《商业银行经营学》期末复习重点.pdf

1 第一章第一章 商业银行商业银行是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资 产为经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企 业。 1，商业银行的性质特点：商业银行的性质特点： 1商业银行具有一般的企业特征（拥有自有资本，大部分来自股票发行；独立核算， 自负盈亏；目标是利润最大化） 2内容：是经营货币资金的金融企业。 3对象：是面向工商企业、公众及政府经营的商业性金融机构。 2.第一家股份制银行，英格兰银行 3，商业银行的模式商业银行的模式 (1)英国式融通短期资金模式，分业经营，以短期商业性贷款为主。 (2)德国式综合银行模式， 混业经营， 提供长短期商业性贷款， 直接投资于企业股票与债券。 4.商业银行的功能商业银行的功能调支金，信信风调支金，信信风调资金，新信封 调资金，新信封 信用中介、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济、风险管理 5.商业银行商业银行的的创立条件创立条件 （1）经济条件：）经济条件：人口众多，流动量大；人口数量增长快，高收入者占比上升快，以中年为 主；生产力水平高；工商企业多且经营良好；交通发达。工交人生工交人生公交人生 公交人生 （2）金融条件：金融条件：信用文化好，信用制度健全；经济货币化程度高；金融市场发达；金融机 构竞争激烈；良好的政策环境。货金信竞策货金信竞策霍金新精测 霍金新精测 6.创立商业银行的程序：创立商业银行的程序： 申请登记、招募股份、验资营业 7、商业银行的组织结构体系：商业银行的组织结构体系： （1）决策系统：股东大会、董事会及其以下各种委员会。 （2）执行系统：总经理、副总经理及各业务职能部门。 （3）监督系统：监事会 （4）管理系统：经营管理、资金财务管理、资产管理、个人金融管理、国际业务管理 8.商业银行体系及主要类型：商业银行体系及主要类型： （1）按资本所有权划分：国有控股的商业银行、企业集团所有的银行、股份公司制银行（福 建兴业银行） （2）按业务覆盖地域划分：区域性、全国性、国际性银行 （3）按能否从事证券业务和其他业务划分： 德国式全能银行（能从事证券保险股票） 英国式全能银行（能从事证券，不能从事保险股票） 美国式职能银行（只从事银行业务。我国） （4）按组织形式划分： 单元制银行单元制银行（优点：有利于自由竞争；有利于银行与地方政府协调，优点：有利于自由竞争；有利于银行与地方政府协调，适合适合本地区经济发本地区经济发 展需要，集中全力为本地区服务；有独立性和自主性，经营灵活性大；有利于中央银行货展需要，集中全力为本地区服务；有独立性和自主性，经营灵活性大；有利于中央银行货 币政策执行币政策执行）（缺点：不利于银行发展，限制业务发展和创新活动；资金实力弱，抗风险缺点：不利于银行发展，限制业务发展和创新活动；资金实力弱，抗风险 能力差；削弱银行竞争力能力差；削弱银行竞争力） 分行制银行分行制银行（优点：有利于吸收存款，扩大资本总额和经营规模，取得规模效益；便于优点：有利于吸收存款，扩大资本总额和经营规模，取得规模效益；便于 使用现代化管理手段和设备；有利于资金调剂，减轻风险；有利于国家控制和管理；有利使用现代化管理手段和设备；有利于资金调剂，减轻风险；有利于国家控制和管理；有利 于提高银行竞争实力。于提高银行竞争实力。）（缺点：垄断缺点：垄断；内部层次多，管理难度大内部层次多，管理难度大） 2 持股公司持股公司制制银行银行（优点：扩大资本总量，增强银行实力，提高抵御风险和参与市场竞争（优点：扩大资本总量，增强银行实力，提高抵御风险和参与市场竞争 的能力。