物资分公司管理制度汇编.doc

华电漯河发电有限公司 物资管理标准制度汇编 物物资资分分公公司司 二二零零一一一一年年五五月月 前前 言言 本汇编由华电漯河发电有限公司物资分公司负责起草、修订。 本汇编由华电漯河发电有限公司物资分公司归口管理。 本汇编主要起草 、修订人： 审核： 审定： 审批： 本汇编于2011年5月第1次发布。 本汇编由华电漯河发电有限公司物资分公司负责解释。 目目 录录 物资管理标准1 物资分公司物资验收及出入库管理制度11 物资分公司物资保管保养制度16 物资分公司仓库防火制度19 物资分公司资金管理制度20 物资分公司统计管理制度28 fam 系统检查与考核制度29 物资分公司经济活动分析制度32 物资分公司重大事件报告制度35 供应商管理制度37 物资分公司安全生产责任制40 物资计划采购管理办法43 物资招标采购管理办法48 物资分公司合同管理办法62 外协加工、修理管理办法64 废旧物资管理办法69 备品配件管理办法77 事故备品管理办法91 锅炉燃油管理办法97 物资出门证管理办法103 物资分公司 fam 系统管理办法106 供应商管理规定113 物资分公司印章管理规定118 物资分公司气体库管理规定120 物资管理考核办法121 0 物资管理标准物资管理标准 1 范围 本标准规定了华电漯河发电有限公司（以下简称华电漯河发电有限 公司）物资计划、采购、运输、资金、仓储、统计等物资全过程管理。 本标准适用于华电漯河发电有限公司的物资管理工作。 2 规范性引用文件 下列标准包含的条文，通过在本标准中引用而构成为本标准的条文。 在标准出版时，所示版本均为有效。所有标准都会被修订，使用本标准 的各方应探讨、使用下列标准最新版本的可能性。 华电国际电力股份有限公司物资管理标准2004.4.27 3 术语和定义 3.1 物资采购计划是指物资分公司向工业生产企业和其他物资企 业购进物资的计划。 3.2 物资的维护保养是指物资在储存期间，根据物资的物理、化 学性质、所处的条件，自觉地延缓物资质量变化的一项技术工作。 4 管理职能 4.1 职能与分工 4.1.1 物资分公司在公司分管副总经理领导下负责全公司的物资供 应管理工作，是物资管理的归口部门。 4.1.2 生产技术部、计划经营部、财务部、督查督办办公室是物资 供应管理的相关部室，按专业职能分工负责向物资分公司提供计划、预 算和项目结算资金，有权对物资分公司的供应管理进行监督指导。 1 4.2 职责与权限 4.2.1 公司分管副总经理 4.2.1.1 每季审查物资分公司对国家物资管理工作的方针、政策、 法令和有关规定贯彻执行情况，以及资金占用和供应情况。 4.2.1.2 定期审查协调公司生产、基建物资需求和供应之间的关 系，并对物资分公司外援的重要物资进行审批。 4.2.2 物资分公司 4.2.2.1 组织贯彻国家有关物资管理方面的政策、法律法规。 4.2.2.1 负责物资管理标准、制度、规定的制订和修改。 4.2.2.3 编制物资分公司物资管理工作计划并组织实施。 4.2.2.4 参与编制、审定公司的事故备品定额，负责事故备品储 备的管理工作。 4.2.2.5 对公司各单位执行国家物资政策、法规和华电国际物资 管理标准、制度和规定的情况进行检查、监督和考核。 4.2.2.6 按需用计划合理地安排物资采购，保质保量及时供应生 产、技改及后勤办公所需物资。 4.2.2.7 监督各部门物资使用情况，防止积压和损失，定期调配 处理各部门积压物资和废旧物资回收和利用。 4.2.2.8 根据批准的大、小修、技改工程和生产任务核实需要量， 作好物资的申请、订货、采购、加工、运输、收发、储存和保管保养等 工作。 4.2.2.9 参与库存物资报废的审查。 4.2.2.10 负责组织废旧物资和报废物资的回收和统一处理。 4.2.2.11 负责物资招、议标的组织及管理工作。 4.2.2.12 以优质的服务保证物资供应，并对因采购失误影响供应 2 或造成的物资积压负责。 4.2.3 生产技术部 4.2.3.1 负责审批向物资分公司提供的日常维护、大小修、技改 项目等与生产有关的设备材料及费用计划。 4.2.3.2 负责采购物资的技术协议签订。 4.2.3.3 负责事故备品定额的审批和修订。 4.2.3.4 负责报废物资的审定。 4.2.4 财务部 4.2.4.1 负责物资分公司财务和库存资金的管理、指导、监督。 4.2.4.2 负责报废物资的审定。 4.2.4.3 负责电厂库存物资的抽查、资金稽核工作。 4.2.4.4 参与编制、审定公司的事故备品定额工作。 