程1294.1.28PM-280采购订单变更业务流程1304.1.29PM-290采购退货1314.1.30PM-300采购报表1324.2库存1334.2.1INV-020可用量1334.2.2INV-030杂收处理1344.2.3INV-040杂发处理1354.2.4INV-050库存规划再订货点法1364.2.5INV-060库存规划最高最低点法1384.2.6INV-070库存规划盘点补货法1404.2.7INV-100多组织库存规划1424.2.8INV-110仓储调拨1454.2.9INV-120跨货主调拨1464.2.10INV-130跨组织调拨1474.2.11INV-140借入还出业务1494.2.12INV-150借出还入业务1504.2.13INV-170形态转换1504.2.14INV-180废品处理1514.2.15INV-200内部交易结算1524.2.16INV-210库存盘点1544.2.17INV-240库存成本计算业务流程1554.2.18INV-250成本调整1574.2.19INV-260库存报表1584.3销售与分销1594.3.1SD-010出货原则1594.3.2SD-020销售价格管理1604.3.3SD-030销售价目表制定流程1614.3.4SD-040销售折扣业务流程1614.3.5SD-050销售调价业务流程1624.3.6SD-060销售计划（单组织）1624.3.7SD-070销售计划（多组织）1644.3.8SD-080销售合同管理1654.3.9SD-090标准销售1664.3.10SD-100标准销售（订单-出货）1664.3.11SD-110标准销售（订单-出货计划-出货）1674.3.12SD-120标准销售（合同出货）1674.3.13SD-130标准销售（合同出货计划出货）1684.3.14SD-140标准销售（合同订单出货）1694.3.15SD-150标准销售（无订单出货）1694.3.16SD-160销售赠备品1694.3.17SD-170预出货1704.3.18SD-180签收、对账1714.3.19SD-190服务销售1734.3.20SD-200借出转销售流程1744.3.21SD-210委托代销1754.3.22SD-220内部直运1764.3.23SD-230外部直运1784.3.24SD-240套件（KIT件）销售1804.3.25SD-250销售费用处理1814.3.26SD-260销售订单变更业务流程1824.3.27SD-270销售预收款控制1844.3.28SD-280销售退货1854.3.29SD-290销售退货(接收并退款RMA)1864.3.30SD-300销售退货(接收不退款RMA)1874.3.31SD-310销售退货(返修RMA)1874.3.32SD-320销售退货(调换RMA)1884.3.33SD-330销售退货(赊账RMA)1894.3.34SD-340销售报表1894.4工程数据1914.4.1BOM-010BOM断阶原则1914.4.2BOM-020料号编码规则1914.4.3BOM-030 物料清单1914.4.4BOM-040 工艺路线1944.4.5BOM-060 BOM报表1974.5需求计划1994.5.1MRP-010 MRP基础1994.5.2MRP-020 MPS/MRP运算（仅运行MPS、MRP）2024.5.3MRP-030 MPS/MRP运算（先MPS再MRP）2044.5.4MRP-040 多组织MRP（集中计划）2054.5.5MRP-060 单组织生产计划2064.6生产管理2084.6.1MO-010 简单生产流程2084.6.2MO-020 生产订单处理2094.6.3MO-030 生产订单变更业务流程2114.6.4MO-040 生产领料及控制2124.6.5MO-050 生产领料2164.6.6MO-060 生产退料2184.6.7MO-070 生产超领2184.6.8MO-080 生产挪料2194.6.9MO-090 生产用料配送2204.6.10MO-100 生产用料差异倒冲2214.6.11MO-110 生产完工2234.6.12MO-120 工时申报业务流程2244.6.13MO-170 生产返工(完工质检不合格返工)2254.6.14MO-180 生产返工(在库质量不合格返工)2274.6.15MO-190 生产报废2284.6.16MO-240 重复生产2294.6.17MO-280 齐套分析2314.6.18MO-290 多工厂协同（跨组织领料）2344.6.19MO-300 多工厂协同（跨组织完工）2364.6.20MO-330 