的能力。）（缺点：容易形成垄断，缺点：容易形成垄断，限制限制经营的自主性，不利于创新活动经营的自主性，不利于创新活动） 9.商业银行的经营目标商业银行的经营目标 安营流安营流暗影流 暗影流 （1）安全性：要求：合理安排资产规模和结构，注重资产质量 提高自有资本在全部负债中的比重。 必须遵纪守法，合规经营。 （2）流动性 （3）营利性 宗旨：围绕流动性加强经营管理，增强资金实力，提高服务质量。 提高流动性来解决安全性和营利性的矛盾。 经济扩张时侧重营利性， 过度膨胀时侧重安 全性。（扩营过安） 第二章第二章 一、银行资本金的构成：一、银行资本金的构成：1234 1.普通股和优先股：普通股和优先股： 优先股的特性：杠杆资本比例到期杠杆资本比例到期 1可减缓普通股股价与收益比例的下降 2无到期日，不存在偿债压力 3资本成本较低 4可提高银行财务杠杆作用 2.资本盈余（资本公积）和留存收益（内源资本）资本盈余（资本公积）和留存收益（内源资本） 资本盈余：溢价发行时的差额、银行资本的增值部分、捐款 留存收益：指动用的银行累计税后利润，盈余公积和未分配利润。取决于银行盈利性大小银行盈利性大小（正）、 股息政策股息政策（反）、税率税率（反）、使用留存的程度使用留存的程度（反） 3.债务资本：资本票据和债券债务资本：资本票据和债券 资本票据：7-15 年 债券 4.其他来源：储备金其他来源：储备金 二二、5.银行资本充足性银行资本充足性：银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以 维持充分信誉的最低限度。维持充分信誉的最低限度。 （1）资本数量的充足性：稳健型银行家保持更多资本，反之（稳多风少）。适度而非越多越好。 （2）资本结构的合理性：核心资本（普通股，优先股，资本盈余，留存收益，可转换资本债券， 补偿准备金）、附属资本（未公开储备、重估储备、普通贷款准备、长期次级债券、混合性债务 工具）。 静态：债务资本与股权资本的比例关系。动态：为降低融资成本，增强融资灵活性，增加资本或 调整其资本构成。贷款需求不足贷款需求不足，存款供给存款供给充足时充足时，增加附属资本增加附属资本，反之反之。（存供足时加附存供足时加附）村 公祖师加氟 6.资本充足率合格银行资本资本充足率合格银行资本风险资产额风险资产额（核心资本核心资本+附属资本附属资本）（表内风险资产表内风险资产+表外风表外风 险资产）险资产）8% 7.巴塞尔协议巴塞尔协议 p47 8.银行的资本管理与对策：银行的资本管理与对策： （1）分子政策：提高商业银行的资本总量，改善和优化基本结构。 内源资本策略：增加盈余留存。内源资本的支持力与银行资本要求成反比 3 外源资本策略：提高核心资本，发行股票 （2）分母对策：优化资产结构，降低风险权数高的资产在总资产中所占的比重。同时加强表外 业务管理，尽可能选择转换系数较小及相应风险权数较小的表外资产。 压缩银行的资产规模（压模） 调整生产结构（调构） 第三章第三章 1.银行负债的作用银行负债的作用条力币，段源渠条力币，段源渠 1是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。 2保持银行流动性的手段。 3社会经济发展的强大推动力。 4构成社会流通中的货币量。 5是银行同社会各界联系的主要渠道。 2.银行负债的构成：银行负债的构成：存款、借入款项、其他负债存款、借入款项、其他负债 3.（1）活期）活期/支票支票存款特点存款特点 1具有货币支付手段和流通手段的功能，提高银行的信用创造能力。 2有很强的派生能力，有效提高银行的盈利水平。 3是银行扩大信用，联系客户的重要渠道。 （2）定期存款）定期存款（可转让和不可转让存单、存折和清单） 1是银行稳定的资金来源。 2资金利率高于活期存款。 3营业成本低于活期存款。 （3）存款储蓄 4.积极经营与提高银行存款稳定性的策略积极经营与提高银行存款稳定性的策略 (1)银行主动负债的积极经营策略。（使自己的存款工具能迅速占领市场。） 1重视利率高低的杠杆作用和优质高效的服务开发。销极现，杆内服小极限，敢内服 2重视积极营销 3重视内部管理要求、储蓄业务操作的现代化建设，提高工作人员的积极性。 (2)提高存款稳定性的策略：提高活期存款的稳定率和延长存款的平均占用天数。 活期存款的稳定率=活期存款最低余额/活期存款平均余额 活期平均占用天数=活期存款平均余额计算期天数存款支付总额 (3)易变性存款活期存款、 准变性存款定活两便存款、通知存款 稳定性存款定期存款、可转让存单、专项存款 5.存款成本构成：存款成本构成：利息成本、营业成本、资金成本、可用资金成本、加权平均成本、 资金成本率资金成本率（利息成本（利息成本+营业成本）营业成本）吸收的全部存款资金吸收的全部存款资金 6.银行存款的营销和定价银行存款的营销和定价 （1）存款工具的营销：）存款工具的营销：产品的设计和创新、定价、产量和公共关系 营销过程：研究确定客户的金融需要。根据研究成果，规划新的服务和改善原有服务。定价 和促销。 （2）存款规模控制 4 7.短期借款的主要特征：短期借款的主要特征：需要利率短寸需要利率短寸 1 1对时间和金额上的流动性需要十分明确。 2 2对流动性的需要相对集中。 3面临较高的利率风险 4主要用于满足短期头寸不足的需要。 8.短期借款的主要渠道：短期借款的主要渠道：同业借款、向中央银行借款、转贴现、回购协议、欧洲货币市场借款、 大命的存单、同业存单 9.短期借款的经营策略：短期借款的经营策略：时机选择、规模控制、结构确定 10.短期借款的管理重点：短期借款的管理重点： 1主动把握借款期限和金额， 把借款到期时间和金额时间和金额分散化， 以减少流动性需要过于集中 的压力。 2尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调 3通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化 4正确统计借款到期的时机和金额。 11.金融债券的主要种类金融债券的主要种类 （1）一般性金融债券：担保债券和信用债券、固定利 率债券和浮动利率债券、 普通金融债券和累进利率金融 债券和贴现金融债券、 一次性还本付息金融债券和付息 金融债券。 （2）资本性金融债券：次级债、混合债、可转债、可分离债 （3）国际金融债券：外国、欧洲、平行金融债券 第四章第四章 1、现金资产的构成现金资产的构成：库存现金、在中央银行存款（法定存款准备金、超额准备金）、存放同业 存款、在途资金 2.现金资产的作用：现金资产的作用：保持清偿力、保持流动性 3.资金头寸资金头寸是指商业银行能够运用的资金（时点头寸、时期头寸） 基础头寸：库存现金和央行的超额准备金 可用头寸：全部可用资金（基础头寸和银行存放同业的存款） 4.影响银行库存现金的因素：影响银行库存现金的因素：营业网点的多少营业网点的多少（正比）、与央行发行库的距离与央行发行库的距离（正比）、后勤后勤 保障的条件保障的条件（反比）、交通条件交通条件（反比）、发行库的营业时间发行库的营业时间（反比）、现金收支规律现金收支规律、商业商业 银行内部管理银行内部管理 5.