4.2.5 督查督办办公室 4.2.5.1 参加大小修、技改项目、基建工程设备、材料采购的招、 议标工作。并对招、议标工作进行全过程监督。 4.2.5.2 负责报废物资的审定。 4.2.6 计划经营部 4.2.6.1 负责基建工程施工所需设备材料的计划提报工作，并落 实费用。 4.2.6.2 参与编制、审定公司的事故备品定额工作。 5 管理内容与要求 物资计划管理 5.1 物资计划的审批程序 物资需求部门使用 fam 系统提报物资需用计划部门主管生产技 术部分管公司副总物资分公司。 3 5.2 计划的组织实施 5.2.1 物资分公司接到需用 fam 计划后，首先审核需用计划的项目、 资金是否落实。 5.2.2 核实物资编号、品名、型号规格、需用量及单价是否准确。 5.2.3 汇总、平衡库存。 5.2.4 采购计划经物资分公司经理批准后，按照华电国际山东物 资有限公司物资采购分工及配送管理办法 华电国际电力股份有限公 司物资计划、采购管理办法要求，报华电国际物资分公司，上报计划 准时率100%，准确率98%。 5.2.5 供应计划完成率95%。 5.3 物资采购、订货。 5.3.1 物资采购及加工订货按批准的物资采购及加工订货计划执行， 严禁无计划采购。 5.3.2 物资采购及加工订货要坚持先利库后采购订货和直达、短 距、批量的原则，坚持比质比价、择优选厂订货，大型设备、大批量材 料、成套设备等要采用招、议标的方式订货采购。努力降低采购成本， 减少资金占用和降低库存积压。 5.3.3 为规范物资采购订货行为，确保物资供应质量，采购物资 必须在“华电漯河发电有限公司物资合格供应商网络”(以下简称网络) 采购。需在网络外厂家采购物资，经物资分公司经理批准后采购，进行 比质比价，择优选择订货厂家，实行合理低价中标的原则。 5.3.4 2000 元以上的采购项目必须两人以上参加订货谈判。 5.3.5 凡单价超过 2 万元或一次批量采购在 20 万元以内的采购， 可实行邀请招标的方式进行，但参加单位不少于三家。一次采购超过 20 万元以上的具备招标条件的应采取招标方式，确需议标的需办理审 4 批手续，方可在监督部门参与下进行。 5.4 物资采购、订货的原则 5.4.1 严格执行华电国际山东物资有限公司物资采购分工及配送 管理办法的原则。 5.4.2 严格执行华电国际电力股份有限公司物资招议标管理办 法的原则。 5.4.3 地方采购要实行货比三家、比质比价的原则采购，在公司批 准的合格供应商内选择。 5.5 合同管理 5.5.1 签订物资购销合同，要按中华人民共和国合同法的规 定办理，必须具有充分的法律依据。 5.5.2 各项合同签订前要认真审核，所签合同必须依据充分、手 续齐备、条款全面、明确具体。签订订货合同必须写明物资名称、型号 规格、数量、质量要求、价格、交货期、合同签订日期、质保期等项， 经办人员必须签字。技术复杂的物资订货合同应另行签订技术协议作为 合同附件。重要合同需经上级主管部门鉴证或公证机关公证。 5.5.3 合同文本应采用标准化合同样本，如：国家工商行政管理 部门制定的示范文本，华电国际统一编制的订货合同标准化合同样本。 5.5.4 凡订货物资一次金额达 1 万元及以上的，必须签订合同。 5.5.5 采购合同实行会签制度，1-5 万元已内，由物资经办人、物 资分公司经理审批会签；5-20 万元以内的由物资经办人、物资公司经 理、督查督办办公室审批会签；20-50 万元已内的由物资分公司、督查 督办办公室、主管副总经理审批会签；50 万元以上的，由物资分公司、 督查督办办公室、主管副总经理、总经理审批会签，签订合同时必须签 署廉政协议。 5 5.6 合同的履行 5.6.1 合同经办人员要建立合同台帐，合同签订后，要运用微机分 类登记，合同文本妥善保管。 5.6.2 合同执行完毕，合同文本加盖“已执行”章后归档保管，合 同管理应保存原件，一般合同保管期自合同执行完起五年，重要合同应 长期保管。 5.7 物资统计管理 5.7.1 做好物资统计工作，配备专（兼）职的统计人员，建立统 计工作制度。 5.7.2 认真执行中华人民共和国统计法和相关政策、法规， 及时向本单位领导和上级有关部门提出统计工作的建议或意见。 5.7.3 重视统计基础工作，建立健全统计台帐，按统计报表和本单 位的需要搜集、整理有关数据，分类编号，装订成册，归档备查。 5.7.4 按国家、上级和华电国际的规定上报统计报表和分析说明， 要求数据准确、不重不漏、反映全面、分析有理、签章齐全、上报及时。 5.7.5 统计管理应实现微机化，上报统计报表的同时通过计算机网 络传送。 5.8 资金管理 5.8.1 按规定编制用款计划，做到有计划地合理使用资金，充分 发挥资金效益。 