生产管理报表2374.7总账2404.7.1GL-010总账基础2404.7.2GL-020备查簿2414.7.3GL-030科目预算2424.7.4GL-040凭证业务处理2444.7.5GL-050凭证更正修改2464.7.6GL-060外部凭证修改2464.7.7GL-070损益结转2474.7.8GL-080汇兑损益2484.7.9GL-090凭证模板2494.7.10GL-100现金流量表编制流程2504.7.11GL-110 OBA财务报表2524.7.12GL-120 总账报表2524.8税务发票2544.8.1TI-010发票簿管理流程2544.8.2TI-020开蓝字发票2554.8.3TI-030开红字发票2564.8.4TI-040退票流程2574.9应收管理2584.9.1AR-010应收立账2584.9.2AR-020收款2594.9.3AR-030 应收核销2604.9.4AR-040债权转移2614.9.5AR-050借/贷项通知单2624.9.6AR-060借/贷项账户单2634.9.7AR-070应收冲应付业务2634.9.8AR-090计提坏账准备2644.9.9AR-100应收红冲2654.9.10AR-110应收对账业务流程2654.9.11AR-120应收调整业务流程2664.9.12AR-130应收报表2664.10应付管理2674.10.1AP-010应付立账2674.10.2AP-020费用立账2684.10.3AP-030发票匹配2694.10.4AP-040发票结算2704.10.5AP-050应付核销/对冲2714.10.6AP-060票到货未到业务处理2724.10.7AP-070请款付款2724.10.8AP-080付款2734.10.9AP-090债务转移2744.10.10AP-100应付汇兑损益2754.10.11AP-110借/贷项通知单2764.10.12AP-120借/贷项账户单2774.10.13AP-130应付调整业务流程2774.10.14AP-140应付报表2784.11固定资产2794.11.1FA-010固定资产基础2794.11.2FA-020固定资产卡片建立2794.11.3FA-030固定资产处置2854.11.4FA-040固定资产变更2864.11.5FA-050固定资产重估2874.11.6FA-060固定资产减值准备2884.11.7FA-070固定资产保险2884.11.8FA-080固定资产调拨2894.11.9FA-090固定资产工作量更新2904.11.10FA-100固定资产折旧2914.11.11FA-110固定资产折旧回滚处理2924.11.12FA-120固定资产盘点流程2934.11.13FA-130固定资产报表2934.12全球合并2944.12.1GC-010合并结构设置2944.12.2GC-020抵消分录设置2964.12.3GC-030账簿汇总流程2974.12.4GC-040抵消分录生成流程2994.12.5GC-050调整分录3004.12.6GC-060合并控制台3014.12.7GC-070合并报表流程3024.13现金银行3034.13.1CM-010存现流程3034.13.2CM-020提现流程3034.13.3CM -030银行转账流程3044.13.4CM-040银行对账流程3054.13.5CM-050现金银行日结流程3064.13.6CM-060现金银行报表3074.14票据管理3084.14.1NM-010空白票据管理3084.14.2NM-020应收票据收票流程3094.14.3NM-030应收票据背书流程3104.14.4NM-040收票据收款流程3114.14.5NM-050应收票据退票流程3124.14.6NM-060 应收票据换票业务3134.14.7NM-070应付票据开票流程3134.14.8NM-080应付票据付款流程3144.15料品成本3154.15.1IC-020料品成本模拟3154.16成本会计3164.16.1CA-010成本参数及设置3164.16.2CA-020成本核算流程3194.17专题3214.17.1ZT-040VMI管理3214.17.2ZT-050选配3274.17.3ZT-060多组织协同抛单3314.17.4ZT-070信用管理3354.17.5ZT-090预留3384.17.6ZT-100 批号3504.17.7ZT-110 序列号（C）3554.17.8ZT-170 联副产品（C）3584.17.9ZT-120 项目号3604.17.10ZT-130 番号3634.17.11ZT-150期初开帐3674.17.12ZT-160月结业务流程3714.17.13ZT-180 等级成份管理3764.17.14ZT-190 厂牌管理3801. 前言U9实施组件化方案实例导航以一个典型的实例，结合U9实施组件化方案，进行模拟，引导顾问快速理解和掌握U9产品组件功能，顺利完成方案设计。本实例导航可以结合U9V2.8实施组件化方案实例指导.ppt进行学习。