（1）最适送钞量最适送钞量 P109 T=CQ/2PA/Q =现金占有费率现金占有费率每次运钞数量每次运钞数量2+每次运钞费用每次运钞费用一定时期的现金收入（支出）量一定时期的现金收入（支出）量每每 次运钞数量次运钞数量 Q=（2AP/C） （2）现金调拨临界点现金调拨临界点的确定的确定 p110 现金调拨临界点现金调拨临界点=平均每天正常支出量平均每天正常支出量提前时间提前时间+保险库存量保险库存量 保险库存量保险库存量=（预计每天最大支出量（预计每天最大支出量-平均每天正常支出）平均每天正常支出）提前时间提前时间 （3）银行保持现金适度量的措施：银行保持现金适度量的措施： 1将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩。 2应实现现金出纳业务的规范化操作。 5 3掌握储蓄现金收支规律。 4 4解决压低库存现金的技术性问题。 6.滞后准备金，对非非交易性账户存款的准备金计算。 同步准备金，对交易性账户存款的准备金计算。 7.影响超额准备金需要量的因素：影响超额准备金需要量的因素： 存款波动（对他行客户付款，超额准备金流出，反之）、 贷款的发放与收回（贷款对象是本行的，存款不会发生变化；是他行的，减少存款，超额准 备金下降）、 其他（应付余额，下降；应收升）（调出信贷资金，下降）（财政性存款的上缴，下降） 8.商业银行头寸调度的渠道和方式：商业银行头寸调度的渠道和方式： 同业拆借 短期证券回购及商业票据交易。 通过央行融资 商业银行系统内的资金调度。 出售其他资产 9.同业存款的目的：同业存款的目的：支付代理行代办业务的手续费。 10.商业银行在同业的存款余额需要量取决因素：商业银行在同业的存款余额需要量取决因素： 使用代理行的服务数量和项目。使用代理行的服务数量和项目。正比 代理行的收费标准。代理行的收费标准。正比 可投资余额的收益率。可投资余额的收益率。反比 第五章第五章 1.贷款种类贷款种类 （1）按贷款期限分：活期贷款、定期贷款、透支 （2）按贷款的保障条件分：信用贷款、担保贷款（抵押，质押，保证）、票据贴现 （3）按贷款用途分：按贷款对象部门：工业，农业，商业，科技，消费； 按贷款的具体用途：流动资金贷款、固定资金贷款 2.贷款政策的内容：贷款政策的内容： a.贷款业务发展战略 b.贷款工作规程及权限划分：分级审批制度（依据是贷款的金额，金额越大风险越大） c.贷款的规模和比例控制：贷款/存款比率75%，贷款/资本比率4%， 单个企业贷款比率（同一客户10%，10 家客户50%） 中长期贷款比率 d.贷款的种类及地区 e.贷款的担保 f.贷款定价 g.贷款档案管理政策 h.贷款的日常管理和催收制度 i.不良贷款的管理 3.制定贷款政策应考虑的因素：制定贷款政策应考虑的因素：法政法政 资资 债债 人质人质 经条周经条周 1有关法律法规和国家的财政货币政策。 2银行的资金状况 3银行负债结构 6 4服务地区的经济条件和经济周期。 5银行信贷人员的素质 4.贷款程序贷款程序 贷款申请、贷款调查、对借款人的信用评估，贷款审批，借款合同的签订和担保，贷款发放，贷 款检查，贷款收回 5.贷款价格的构成：贷款价格的构成：贷款利率，贷款承诺费，补偿余额，隐含价格 6.影响贷款价格的主要因素：影响贷款价格的主要因素：风系资信供费率风系资信供费率 1资金成本 2贷款风险程度 3贷款费用 4借款人的信用及与银行的关系。 5银行贷款的目标收益率。 6贷款供求状况 7.贷款定价方法贷款定价方法 Page130 1基础利率定价法 2成本加成定价法：贷款利率贷款利率=贷款成本率贷款成本率+利率加成利率加成 （贷款成本包括资金成本、利率加成是银行应取得的合理利润。） 3优惠加数定价法和优惠乘数定价法 4 4保留补偿余额定价法 8.信用贷款的特点：信用贷款的特点： 1以借款人信用和未来的现金流量作为还款保证。 2风险大，利率高 3手续简便 9.信用贷款的操作程序及要点：信用贷款的操作程序及要点： 1)对借款人进行信用评估，正确选择贷款对象。 