5.8.2 物资购销业务应在规定的期限内进行货款结算。 5.8.3 严格支付货款审批手续，控制预付货款，及时结清货款，防 止拖欠。 5.8.4 定额流动资金要实行指标分解，加强管理和考核，平均占用 6 额不得超过核定指标，努力减少资金占用。 5.8.5 加强库存物资管理，定期分析储备定额执行情况，掌握资 金动态，合理储备，加速资金周转。 5.8.6 库存资金盈亏率控制在 3以内。 5.8.7 物资分公司与各单位资金往来和货款结算按华电国际公司、 华电漯河发电有限公司财务部有关规定执行。 5.8.8 所有生产物资价款的结算、报销、冲帐、清理帐务均由物 资分公司业务人员办理，经分公司经理审核后到财务结算。 5.9 物资定额管理 5.9.1 认真检查储备定额执行情况，做到合理储备，加速周转。 5.9.2 以生产技术部为主，协助配合编制或修订事故备品定额。 5.10 仓库管理 5.10.1 物资验收 5.10.1.1 物资到货经验收合格后方能办理入库手续，并填写到货 记录。 5.10.1.2 物资验收以采购计划、订货合同、发货凭证、装箱单， 及出厂技术资料为依据。 5.10.2 物资技术保管保养 5.10.2.1 物资的摆放要按照“四号定位” 、 “五五码放”的要求做 到码放整齐，垫盖合规、牢固，便于发放和盘点。 5.10.2.2 根据物资的物理、化学属性进行科学的分类、分库保管， 适时维护保养，防止霉烂变质。保管保养方法严格执行漯河物资分公 司物资保管保养制度 ，计划员有责任对保管保养方法进行指导督促。 5.10.2.3 库存物资应根据物资技术要求建立相应的物资技术档案。 物资技术档案的内容包括：出厂合格证及技术资料、质量证书、验收记 7 录、维护保养记录和技术试验报告等。 5.10.3 发、退料 5.10.3.1 物资发料应按规定办理领料手续，发料同时应将物资技 术资料或复印件交用料部门。物资出库及时登帐，做到日清月结并及时 清理现场。 5.10.3.2 严格使用 fam 程序进行发料，保证生产需要。事故或紧 急情况下由用料主管领导及公司分管领导或生产技术部主任签字发料， 但应在三日内通过 fam 补办领料手续。 5.10.3.3 对所发放的物资的品种、规格、数量，要认真核对，避 免差错。发料要坚持先进先出的原则，缩短物资在库时间，防止物资过 期变质。 5.10.4 物资的盘点和盈亏处理 5.10.4.1 对库存物资要执行定期盘点和永续盘点制度。做到单据、 证件、帐目等资料完整，帐、卡、物、资金四相符。 5.10.4.2 仓库每月组织一次抽查盘点。每季和年终，由物资、财 务、审计部门共同组织对库存物资进行全面盘点。在盘点物资中，不仅 盘点数量，亦应核对品名、型号及规格有无差错，质量有无变化，切实 做到帐物的数量、品名、规格、质量相符。仓库帐、卡、物相符率 100。 5.10.4.3 物资发生盈亏，不准将多余物资隐存、销毁或顶替，应 填写“物资盈亏报告单” 。损耗在规定储运自然损耗范围内的，由物资 分公司经理审批；超过规定储运自然损耗率的，应查明原因，明确责任， 制定措施后由分管副总经理及财务部审批处理。 5.10.4.4 物资发生同名称、同品种、不同规格盈亏数量基本相等 时，可按规格调整处理。由仓库管理人员分析原因，填写“器材规格调 8 整单” ，由物资分公司经理审批处理。 5.10.5 库存物资报废处理 5.10.5.1 属于国家规定技术淘汰、长期存放失效变质、损坏无修 复价值的物资和主设备已淘汰拆除后无法利用的配件，可按国家规定申 请报废处理。 5.10.5.2 物资报废处理由公司组织技术人员进行鉴定，填写物资 报废审批单，由物资分公司、生产技术设备部和财务部审查，公司领导 批准后报华电国际审核批准。经批准的物资报废损失按财务规定处理。 5.10.6 仓库设施建设 5.10.6.1 物资仓库的库房、设施及货场应满足本单位物资保管的 技术要求。 5.10.6.2 物资仓库应配备必要的装卸、运输设备。 5.10.6.3 按公安部颁布的仓库防火安全管理规则的要求，配 备消防设施，落实消防组织。 5.10.6.4 仓库应建立防汛、防盗、防设备损坏和人身事故的制度 和组织，配备必要的器材。 5.10.6.5 仓库计量器具应建立记录台帐，专人管理。由计量部门 按规定定期检测，在用计量器具应全部合格。 5.10.6.6 仓库车辆、起重设备及工器具的管理按厂同类设备的管 理标准执行。 5.10.6.7 仓库库容库貌整齐干净，道路畅通。 5.10.7 废旧物资管理 5.10.7.1 执行废旧物资管理办法 。 