2. 模拟场景2.1 组织架构与职能设置演示账套中的客户为ABC集团。2.1.1 组织架构2.1.2 职能设置机构代码组织机构名称法人组织核算组织营运组织预算组织 结算组织 工厂组织物流组织资产组织人事组织100 ABC集团是是是是是101股份公司是是是 是 是是201香港贸易公司是是是110总装厂是是是是111零件厂是120佛山分厂是是是是130物流中心是是是是140采购中心是是是是150 销售公司是是是是 151华东办事处是152华南办事处是160资金管理中心是是2.1.3 组织职能与业务处理营运组织存货成本、质量管理、协同、采购管理、销售与分销、渠道管理物流组织库存管理、存货成本、质量管理、采购管理、需求计划、协同工厂组织库存管理、存货成本、质量管理、协同、采购管理、工程数据、工程变更、需求计划、细能力、生产订单、车间管理、成本会计、项目制造、项目成本核算组织应收管理、应付管理、关系企业交易、费用报销、协同法人组织总账、税务发票、现金银行、全球合并、协同资产组织固定资产、协同人事组织人事管理、薪资管理、福利管理、协同预算组织全面预算、协同结算中心资金管理、现金银行、票据管理、现金流监控、协同2.2 业务逻辑关系2.2.1 组织逻辑关系2.2.1.1 组织间垂直关系2.2.1.1.1 行政关系组织组织形态上级组织ABC集团集团股份公司公司ABC集团香港贸易公司公司ABC集团销售公司公司股份公司华东办事处部门销售公司华南办事处部门销售公司总装厂工厂股份公司零件厂工厂总装厂佛山分厂工厂股份公司物流中心公司股份公司采购中心公司股份公司资金管理中心部门股份公司2.2.1.1.2 运营关系组织组织形态上级组织华南办事处部门销售公司销售公司公司股份公司2.2.1.1.3 工厂关系组织组织形态上级组织总装厂工厂股份公司佛山分厂工厂股份公司2.2.1.1.4 核算关系组织组织形态上级组织香港贸易公司公司ABC集团销售公司公司股份公司总装厂工厂股份公司佛山分厂工厂股份公司物流中心公司股份公司采购中心公司股份公司ABC集团集团2.2.1.1.5 人事关系组织组织形态上级组织香港贸易公司公司ABC集团销售公司公司股份公司总装厂工厂股份公司零件厂工厂总装厂佛山分厂工厂股份公司物流中心公司股份公司采购中心公司股份公司ABC集团集团2.2.1.1.6 资产关系组织组织形态上级组织股份公司公司佛山分厂工厂股份公司2.2.1.1.7 法人关系组织组织形态上级组织香港贸易公司公司ABC集团股份公司公司ABC集团销售公司公司股份公司总装厂工厂股份公司佛山分厂工厂股份公司物流中心公司股份公司采购中心公司股份公司2.2.1.2 组织间平行关系2.2.1.2.1 销售销售来源组织目的组织关系类型应用场景备注华东办事处销售公司销售销售办事处接单，销售公司执行订单华南办事处销售公司销售销售2.2.1.2.2 销售物流来源组织目的组织关系类型应用场景备注销售公司物流中心销售物流销售公司接单，物流中心出货2.2.1.2.3 物流工厂来源组织目的组织关系类型应用场景备注物流中心总装厂物流工厂销售公司接单，物流中心出货，总装厂为物流中心补货2.2.1.2.4 销售工厂来源组织目的组织关系类型应用场景备注销售公司总装厂销售工厂集中接单分散生产、出货2.2.1.2.5 工厂工厂来源组织目的组织关系类型应用场景备注总装厂零件厂工厂工厂1、零件厂与总装厂为协同工厂2、按料品分类，分类性质为MRP,对应分类为02，实现多组织MRP，即总装厂为零件厂跑MRP计划总装厂佛山分厂工厂工厂1、总装厂与佛山分厂为关系工厂2、按料品分类，分类性质为MRP,对应分类为01，实现多组织MRP传递2.2.1.2.6 工厂采购来源组织目的组织关系类型应用场景备注总装厂采购中心工厂采购集采分收，按料品分类，分类性质为MRP,对应分类为01零件厂总装厂工厂采购集采集收，按料品分类，分类性质为MRP,对应分类为02佛山分厂采购中心工厂采购集中代购，按料品分类，分类性质为MRP,对应分类为032.2.1.2.7 组织法人来源组织目的组织关系类型应用场景备注零件厂总装厂组织法人华东办事处销售公司组织法人华南办事处销售公司组织法人2.2.1.2.8 工厂/销售核算来源组织目的组织关系类型应用场景备注零件厂总装厂工厂核算华东办事处销售公司销售核算华南办事处销售公司销售核算2.2.1.2.9 使用资产来源组织目的组织关系类型应用场景备注总装厂股份公司使用资产多组织资产管理零件厂股份公司使用资产2.2.1.2.10 资产采购来源组织目的组织关系类型应用场景备注总装厂采购中心资产采购资产跨组织采购2.2.2 业务逻辑关系2.2.2.1 集团ABC集团下属一个股份公司、香港贸易公司，其中香港贸易公司是为股份公司做进出口业务的，主要是国外采购和国外销售。