县农村信用社授权、授信管理办法.doc

县农村信用社授权、授信管理办法第一章 总 则 第一条 为保障县农村信用社有效实行一级法人体制，强化统一管理与内部控制，增强农村信用社防范和控制风险的能力，保护社会公众和农村信用社自身的合法权益，根据中华人民共和国民法通则、中华人民共和国商业银行法和中华人民共和国经济合同法等有关法律法规以及陕西省农村信用社授信工作尽职实施细则，制定本办法。 第二条 县农村信用社在法定经营范围内对联社业务职能部门、分支机构及关键业务岗位进行授权。联社业务职能部门和分支机构以及关键业务岗位应在授予的权限范围内开展业务活动，严禁越权从事业务活动。 第三条 县农村信用社根据国家货币信贷政策、各地区金融风险及客户信用状况，规定对各地区及客户的最高授信额度。联社业务职能部门及分支机构必须在规定的授信额度内对各地区及客户进行授信。 第四条 本办法所称授权，是指县农村信用联社对其所属业务职能部门、分支机构和关键业务岗位开展业务权限的具体规定。 第五条 本办法所称授信，是指县农村信用联社对其业务职能部门和分支机构所辖服务区及其客户所规定的内部控制信用高限额度。 第六条 本办法所称授权人为县农村信用联社。受权人为联社业务职能部门和农村信用社分支机构。 第七条 本办法所称授信人为县农村信用联社业务职能部门及分支机构。授信人为联社业务职能部门和分支机构所辖服务区及其客户。 第八条 县农村信用联社对联社业务职能部门和分支机构授权遵循以下原则：在法定经营范围内，对其业务职能部门和分支机构实行逐级有限授权。根据各业务职能部门和分支机构的经营管理水平、风险控制能力、主要负责人业绩等，实行区别授权。根据各业务职能部门和分支机构的经营管理业绩、风险状况、授权制度执行情况及主要负责人任职情况，及时调整授权。业务职能部门和分支机构超越授权，应视越权行为性质和所造成的经济损失，追究主要负责人及直接责任人相应的责任。要实现权责一致。主要负责人离开现职时，由上级部门做出离任审计报告。 第九条 县农村信用联社对联社业务职能部门和分支机构所辖服务区及其客户授信，遵循以下原则：根据不同地区的经济发展水平、经济和金融管理能力、信贷资金占用和使用情况、金融风险状况等因素，实行区别授信。根据不同客户的经营管理水平、资产负债比例情况、贷款偿还能力等因素，确定不同的授信额度。根据各地区的金融风险和客户的信用变化情况，及时调整对各地区和客户的授信额度。在确定的授信额度内，根据当地及客户的实际资金需要、还款能力、信贷政策和银行提供贷款能力，具体确定每笔贷款的额度和实际贷款总额。授信额度不是计划贷款额度，也不是分配的贷款规模，而是县农村信用社为控制地区和客户风险所实施的内部控制贷款额度。第二章 授权、授信的方式 第十条 县农村信用联社的授权分为直接授权和转授权两个层次。直接授权是指对联社有关业务职能部门和管辖信用社的授权。转授权是指信用社在联社授权权限内对本社所辖分社的授权。第十一条 联社授权不得超过银监局核准的业务经营范围，转授权不得大于原授权。第十二条 县农村信用联社的授权、授信，采用书面形式的授权书和授信书。授权人与受权人应当在授权书上签字和盖章。第十三条 授权书包括以下内容：授权人全称和法定代表人姓名；受权人全称和主要负责人姓名；授权范围；授权期限；前款规定适用于转授权书。第十四条 授信书应包括以下内容：授信人全称；受信人全称；授信的类别及期限；对限制超额授信的规定及授信人认为需要规定的其他内容。第十五条 联社各业务职能部门和各级分支机构与客户签订业务合同时，须向其出示授权书或授信书，双方应按授权书和授信书规定的授权、授信范围签订合同。