5.10.7.2 废旧物资的回收、保管和处理由物资分公司统一归口管 理，其他部门不得擅自回收和对外处理废旧物资及包装物。 9 5.10.7.3 废旧物资处理、利用要符合国家政策和物资分公司有关 规定，以拍卖方式处理，废旧物资处理收入要入厂财务帐，严禁截留收 入或私设小金库。 6 检查与考核 6.1 执行检查与考核 执行部门：物资分公司 6.2 检查与考核的程序、内容、时间与方法： 6.2.1 随时检查全公司人员是否遵守国家法律、法规，是否遵守 华电国际公司、华电漯河发电有限公司及物资分公司颁布各项规章制度， 有无违法违纪现象。 6.2.2 每月月末由物资分公司按本标准规定的管理内容进行自查 并对各业务人员进行月度考核。 6.2.3 各项指标 6.2.3.1 供应计划兑现率 95以上。 6.2.3.2 采购计划执行率 98以上。 6.2.3.3 帐、卡、物相符率 100%。 6.3 奖惩办法按公司四项经济责任制考核办法执行。 6.4 本标准的解释权归物资分公司 10 物资分公司物资验收及出入库管理制度物资分公司物资验收及出入库管理制度 第一章第一章 仓库验收仓库验收 第一节第一节 总则总则 本制度规范物资验收、出入库的具体程序，并严格按华电国际物 资管理标准进行，保证到场物资合格。验收、出入库做到严肃性、准 确性和及时性。 第二节第二节 到货待验收到货待验收 第一条 凡未正式办理入库手续的一切物资，均属待验收物资。待 验收依据是：计划采购员提供物资需求计划，订货合同以及随货同行的 装箱单、发货凭证、说明书、合格证等。 第二条 对待验收物资的名称、规格、型号、数量和质量，保管员 必须进行准确的收料，填写到货记录。 第三条 在待验收物资中，如有明显缺损，名称、规格、型号与验 收依据不符，保管员应及时向计划采购专工提出，向班长、经理汇报， 办理增补调换手续。 第四条 待验收物资要单独存放，标记明显。重要物资验收要做好 专门记录。 第三节第三节 验收验收 第五条 物资验收以采购计划、订货合同、发货凭证、装箱单及技 术资料为依据。 第六条 根据收料单、发货凭证和装箱单，核对到货物资的名称、 型号、规格和数量，在收料单上填写实收数量并签章，须进行称重的保 管员应在过磅单上签字。 11 第七条 到货物资在验收中发现数量、名称、型号、规格与凭证不 符或有损坏、质量问题时，必须立即通知计划采购专工查明原因，并做 好记录。 第八条 普通物资到货后由仓库保管员进行外观、数量及质量的验 收，并填写到货记录；普通物资由保管员自行验收。设备、备品、重要 材料等物资到货后，计划采购员要及时通知使用部门等有关人员，在规 定时间内共同进行检验验收，并填写物资验收记录，参加验收人员签字。 事故备品等重要物资到货后，计划采购员要及时通知生产技术部、安监 部、使用部门等有关人员，在规定时间内共同进行检验验收，并填写物 资验收记录，参加验收人员签字。 第九条 合同和技术协议有供货单位共同验收要求的，应及时通知 制造公司派人参加验收；本单位不能检验的，必要时可委托第三方检验 机构检验。 第十条 小批量零星采购物资，具备验收条件，当日验收入库；批 量较大，品种、规格复杂，数量较多的物资，具备验收条件，七日内完 成验收入库；重要物资、大批量物资及大型设备，具备验收条件，应在 十日内验收入库。 第十一条 验收中发现物资不合格、损坏及品种、规格、数量、质 量与合同不符等，应单独存放，并做好记录和标识，计划采购员要及时 与供方联系处理。 第十二条 进口物资开箱验收，应按中华人民共和国海关规定和办 法执行。在规定期限内同商检部门共同验收，发生问题需向外商索赔的， 应在合同规定的索赔期限和保证期限内办理检验、出证、提赔工作。 第十三条 重要物资的生产许可证、合格证、材质单、试验报告等 应有的资料，必须齐全，否则不能验收入库。 12 第十四条 凡直接送现场的物资,计划采购和仓库保管员须到现场 进行验收,并及时督促有关部门办理出库手续。 第十五条 到货物资的有关资料:材质单、化验单、图纸、试验报 告、产品合格证等有关技术资料,保管员要保管好,交给使用部门的要有 签字记录；应交档案室存档的，及时和档案室做好交接。 第四节第四节 拒绝验收拒绝验收 第十六条 物资名称、规格、型号、数量与物资需求计划、订货合 同、装箱单及资料合格证等不符的。 第十七条 应附未附产品合格证、化验单和技术资料等。 第十八条 表面检查发现损坏、渗漏、锈蚀或附件不全的。 第十九条 产品质量低劣或过期变质的。 第二十条 无计划采购的。 第二十一条 加工不符合图纸要求的。 第二十二条 未到库物资。 第二十三条 未进行平衡利库，重复采购的。 第二章第二章 出入库管理出入库管理 第一节第一节 职责与分工职责与分工 第一条 仓库保管员负责材料的出入库手续办理。 