2.2.2.2 股份公司1、股份公司作为一个实体的法人，主要业务包括研发、销售、生产、采购、财务、库存等等，其中：2、股份公司的研发中心是企业技术管理部门，提供料号、BOM等；3、股份公司的资产管理部是负责股份公司下属所有资产的管理，即所有资产所有权都归股份公司，下属各部门及公司只有使用权，并负责折旧摊销；4、股份公司资金管理中心是负责集团资金统一协调、管理，收支分开、账户统一、借贷统一等集团财务管理。5、股份公司财务部主要业务是财务和成本管理，负责股份公司的帐务、财务分析和成本管理；2.2.2.3 总装厂1、总装厂主要业务是总装生产，是根据销售计划生成总装厂、零件厂和采购中心的生产和采购计划，总装厂和零件厂是母厂和分厂协同关系；2、总装厂在做生产、采购计划的同时也制定零件厂的生产、采购计划3、总装厂需要的零部件、原材料由采购中心负责采购，总装厂收货，采购中心对供应商结算2.2.2.4 零件厂1、零件厂为总装厂提供总装零件或部件、为总装厂提供部分工序的协同加工，零件厂、总装厂属于协同工厂2、零件厂仅是一个工厂，没有财务核算职能，但要独立成本核算、利润考核3、零件厂需要的原材料由总装厂集中采购，再调拨使用2.2.2.5 佛山分厂1、佛山分厂主要业务也是总装和部装及零件加工等生产，根据销售计划、配套计划下达生产和给采购中心的采购计划2、佛山分厂为总装厂提供部分工序的加工，佛山工厂与总装厂之间为关系工厂，需要内部交易结算3、佛山分厂有自己的计划部，在接到销售公司的销售计划、销售订单、总装厂的配套计划后，佛山分厂制定自己的生产计划及采购计划4、佛山分厂的采购由采购中心集中代购，佛山分厂收货、对外结算2.2.2.6 销售公司1、销售公司主要业务是销售，分别对华东办事处和华南办事处下达销售计划；对总装厂、佛山分厂制定销售预测；2、华东办事处、华南办事处均是销售公司的外派机构，主要负责股份公司的产品，既是销售公司销售计划的来源，也是考核销售指标的单元；3、销售公司接单后，由物流中心出货，销售公司和物流中心内部结算。2.2.2.7 采购中心1、股份公司采购中心主要业务是集中采购，分别为总装厂、佛山分厂进行材料和零件集中采购；2、有些重要物资的由股份公司集中招标，采购中心按照招标价格执行2.2.2.8 物流中心物流中心主要业务是物流，分别为总装厂、佛山分厂进行产品和材料集中物流服务；物流中心为销售公司进行出货；3、总装厂、佛山分厂生产完毕，将产品调入物流中心，货物归物流中心所有。3. 建账3.1 建立帐套实例名称启用时间备注ABC集团2012年3月1日所有系统启用时间3.2 共用基础资料3.2.1 财务数据3.2.1.1 会计日历编码名称开始日期结束日期001中国会计日历2012.1.12012.12.31002香港会计日历2011.4.12013.3.313.2.1.2 银行编码名称银行类别对账单方向101交通银行海淀支行交通银行日记账同向201中国银行丰台支行中国银行日记账同向301招商银行上海支行招商银行日记账同向401建设银行陆家嘴支行建设银行日记账同向501农业银行静安支行农业银行日记账同向3.2.1.3 账龄区间编码名称区间单位区间号开始账期结束账期1账龄区间天1030231603619049118051813606361999993.2.2 科目3.2.2.1 标准科目表编码名称编码规则会计要素编码会计要素名称会计要素编码规则1中国标准科目4-2-2-21中国会计要素2-2-22香港标准科目4-1-1-123.2.2.2 中国标准科目列表导入系统预置科目，可根据系统特性，加一些中间过渡科目及一些二级科目。3.2.2.3 香港标准科目列表科目编码香港会计科目名称(简体)香港会计科目名称(繁体)香港会计科目名称(英文)1资产資產Assets11现金現金Cash1101库存现金庫存現金Cash on hand11011库存现金-港币庫存現金-港幣Cash on hand-HKD11012库存现金-美元庫存現金-美元Cash on hand-USD1102银行存款銀行存款Cash in banks11021汇丰银行存款匯豐銀行存款HSBC110211汇丰银行存款-港币匯豐銀行存款-港幣HSBC-HKD110212汇丰银行存款-美元匯豐銀行存款-美元HSBC-USD11022中国银行存款中國銀行存款BOC110221中国银行存款-港币中國銀行存款-港幣BOC-HKD110222中国银行存款-美元中國銀行存款-美元BOC-USD1103定期存款定期存款Time deposits11031汇丰银行定期存款-港币匯豐銀行定期存款-港幣Time deposits of HSBC-HKD11032汇丰银行定期存款-美元匯豐銀行定期存款-美元Time deposits of HSBC-USD1104零用金零用金Petty cash11041零用金-港币零用金-港幣Petty cash-HKD11042零用金-美元零用金-美元Petty