第三章 授权范围及内容第十六条 县农村信用联社贷款实行三级授权，联社向信用社直接授权，信用社向所辖信用分社转授权。分社向信贷员授权，贷款授权依据贷款方式确定信用社贷款授权审批权限，信用社向分社转授权限报联社备案。第十七条 质押担保贷款审批权限。1、联社对信用社质押贷款授权额度为20万元以下(含20万元)。质押贷款在审批发放过程中必须严格按照规范化操作程序，确保质押贷款的真实、合法、合规、有效，用县辖信用社系统内定期存单作质押贷款的贷款额控制在90%以内。用有价单证（国库券）作质押贷款，其质押贷款数额必须控制在质押证券货币价值的80%以内。2、联社对信用社抵押贷款授权额度为10万元以下（含10万元，含余额）。抵押贷款的受理、调查、审批发放过程中必须严格操作规程，手续规范化，扼制住风险源头，提高防险控险系数。出具抵押物的抵押人应具备独立的民事行为能力，产权明晰，证照合法。抵押物易变现作为前提条件。抵押物价由法定评估机构确定或由抵押人与抵押权人双方共同依据抵押物帐面净值现值结合本地现行市场及变现能力商定，贷款额度依据县农村信用社贷款管理办法相关规定确定。3、联社对信用社保证担保贷款授权额度为5万元以下(含5万元，余额5万元之内)。保证担保贷款的审批发放，必须对其信誉、实力、经营状况，偿还来源认真调、审，严格操作规程。规范贷款手续，做到风险有防。保证贷款的保证人应具备独立的民事行为能力和代清偿能力，不得凭信誉担保，不得既有未偿还贷款又为别人担保。4、联社对信用社农户小额信用贷款的授权额度为1万元。信用社也可根据当地经济发展状况和评定的信用社等级自行决定，但最高额度不超过控制在1万元。5、超过联社对信用社授权范围的贷款，一律上报联社审批，由联社授权业务发展部对贷款资料初审，符合规定要求的提联社贷审委员会或贷审小组研究审批。信用社按照区域经济发展速度、规模、资金供需、管理水平和能力对分支机构实行转授权，授权额度报联社业务部、稽核部备案。根据联社理事会授权和联社主任转授权，其授权额度具体划分为：（1）20万元以内（含）由联社主管业务领导召集贷审小组研究审批，贷审小组由主管业务联社领导、业务部负责人、主办干事组成。（2）20万元以上100万元以内（含）由联社审贷委员会主任主持召开审贷会研究审批，贷审会由联社主任、副主任、业务、风险、财务、稽核等部门负责人及相关人员组成，（3）超过100万元的由贷审委员初审研究同意后报理事长审定，需上报复核的再逐级上报。信用社、分社要严格按照上级批复意见执行。6、贷款的展期和符合“四个条件”还旧借新的，仍按第5条程序办理。7、凡经集体研究审批的贷款，必须有齐全、详尽的会议记录，参会人员应签字认可。会议记录属机密档案，应妥善保管，列入移交。第十八条 银行承兑汇票贴现的审批权限。贴现权仅限于营业部办理，营业部承担查询和第一审查责任，最终由联社批准。第十九条 银行承兑汇票的审批权限。承兑汇票视同贷款进行管理，承兑汇票差额额度及贷款额度累计不得超过信用社抵押贷款权限额度。第二十条 新建和扩建企业各类贷款，联办企业，外商合资企业、外商独资企业的各类贷款，各类企业的固定资产贷款（从严控制）不论贷款金额大小一律上报联社审批。第二十一条 联社根据上级有关通知精神和资金头寸变化情况可随时调整授权授信额度。信用社、分社接联社通知后，应立即调整辖内的授权授信额度。第四章 授信范围及内容 第二十二条 除自然人中的农户小额贷款外，凡在县农村信用联社开立基本帐户，在其他金融机构无贷款，年产值在100万元以上的养殖业、种植业、农产品加工业以及为农村服务的商业和服务业等各类性质符合贷款条件的企业均可申请授信。