第二条 物资财务负责材料入、出库帐目的稽核，对外结算等工作。 第二节第二节 管理内容与要求管理内容与要求 第三条 仓库设帐制度 建立电厂帐，用于登记电厂库存物资和事故备品收发业务；建立漯 河物资分公司帐，用于登记漯河分公司库存物资收发业务。帐目必须及 13 时、准确、完整，于每月 25 日正确地结出帐面余额，同时列出收、支、 结存、销售月报表、出入库料单于汇总表核对一致，用于财务稽核。代 管物资可用手工台帐。 第四条 物资入库验收 1、采购物资到货时，计划采购员首先审核供货发票是否填写完整， 金额大小写是否正确，发票内容是否与购货单位一致，发票是否盖有 “财务专用章”和“发票专用章” 。 （除铁路运输发票、包裹单、寄存等 票据。铁路运输票据应盖有铁路专用章，邮寄单应盖有邮局专用章。 ） 购进货物必须开具增值税发票，同时计划采购员还要严格审查增值税发 票的合理、合法性。即增值税发票必须盖有上述两专用章（“发票专用 章”中必须印有供货单位增值税号） ，还要检查此印章税号是否与发票 下联税号一致；分公司帐号、税号是否书写正确。如有运杂费，查看其 公路运输发票是否同时盖有交通运输管理专用章和供方单位财务专用章； 如为供货方自开运输发票，必须盖有财务专用章。 2、物资验收合格后，计划采购员将审查过的发票按实际进价（不 包含税金）录入 fam 系统，由仓库保管员确认接收，并打印出物资分公 司入库单。 3、货物经仓库保管员验收合格并在入库单上签字后，由计划采购 员持发票、入库单、付款申请单到分公司经理、财务部主任、公司分管 领导、公司领导处签字，再到分公司财务或电厂财务办理结算、付款手 续。如供应商有关结算票据经财务审核后不符合财务结算要求，财务拒 绝付款。如因发票存在问题，由计划员负责更换。 第五条 材料出库、销售制度 1、各部门领用物资时，领料员必须提供工单号。 2、仓库保管员发料时，应根据公司有关部门提报的工单的数据录 14 入微机，打印出库单，经部门领导签字后即可办理领料手续。 3、因紧急采购无 fam 工单时，为保证生产用料，经部门领导同意 后，可先行办理借料手续，正式后续在 7 日内补办。 4、因抢修或非工作时间内领料，经部门领导同意后，可先行领料， 在下个工作日内补办 fam 手续。 5、在发料终止日及结帐日期间，一切领料均以借料的形式办理， 在下月 6 日前办理正式领料手续。 第六条 材料结帐管理 1、每月 25 日为发料终止日及结帐日，每月 25 日29 日为财务稽 核日，如遇有双休日提前封帐。 2、仓库保管员结帐时，应把帐面发生数与本月入、出库料单累计 发生额相核对，帐面余额与实物相核对，核对一致后，编制财务稽核表， 编制收、支、结存，销售月报表。 3、仓库保管员每月底还要进行帐面与实物对帐，发现库存物资盘 盈、盘亏后，应写出盘盈、盘亏详细报告，财务人员核实后，报有关领 导批准后处理。 4、仓库保管员月底发现库存有积压物资时，应列出积压物资明细 表，经财务人员核实后，报有关领导处理。 15 物资分公司物资保管保养制度物资分公司物资保管保养制度 1 总则 1 为使仓库物资合理保管、保养，保证库存物资无锈（腐）蚀、 无霉烂变质、无损坏。特制定本制度。 2 物资保管 2.1 物资按大类分库保管，库内物资分区、分类储存，同一名称 的物资应按照规格大小顺序排列，标识齐全，帐、卡、物相符。 2.2 根据物资的形状和性质分别合理摆放，上架物资按照上摆轻、 下摆重、顶上摆常不动的原则，标识要明显，摆放整洁、稳固、过目成 数，便于发料和盘点。 2.3 存物资按不同的性质，确定保管、保养方法，一切库存物资 要做到无盈亏、无锈（腐）蚀、无霉烂变质、无损坏事故。 2.4 易燃、易爆、易污染腐蚀及有毒物资，必须专库专放，与一 般物资隔离储存，专人保管。 2.5 精密仪器仪表应密封，有条件的应放在保温库内保管，贵重 器材必须专人保管入柜加锁或加封。 2.6 金属材料、设备、备品采取除锈措施，定期保养。 2.7 钢材，以及油类，应根据类别的不同情况，分别在材料上或 容器上涂写鲜明的标记。 2.8 纺织品等物资,要防潮、防霉,防止虫蛀、鼠咬，必须定期倒 垛翻晒,装箱加樟脑等防虫药剂。 橡胶、塑料等制品要防止老化、变形或粘连,不准暴晒或重压。 2.9 怕冻、怕潮、怕晒、易挥发物资,必须进库房,保温密封,做好 必要的维护。 16 2.10 易碎的电瓷、玻璃制品等,不准过高码垛、挤压、撞击、应 做好必要的防护。 2.11 有储存期限的物资应明显标志，记清出公司和进库日期，分 批存放，坚持先进先出，即将超过有效期时，应书面向领导反映，及时 处理，以免失效浪费。 