2)合理确定贷款额度和期限。 3)贷款的发放与监督作用。 4)贷款到期回收 10.贷款保证人的条件：贷款保证人的条件：有法人地位，并有经济承保能力的经济实体、其他组织和公民。 不允许的：公益公益事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门分支机构和职能部门。 11.抵押质押贷款的分类：抵押质押贷款的分类： 存货抵押、证券抵押、设备抵押、不动产抵押、客账抵押、人寿保险单抵押 12.抵押物的选择原则：抵押物的选择原则：合法性、易售性，稳定性，易测性易易易易稳合稳合 13.抵押率抵押率=本息本息/估值估值 借款人信誉借款人信誉（正比）、贷款风险贷款风险（反比）、贷款期限贷款期限（反比）、抵押物的品种 14.抵押物的占管（抵押物的占管（占有保管）和处分）和处分 处分条件处分条件：期满不能履约；宣告解散或破产；抵押人死亡或失踪且其继承人或受惠馈赠 人能不能偿还债务。 15.票据贴现的特点：票据贴现的特点：对象期限的保证方法对象期限的保证方法 1以持票人作为贷款直接对象直接对象。 2以票据承兑人的信誉作为还款保证还款保证 3以票据的剩余期限为贷款期限贷款期限。 4实行预收利息的方法方法（利率较低） 16.实付贴现额实付贴现额=贴现票据面额贴现票据面额-贴现利息贴现利息 7 贴现利息贴现利息=票据面额票据面额贴现期限（天）贴现期限（天）（月贴现率（月贴现率30） 17.消费者贷款种类：消费者贷款种类： a.分期偿还贷款 b.信用卡贷款和其他周转限额贷款。 c.一次性偿还贷款（期限较短，数额较大） 18.住房按揭贷款住房按揭贷款 19.信用分析信用分析 5C 借款人的品格 Character 借款人的能力 Capacity 借款人的资本 Capital （决定性因素） 借款人贷款的担保 Collateral 借款人经营的环境条件 Condition 20.不良贷款不良贷款 (1)次级贷款次级贷款：正常经营收入不足以保证还款，要出售变卖资产和对外融资，执行抵押担保来 还款。 (2)可疑贷款可疑贷款：肯定要发生损失的贷款，损失金额不能确定 (3)损失贷款损失贷款：全部或大部分已经损失。 21.审贷分离制度：审贷分离制度：按照横向制衡和纵向制约的原则，将信贷业务办理过程中调查，审查，审 批及经营管理各环节的工作职责进行科学分解， 有不同层次和不同部门承担， 并规范各个相关责 任者的行为，实现信贷部门相互制约的制度。 前台：信贷业务的调查和经营管理职能。没有决策权 后台：信贷业务的审查、审批和决策。要决策权 22.授权授信制度：授权授信制度：授予权限，严禁越权；对客户授信 第六章第六章 1.银行证券投资的功能：银行证券投资的功能：散险稳收保流，避税逆调降占散险稳收保流，避税逆调降占 1分散风险，获取稳定的收益。 2保持流动性 3逆经济周期的调节手段。 4合理避税 5降低经济资本占用 2.证券投资风险的类别证券投资风险的类别通信流利法通信流利法 信用风险、通货膨胀风险、利率风险、流动性风险、法律风险 3. 证券收益率和价格证券收益率和价格 p170 8 4.银行证券投资策略：银行证券投资策略： （1）流动性准备方法流动性准备方法：证券投资应重点满足银行流 动性需要， 在资金运用安排上以流动性需要作为优先顺 序的考虑。 （2）梯形期限策略：）梯形期限策略：根据银行资产组合中分布在证 券上的资金量， 把它们均匀的投资在不同期限的同质证 券上， 再由到期证券提供流动性的同时， 可由占比较高 的长期限证券带来较高收益率。p177 （3）杠铃结构方法：）杠铃结构方法：要求所投长期证券在其偿还期 达到中期时就卖出， 并将其收入从投资与长期证券。 