cash-USD113短期投资短期投資Short-term investments1131有价证券有價證券Marketable securities1132备抵有价证券跌价损失備抵有價證券跌價損失Allowance for market decline marketable securities1141应收票据應收票據Notes receivable11411应收票据-港币應收票據-港幣Notes receivable-HKD11412应收票据-美元應收票據-美元Notes receivable-USD1142贴现应收票据貼現應收票據Notes receivable discounted1143备抵坏帐-应收票据備抵壞帳-應收票據Allowance for bad debts-notes receivable1144应收帐款應收帳款Accounts receivable11441应收帐款-港币應收帳款-港幣Accounts receivable-HKD11442应收帐款-美元應收帳款-美元Accounts receivable-USD1145备低坏帐-应收帐款備低壞帳-應收帳款Allowance for bad debts-accounts receivable1148应收退税款應收退稅款Tax refunds receivable1149留抵税额留抵稅額Tax retained1150应收收益應收收益Accrued income1159其他应收款其他應收款Other receivables11591其他应收款-港币其他應收款-港幣Other receivables-HKD11592其他应收款-美元其他應收款-美元Other receivables-USD1160备抵坏帐其他应收款備抵壞帳其他應收款Allowance for bad debts-other receivable12存货商品存貨Merchandise inventory1201商品存货商品存貨Merchandise inventory12011商品存货(永续盘存)商品存貨(永續盤存)Merchandise inventory12012商品存货(定期盘存)商品存貨(定期盤存)Merchandise inventory(Stock Closing)1202制成品製成品Finished goods1203在制品在製品Goods in process1204原料原料Raw materials1205物料物料Supplies1206在途材料在途材料Material & supplies in transit1207回收料回收料Reproduced materials1208借出原料借出原料Lend materials1209瑕疵品瑕疵品Defective work1215备抵存货跌价损失備抵存貨跌價損失Allowance for market decline-inventory124预付款项預付款項Prepayments1241预付货款預付貨款Advance payments to suppliers1242用品盘存用品盤存Office supplies on hand1243预付费用預付費用Prepaid expenses1244预付税款預付稅款Prepaid taxes1245其他预付款其他預付款Other prepayments1250应收关系企业款應收關係企業款Accounts receivable-relationship126其他流动资产其他流動資產Other current assets1261进项税额進項稅額Input tax1262其他流动资产其他流動資產Other current assets13长期投资長期投資Long-term investments1301长期投资長期投資Investments in stocks1302备抵长期投资损失備抵長期投資損失Allowance for loss on long-term investments14固定资产固定資產Fixed assets or Plant assets140土地土地Land1401土地土地Land1402累计折旧土地累計折舊土地Accumulated depreciation-Land141房屋及建筑房屋及建築Buildings and structures1411房屋及建筑房屋及建築Buildings and structures1412累计折旧房屋及建筑累計折舊房屋及建築Accumulated depreciation-Buildings and structures142机器设备機器設備Machinery & equipment1421机器设备機器設備Machinery & equipment1422累计折旧机器设备累計折舊機器設備Accumulated depreciation-Machinery & equipment143水电设备水電設備Power