2.12 料场设备及大宗器材，必须做好必要的防护盖垫，定期检查 是否有积水、锈蚀、冻裂、挥发、变质、散失等现象，及时采取有效措 施，保证无损。 3 备品保管 3.1 对电气和精密的备品，要注意温度、湿度和防止阳光直射， 以防老化、锈蚀和变质。 3.2 对齿轮、轴、轴承等机械零件要定期做好涂油防腐工作，合 理放置，以防变形、锈蚀。 3.3 需用特殊方法保管的备品，由生产技术部门提出要求，仓库 管理员进行管理。 4 物资保养 4.1 备品的保养 4.1.1 备品配件入库前，应将油污及生锈处处理干净，重新涂刷防 绣油脂，用盒、塑料袋装或塑料布等包扎好，存放的货位要保持清洁。 4.1.2 入库后，每月对其进行检查保养，做好记录。杆、丝杆、光 杆、螺丝扣和齿轮的齿、门套、轴套、轴瓦、错油门、汽封片的内径， 齿轮的轴径等处，均不得涂刷不易除掉的防绣油脂，应涂一层机油，每 月检查一次此类物资，发现不合格及时消除。门杆、丝杆、光杆、水泵 轴等直径在 79mm 以下，长度在一米以上，必须垂直吊挂存放，以防弯 曲变形。平躺存放的大轴按期每月进行一次翻身，且经常检查丝扣的完 17 好情况。电瓷制品存放设置防尘措施，如用塑料布等苫盖，每月进行清 扫，清扫时切勿碰撞，以免损坏。 4.1.3 经常检查库房的通风情况，掌握库内温度和湿度，使库内保 持清洁、干燥。 4.2 设备的保养： 4.2.1 大型的设备存放一定要下垫、上盖，经常检查一下防雨、防 浸泡情况、油漆的脱落情况。 4.2.2 密封的精密仪器、仪表，每月进行一次密封性检查。 4.3 阀门类保养 4.3.1 阀门的密封面、阀杆升降螺丝都应涂钙基脂防锈，涂油严格 防止粘有灰尘、沙粒和细小铁屑等物，以免擦伤密封面。 4.3.2 每月对其保养情况进行检查，如发现生锈，立即处理，但除 锈不得影响丝和结合面。发现油漆脱落必须按原色上漆。 4.4 轴承的保养 入库未拆包装的轴承，合理平放，防止碰撞及砸损，经常检查包装 的完好情况及通风情况，没有包装的轴承涂钙基脂防锈，用塑料布包扎， 定期进行检查。 4.5 金属材料的保养 金属材料应以防锈为主，尤其合金无缝管均应放在库房内，按不同 的材质、规格码垛，下垫垫木，要经常进行检查。 4.6 焊接材料 库房应通风良好,干燥，温度在 1025，湿度（50） ，经常进 行检查其防潮情况，如发现受潮，要进行干燥处理。 5 附 则 本制度自下发之日起执行。 18 物资分公司仓库防火制度物资分公司仓库防火制度 1 仓库消防安全必须贯彻“预防为主、防消结合”的方针，实行 谁主管谁负责的原则。 2 仓库管理应严格执行国家有关消防管理规定。库存物资应分类 保管，并留出必要的通道。 3 仓库保管员应当熟悉储存物资的分类、性质、保管业务知识和 防火安全制度，掌握消防器材的操作使用方法，作好本岗位的防火工作。 4 库房内不准使用碘钨灯、电炉子等大功率电器，照明设施应与 物品保持相应距离。 5 仓库应当设置醒目的防火标志，进入化工库、气体库人员严禁 携带火种。 6 仓库内严禁使用明火，库房外动用明火作业时，必须办理动火 证并采取严格的安全措施。 7 仓库的照明设施和电器设备，必须由合格的电工进行安装、检 查和维修保养。 8 定期检查总结消防安全工作，实施奖惩。 9 本制度自下发之日起执行。 19 物资分公司资金管理制度物资分公司资金管理制度 1 总则 1.1 为加强分公司资金管理，降低资金使用风险，提高资金使用效 益，适应分公司的发展需要，特制订本办法。 1.2 本办法适用于华电国际山东物资有限公司漯河分公司（以下简 称分公司） 。 2 资金管理原则 2.1 资金管理原则：分公司所有现金流纳入公司预算管理体系，编 制年度资金预算，确保分公司资金的总体平衡，并坚决杜绝“小金库” 。 在年度资金预算的基础上,编制月度现金流量计划，严格按月度现金流 量计划安排资金。 2.2 集中管理原则：物资总公司是公司资金管理的决策机构和调度 中心，对分公司销售收入、投资、融资实行统一集中管理。 2.3 节约管理原则：公司资金在使用过程中要坚持节约原则，减少 资金占用，加速资金周转，提高资金使用效益。 2.4 谨慎性原则：资金管理坚持谨慎性原则，确保资金的安全为首 要条件，其次保证资金的流动性和收益性。 3 管理机构及职责 3.1 分公司资金管理由分公司负责人直接负责。公司负责人在总公 司的领导下，负责管理好本单位各项资金收支； 3.2 公司财务部是分公司资金管理的综合归口部门，行使资金管理 的权力，并按权限分别向公司负责人、总公司财务部、总公司总经理办 公会汇报有关情况，其资金管理的主要职责是： 20 3.2.1 在公司本部的领导下，负责管理好本单位各项资金收支； 3.2.2 编制分公司年度资金预算，上报总公司财务部汇总。