所 投短期证券到期后若无流动性补充需要，再行投资于短期证券。 （4）利率周期期限决策方法利率周期期限决策方法：在预测利率将上升时，银行证券管理人员应更多的持有短期证 券，减少长期证券；下降时，银行应将证券的大部分转换成长期证券。（升短降长） 第七章第七章 1.现代租赁（金融现代租赁（金融/融资租赁）的概念：融资租赁）的概念： A.为进行设备投资额进行租赁的。 B.租赁期满后，由停租、续租、留购的权利。 C.出租人提供的租赁物一般不是通用设备，而是根据需要而选定的，具有一定规格，性能和 型号的生产设备。 D.期限较长，不能中断 2.现在租赁的意义：现在租赁的意义： 1避免企业投资前的巨额资金支出，减少生产过程中的固定资产占用，提高企业的资金流动性和资本利 润率。（巨资、固资、流利巨资、固资、流利） 2避免设备陈旧过时过时的风险，加快企业设备更新。 3减少通通货膨胀胀给企业造成的损失。 4扩大产品销售，有利于推广新技术和新产品。（扩售推新扩售推新） 3.经营性租赁经营性租赁/非全部收回租赁的特点：非全部收回租赁的特点： A.租赁关系涉及出租人和承租人 B.多个承租人 C.短期使用 D.支付具有不完全支付性 E.租赁物件一般是通用设备和技术含量高或更 新速度快的设备。 F.租赁物件的选择由出租人决定。 G.使用有一定的限制条件 H.租期短，中途可解除合同 4.直接租赁：直接租赁：购进租出 转租赁：转租赁：租进租出 回租租赁回租租赁：卖出租回 5.单一租赁：单一租赁：出租人运用自由资金购买设备 杠杆租赁：杠杆租赁：出租人向银行筹措资金购买设备 6.租金的构成：租金的构成：租赁设备的购置成本、利息、营业费用成利费 9 第八章第八章 1.表外业务：表外业务：不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银 行资产报酬率的经营活动。 包括：债权债务：贷款承诺、担保、金融衍生工具、投资银行业务、 金融服务类业务：信托与咨询服务、支付与结算、代理人服务、与贷款有关的服 务、进出口服务 第十一章第十一章 1.资产管理思想：资产管理思想： （1）商业性贷款理论（自偿性贷款理论）：）商业性贷款理论（自偿性贷款理论）：商业银行在分配资金时应主动考虑保持高保持高 度的流动性度的流动性，是因为银行的主要资金来源是流动性很高的活期存款。 （2）资产可转换性理论资产可转换性理论：强调商业银行应考虑资金来源的性质而保持高度的流动性，但将 资产运用的范围放宽到证券上资产运用的范围放宽到证券上，拓展了银行盈利性资产的范围。票据贴现票据贴现和短期国债短期国债比重增加。 （3）预期收入理论：）预期收入理论：商业银行的流动性状态从根本上来取决于贷款的按期还本付息，这与 借款人未来的预期收入借款人未来的预期收入和银行对贷款的合理安排银行对贷款的合理安排密切相关。 2.资产管理方法资产管理方法 p319 3.负债管理思想：负债管理思想：通过主动性负债主动性负债，或者购买资金购买资金来实现银行三性原则的最佳组合。会降低 流动性资产储备水平，扩大收益性资产，提高资产的盈利能力。标志着商业银行在资金管理上更 具进取性，摆脱了被动负债的制约。 4.资产负债管理资产负债管理/相机抉择资金管理：相机抉择资金管理：在融资计划和决策中，银行主动利用对利率变化敏 感的资金，协调和控制资金配置状态，使银行维持的净利息正差额和正的资本净值。 利率敏感性资金正缺口：利率上升，浮动利率资产浮动利率负债，收益成本，正净利差 利率敏感性资金负缺口：利率上升，浮动利率资产减减减减 正正下降下降增增增增增增 负负上升上升减减减减增增 负负下降下降增增增增减减 零零上升上升减减=减减无无 零零下降下降增增=增增无无 10 第十三章第十三章 1.