申请人在县内有固定的营业场所，有工商行政管理部门核准登记发放的营业执照和年检手续，以及税务机关合法的税务登记证书，具有法人资格的企业还应有国家核准发放的企业代码证。第二十三条 根据陕西省农村信用社企业信用等级评定标准（试行）（省联社2005145号）的规定，对以企业名义或虽未以企业名义而以企业董事长、总经理名义申请用于企业的贷款，都必须按以下要求办理。1、新客户的信贷业务受理，要坚持“先评级、后授信、再使用”的原则。2、对新增贷款必须按照标准对企业进行信用等级评定，依照权限逐级上报审定。3、对重新办理还旧借新的贷款视同新增贷款，必须按照城信联2005139号文件转发陕西省农村信用社企业信用等级评定标准，对企业进行信用等级评定，依据评定等级确定总授信额，依照权限逐级上报审定。第二十四条 对评级对象及评级依据、信用等级评定的指标体系、信用等级的设置、评定管理等，按照陕西省农村信用社企业信用等级评定标准执行。 第五章 授权、授信的期限、调整与终止第二十五条 农村信用社授权和授信的有效期均为1年。第二十六条 如发生下列情况之一，授权人应调整直至撤销授权：受权人发生重大越权行为；受权人失职造成重大经营风险；经营环境发生重大变化；内部机构和管理制度发生重大调整；其他不可预料的情况。第二十七条 如发生下列情况之一，原授权应终止：实行新的授权制度或办法；授权权限被撤销；授权人发生分立、合并或被撤销；授权期限已满。第二十八条 在授信实施过程中，如发生下列情况，农村信用社调整直至取消授信额度：受信地区发生或潜伏重大金融风险；受信企业发生重大经营困难和风险；市场发生重大变化；货币政策发生重大调整；企业机制发生重大变化(包括分立、合并、终止等)；企业还款信用下降，贷款风险增加；其他应改变授信额度的情况。第二十九条 联社及信用社不得对以下用途的业务进行授信：国家明令禁止的产品或项目；违反国家有关规定从事股本权益性投资，以授信作为注册资本金、注册验资和增资扩股；违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资；其他违反国家法律法规和政策的项目。第三十条 客户未按国家规定取得以下有效批准文件之一的，或虽然取得、但属于化整为零、越权或变相越权和超授权批准的，信用社不得提供授信。项目批准文件；环保批准文件；土地批准文件；其它按国家规定需具备的批准文件。第三十一条 联社法定代表人变更或任免分支机构主要负责人时，如果授权范围等内容不变，原授权书及转授权书继续有效。第三十二条 联社和信用社实施有条件授信时，应遵循“先落实条件，后实施授信”的原则。授信条件未落实或条件发生变更未重新决策的，不得实施授信。第六章 授权、授信的监督管理第三十三条 授信实施后，县联社和信用社应加强授信后管理，对所有可能影响还款的因素进行定期、不定期检查，及时发现授信主体的潜在风险并发出预警风险提示。短期授信的检查间隔一般为30天，最长不得超过90天，中长期检查间隔期一般为60天，最长不得超过120天。发生欠息、逾期的应立即进行特别检查，查明原因，采取措施。第三十四条 县联社稽核监察部门把检查监督业务职能部门和分支机构执行授权、授信制度作为一项重要职责，并有权对调整授权提出意见。县联社业务职能部门和分支机构对联社每个季度报送授权、授信实施及风险情况的报告。第三十五条 信用社要建立完善的授信业务档案管理制度由专人负责，集中保管授信业务原始资料。管理员换岗时，要对档案逐一核实，列入移交。对已终止授信业务关系的客户，其以前的原始资料档案应至少保管15年。第七章 罚 则第三十六条 县农村信用联社对受权人超越授权范围从事业务经营的行为，视越权行为的性质和造成的经济损失，对其主