并在总 公司财务部领导下，根据批复分解的年度资金预算，编制月度现金流量 计划，组织分公司资金的日常调度、控制、平衡； 3.2.3 负责及时清理采购在途资金、应收账款和预付账款余额。 3.3 其他部室职能配合财务部做好相应的资金管理工作。 4 资金管理内容 4.1 银行账户管理 4.1.1 银行账户的管理应严格遵守中国人民银行人民币银行结算 账户管理办法的规定； 4.1.2 存款账户分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账 户和专用存款账户。基本存款账户是用于办理日常转账结算和现金收 付的账户，工资、奖金等现金的支取，应通过该账户办理；一般存款 账户用于办理借款转存、借款归还和其他结算资金收付，该账户可以 办理现金缴存，但不得办理现金支取；专用存款账户是因特定用途开 立的用于办理各项专用资金收付的账户；临时存款账户是用于临时经 营活动需要开立的账户，临时存款账户应根据需要确定其有效期限， 有效期最长不得超过 2 年，临时存款账户支取现金，应按照国家现金 管理规定办理。 日常管理中，要严格区分基本存款账户、一般存款账户、专用存款 账户和临时存款账户的界限。 4.1.3 依总公司要求，公司只能在驻地工行或建行开立一个基本存 款账户；根据业务结算需要，经总公司财务部书面同意后可再开立一个 一般存款账户。 4.1.4 分公司的账户只能办理本公司的业务活动，不得出租、出借、 21 转让账户。 4.1.5 各银行存款账户要定期与银行对账，编制银行余额调节表交 财务负责人签字；对未达账项要及时敦促有关部门和个人进行清理。 4.2 货币资金管理 4.2.1 货币资金主要包括库存现金、银行存款和其他货币资金。 4.2.2 坚持“钱账分离”原则，现金、银行出纳员除记录现金日记 账和银行存款日记账外，不得兼管其他会计账薄。 4.2.3 货币资金收付要及时入账，做到日清月结、账实相符。 4.2.4 现金收支要严格遵守现金管理暂行条例的规定，遵守核 定的库存现金限额，超额现金应当日送存银行；确保库存现金安全；严 格遵守国家规定的现金开支范围。 4.2.5 加强支票等票据的签发管理，不准签发空头支票和远期支 票。签发支票要进行登记，注明收款单位名称、签发日期、用途及金 额。 4.2.6 购物用款要认真坚持“钱出去,货进来”的原则,凭有效的凭 证申请支付资金。资金一经付出,业务经办人员须及时验收入库并负责 及时报销。 4.2.7 采购人员在购物结算时要按申请用途做到专款专用，不交叉 混用。 4.2.8 加强货币资金的效益管理，按最佳货币资金持有额度持有货 币资金，尽可能少地存放现金。合理组织货币资金投资，合理调度货币 资金，科学地安排收付款时间；科学地选取结算方式，缩短收款时间， 加快收款速度；合理运用应付款项，提高资金使用效益。 4.3 应收款项管理 4.3.1 建立应收款项台账，明确应收款项责任人，实现对应收款项 22 的动态管理和过程控制。 4.3.2 建立应收款项账龄分析制度，制定应收款项清理措施，防止 呆账、坏账发生，防止利用应收款项弄虚作假。 4.3.3 严格执行公司与购货方签订的购销合同 ，及时结算货款, 减少应收账款,加速资金周转。 4.3.4 其他应收款应及时清理，挂账不得超过三个月。 4.4 预付账款管理 4.4.1 账款的预付必须凭有效的经济合同,坚决杜绝无合同付款。 4.4.2 设备预付款不得超过合同金额的 30%；材料及其他预付款不 得超过合同金额的 20%。 4.4.3 经办人要及时办理结算，设备预付款在设备到货后 15 日内 清算，材料及其他预付款在 1 个月内清算。未按规定清理预付账款的， 不得办理下一次预付账款。 4.4.4 建立预付账款台账，及时登录预付款业务内容、发生时间、 收款单位、业务经办人、预计收回时间。 4.4.5 加强对预付账款的监督、考核,保证分公司资金的安全。 4.5 存货资金管理 4.5.1 材料物资采购要有计划、储备要有定额。 4.5.2 建立健全材料物资验收、计量、盘点、收发料等手续制度， 确保物资储存的安全。 4.5.3 对积压的物资要采取措施处理，加速资金周转。 4.6 费用支出管理 4.6.1 分公司费用支出要严格执行会计制度和有关规定，并将费 用支出纳入财务预算，实行预算管理。杜绝一切超出预算范围的费用 支出。 23 4.6.2 严格审核费用支出的计划性、合法性、效益性，认真履行费 用支出的审批权限，禁止无计划支出，杜绝违反财经纪律的现象。 4.6.3 加强费用分析，节约成本。 