equipment1431水电设备水電設備Power equipment1432累计折旧水电设备累計折舊水電設備Accumulated depreciation-Power equipment144交通设备交通設備Transportation facilities1441交通设备交通設備Transportation facilities1442累计折旧交通设备累計折舊交通設備Accumulated depreciations-Transportation facilitie145生财器具生財器具Furniture and fixtures1451生财器具生財器具Furniture and fixtures1452累计折旧生财器具累計折舊生財器具Accumulated depreciation-furniture and fixtures146工具设备工具設備Tools & equipment1461工具设备工具設備Tools & equipment1462累计折旧工具设备累計折舊工具設備Accumulated depreciation-Tools & equipment148杂项设备雜項設備Miscellaneous equipment1481杂项设备雜項設備Miscellaneous equipment1482累计折旧杂项设备累計折舊雜項設備Accumulated depreciation-Miscellaneous equipment149未完工程及预付工程及设备款未完工程及預付工程及設備款Construction work in progress and advance payments1491未完工程未完工程Construction work in progress1492预付工程及设备款預付工程及設備款Advance payments on construction and equipment15其他资产其他資產Other assets151递延费用遞延費用Deferred charges1511开办费開辦費Organization costs1512递延权利金遞延權利金Deferred royalties1521存出保证金存出保證金Guarantee deposits paid1531催收款项催收款項Accounts receivable overdue1532备抵坏帐催收款项備抵壞帳催收款項Allowance for bad debts1541闲置资产閒置資產Idle assets1542累计折旧闲置资产累計折舊閒置資產Accumulated depreciation-idle assets1601应收保证票据應收保證票據Guarantee notes1602存出保证票据存出保證票據Certified notes2负债負債Liabilities21短期借款短期借款Short-term loans2101银行透支銀行透支Bank overdrafts2102银行借款銀行借款Bank loans2103购料贷款購料貸款Purchases loans2109其他短期借款其他短期借款Other short-term loans2110应付商业本票應付商業本票Commercial papers payable2111应付商业本票折价應付商業本票折價Discount on commercial papers payable2141应付票据應付票據Notes payable2142其他应付票据其他應付票據Other notes payable2143应付帐款應付帳款Accounts payable21431应付帐款-港币應付帳款-港幣Accounts payable-HKD21432应付帐款-美元應付帳款-美元Accounts payable-USD2146应付费用應付費用Accrued expenses2147应付股利應付股利Dividends payable2148应付税捐應付稅捐Other taxes payable2151销项税额銷項稅額Other notes payable2159其他应付款其他應付款Other payables2160应付所得税應付所得稅Income taxes payable225预收款项預收款項Accounts collected in advance2251预收货款預收貨款Advances from customers2254其他预收款其他預收款Other accounts collected in advance2255代收款代收款Collection for others2270其他流动负债其他流動負債Other current liabilities24长期负债長期負債Long-term liabilities240长期债务長期債務Long-term loans payable2401长期借