银行风险的类别：银行风险的类别：流动性风险，利率风险，信贷风险，投资风险（经济，政治，道德， 法律风险），汇率风险，资本风险 11 简答预测简答预测 1. 1.商业银行的性质特点商业银行的性质特点： 商业银行具有一般的企业特征特征 （拥有自有资本， 大部分来自股票发行； 独立核算， 自负盈亏； 目标是利润最大化） 内容内容：是经营货币资金的金融企业。 对象：是面向工商企业、公众及政府经营的商业性金融机构。 2.商业银行的功能商业银行的功能调支金信信风调支金信信风调资金新信封 调资金新信封 信用中介、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济、风险管理 3.商业银行商业银行的的创立条件创立条件： （1）经济条件：）经济条件：人口众多，流动量大；人口数量增长快，高收入者占比上升快，以中年为 主；生产力水平高；工商企业多且经营良好；交通发达。工交人生工交人生公交人生 公交人生 （2）金融条件：金融条件：信用文化好，信用制度健全；经济货币化程度高；金融市场发达；金融机 构竞争激烈；良好的政策环境。货金信竞策货金信竞策霍金新精测 霍金新精测 4.4.优先股的特性：优先股的特性：杠杆成本比例到期杠杆成本比例到期 1可减缓普通股股价与收益比例的下降 2无到期日，不存在偿债压力 3资本成本较低 4可提高银行财务杠杆作用 5 5. .银行的资本管理与对策：银行的资本管理与对策： （1）分子政策：提高商业银行的资本总量，改善和优化基本结构。 内源资本策略：增加盈余留存。内源资本的支持力与银行资本要求成反比 外源资本策略：提高核心资本，发行股票 （2）分母对策：优化资产结构，降低风险权数高的资产在总资产中所占的比重。同时加强表外 业务管理，尽可能选择转换系数较小及相应风险权数较小的表外资产。 压缩银行的资产规模（压模） 调整生产结构（调构） 6.6.银行负债的作用银行负债的作用：条力币，段源渠条力币，段源渠 是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。 保持银行流动性的手段。 社会经济发展的强大推动力。 构成社会流通中的货币量。 是银行同社会各界联系的主要渠道。 7.7.短期借款的主要特征短期借款的主要特征：需要利率短寸需要利率短寸 1 1对时间和金额上的流动性需要十分明确。 2 2对流动性的需要相对集中。 3面临较高的利率风险 4主要用于满足短期头寸不足的需要。 8.制定贷款政策应考虑的因素：制定贷款政策应考虑的因素：法政法政 资资 债债 人质人质 经条周经条周 1有关法律法规和国家的财政货币政策。 2银行的资金状况 3银行负债结构 4服务地区的经济条件和经济周期。 5银行信贷人员的素质 12 9 9. .影响贷款价格的主要因素：影响贷款价格的主要因素：风系资信供费率风系资信供费率 1资金成本 2贷款风险程度 3贷款费用 4借款人的信用及与银行的关系。 5银行贷款的目标收益率。 6贷款供求状况 10.票据贴现的特点：票据贴现的特点：对象期限的保证方法对象期限的保证方法 1以持票人作为贷款直接对象直接对象。 2以票据承兑人的信誉作为还款保证还款保证 3以票据的剩余期限为贷款期限贷款期限。 4实行预收利息的方法方法（利率较低） 1 11 1. .信用分析信用分析 5C5C 1借款人的品格 Character 2借款人的能力 Capacity 3借款人的资本 Capital （决定性因素） 4借款人贷款的担保 Collateral 5借款人经营的环境条件 Condition 1 12 2. .银行证券投资的功能：银行证券投资的功能：散险稳收保流，避税逆调降占散险稳收保流，避税逆调降占 1分散风险，获取稳定的收益。 2保持流动性 3逆经济周期的调