4.7 资金分析 4.7.1 建立资金分析制度，对分公司资产变现能力、长期偿债能力、 短期偿债能力、资本结构进行动态分析，为分公司资金运作提供有力的 依据。 4.7.2 建立公司资金评价体系，确定评价指标及相应的标准值， 对公司资金状况、资金盈利能力、资金管理水平进行系统的、科学的 评价。 公司资金评价体系的指标包括：资产负债率指标、流动比率指标、 速动比率指标、销售利润率、存货周转率、应收账款周转率、财务杠杆 指标、财务利息倍数指标等。 4.8 资金预算管理 资金预算管理包括流动资金预算管理和费用预算管理等内容。 4.8.1 流动资金预算。流动资金实行预算管理的目的在于合理地处 理资金收支业务，保证经营活动的正常运转。流动资金预算的内容包括 资金收入、资金支出、资金盈余或缺口及融资渠道等内容。 4.8.2 费用预算。费用预算是资金支出的重要内容之一，因此公司 要按年编制预算，费用预算项目主要包括：工资、办公费、差旅费、水 电费、低值易耗品摊销、劳动保护、修缮费、运输费、劳动保险费、税 金、业务招待费、进货费用、职八工福利费、工会经费、职工教育经费 及其他费用等项目。 4.8.3 预算内项目的支出，资金审批权限按“第六章 资金管理权 限”的有关规定执行；预算项目的审批按财务预算管理制度的有关 24 规定执行。 4.9 资金管理权限 4.9.1 物资采购 仅指按采购分工由分公司采购的物资所需资金。 4.9.1.1 预付账款 （1）设备预付款:经办人员签字分公司经理批准后办理。 （2）材料预付款: 经办人员签字分公司经理批准后办理。 4.9.1.2 结算付款 （1）设备结算。经办人员签字分公司经理批准后办理。 （2）材料结算。经办人员签字分公司经理批准后办理。 4.9.1.3 备用金借款 1、差旅费备用金：一律由分公司经理签字批准。 2、采购周转金：结算起点(1000 元)以上的物品采购，一律使用 支票、汇票或汇兑结算方式，由采购员办理相关手续，分公司经理签字 批准。结算起点以下的物品采购，可以使用现金结算；经分公司经理签 字批准,采购员可一次性预借采购周转金 2000 元,采购业务结束后及时 办理报销。 3、备用金为 5000 元。 4.9.1.4 费用报销 分公司根据实际情况按照华电国际物资公司财务要求报销。 4.9.1.5 超预算项目资金审批权限 分公司超出预算项目资金一般不予以审批及列支，确因特殊情况发 生超出预算的项目，向总公司财务部提出书面申请，由总公司财务部按 权限报批。 4.9.1.6 固定资产购置 25 分公司一般不允许购置固定资产，确因需要需自行购置的，应向 总公司财务部提出书面申请，由总公司财务部报总公司总经理签字批 准。 4.9.1.7 税款缴纳 1、 税款预交：分公司负责人签字批准。 2、 税款清算：分公司负责人签字批准。 4.9.1.8 对外赞助、公益性救济捐赠 未经总公司批准，一律不允许进行对外赞助、公益性救济捐赠。 4.9.1.9 分公司资金审批权限管理办法报总公司备案。 4.10 资金管理监督 4.10.1 监督的职能部门 资金管理监督检查的职能部门是华电漯河发电有限公司财务部，该 部门应加强对资金管理的监督检查。 4.10.2 监督程序 1、 事前监督：对资金流入和流出事前进行监督,检查流入、流出 是否有计划，计划是否合规、合理。 2、 事中监督：对资金使用过程进行动态监督，检查资金使用是否 符合计划和有关规定。 3、 事后监督：对资金筹集和运用进行事后的监督，分析资金筹集 和运用是否合法、合理，是否具有效益。 4.10.3 监督检查的主要内容包括: 1、资金管理内控制度是否健全。 2、费用预算是否严格执行。 3、资金使用审批手续是否完备，有无越权现象。 4、预付账款是否依据经济合同，是否有擅自改变资金用途的现象。 26 5、债权债务的清理是否及时，有无坏账发生。 5 附则 5.1 本制度自颁布之日起执行； 5.2 本制度有物资分公司负责解释。 27 物资分公司统计管理制度物资分公司统计管理制度 统计工作是一项重要的管理工作，是进行各种分析的重要依据，是 制定决策的重要支撑，为更好的发挥好统计工作的作用，特制定本管理 制度。 第一条 认真执行中华人民共和国统计法和相关政策、法规， 及时向本单位领导和上级有关部门提出统计工作的建议或意见。 第二条 建立健全统计台帐，按统计报表和本单位的需要搜集、整 理有关数据，分类编号，装订成册，归档备查。 第三条 按国家、上级和华电国际的规定上报统计报表和分析说明， 要求数据准确、不重不漏、反映全面、分析有理、签章齐全、上报及时。 第四条 统计管理应实现微机化，上报统计报表的同时通过计算机 连网传