银行人民币零售业务操作规程.docx

银行（中国）有限公司人民币零售业务操作规程 银行（中国）有限公司目 录第一章人民币银行结算账户操作规程1第一节总则1第二节个人银行结算账户的开立1第三节个人银行结算账户的使用、变更与撤销1第二章人民币存款业务操作规程1第一节总则1第二节活期储蓄存款1第三节整存整取定期储蓄存款1第四节零存整取定期储蓄存款1第五节储蓄存款的挂失、冻结1第六节储蓄业务事后监督1第三章日常现金收付1第四章 人民币清算业务操作规程1第一节支票1第二节商业汇票1第三节电汇1第四节委托收款1第五节同城票据交换1第五章 人民币资金业务操作规程1第一节同业拆入操作规程1第二节同业拆出操作规程39第六章 人民币贷款业务操作规程1第一节授信商谈1第二节授信审查1第三节授信审批1第四节授信施行1第五节贷后管理1第一章 人民币银行结算账户操作规程第一节 总则一、 为规范银行（中国）有限公司人民币银行结算账户（以下简称“银行结算账户”）的实际操作，根据人民币银行结算账户管理办法、人民币银行结算账户管理办法实施细则、个人存款账户实名制规定和中国人民银行关于进一步落实个人人民币银行存款账户实名制的通知等法律法规，制定本操作规程。二、 本操作规程所称存款人，是指在银行（中国）有限公司（以下简称“我行”）各分支机构开立银行结算账户的自然人。三、 本操作规程所称银行结算账户，是指我行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。四、 存款人以实名开立银行结算账户，并对其出具的开户资料实质内容的真实性负责，法律、行政法规另有规定的除外。我行负责对存款人开户资料的正式性、完整性和合规性进行审查。五、 代理他人在我行开立银行结算账户的，我行应要求代理人出示被代理人和代理人的有效身份证件。不出示本人有效身份证件或者不使用本人有效身份证件上姓名的，我行不得为其开立银行结算账户。六、 我行应明确专人负责银行结算账户的开立、使用和撤销的审查和管理，负责对存款人开户申请资料的审查，建立健全开销户登记制度，建立银行结算账户管理档案，按会计档案进行管理。七、 我行通过与存款人签订银行结算账户管理协议，明确存款人开立、使用、变更和撤销银行结算账户的权利和义务。八、 我行应依法为存款人的银行结算账户信息保密。对银行结算账户的存款和有关资料，除国家法律另有规定外，我行有权拒绝任何单位或个人查询。第二节 个人银行结算账户的开立一、 个人银行结算账户（一） 定义及申请开立条件个人银行结算账户是指存款人凭个人有效身份证件在我行开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。有下列情况的，可以申请开立个人银行结算账户：1. 使用支票、信用卡等信用支付工具的；2. 办理汇兑、定期借记、定期贷记、借记卡等结算业务的。自然人可根据需要申请开立个人银行结算账户，也可以在已开立的储蓄账户中选择并向开户银行申请确认为个人银行结算账户。（二） 需提交证明资料 存款人申请开立个人银行结算账户，应向我行出具下列资料：1. 中国居民，应出具居民身份证或临时身份证。2. 中国人民解放军军人，应出具军人身份证件。3. 中国人民武装警察，应出具武警身份证件。4. 香港、澳门居民，应出具港澳居民往来内地通行证；台湾居民，应出具台湾居民来往大陆通行证或其他有效旅行证件。5. 外国公民，应出具护照。6. 居住在中国境内的中国公民，可出具户口簿或护照。7. 军队（武装警察）离退休干部以及在解放军军事院校学习的现役军人，可出具离休干部荣誉证、文职干部退休证或军事院校学员证。8. 居住在境内或境外的中国籍华侨，可出具中国护照。9. 外国边民在中国边境地区的银行开立个人银行账户，可出具所在国制发的边民出入境通行证。10. 获得在中国永久居留资格的外国人，可出具外国人永久居留证。11. 法律、法规和国家有关文件规定的其他有效证件。二、 存款人申请开立个人银行结算账户，须提供和签署下列资料：（一） 存款人的有效身份证件；（二） 填写完整的个人开户申请书（一式两联），在申请人签章处加盖存款人私章或签字；（三） 在存款凭条的签章处盖章或签字；（四） 我行应与存款人签订个人人民币银行结算账户管理协议，明确双方的权利与义务；（五） 我行要求的其他材料。三、 我行内部的处理程序：（一） 存款人到我行开立银行结算账户，需按实名制的规定提供本人有效身份证件，代理他人开户的，需提供被代理人和代理人的有效身份证件。（二） 存款人需填写个人开户申请书（一式两联）和存款凭条。个人开户申请书内容主要包括：姓名、工作单位、联系电话、地址、邮编、证件种类、证件编号等。（三） 人民币存款业务柜员对存款人开户资料的真实性、完整性、合规性进行审查无误后，录入ICONS核心系统，系统自动生成并打印出客户号码，建立客户信息。（四） 柜员清点并收妥存款人递交的现金后，用系统生成的客户号码为存款人开立银行结算账户，录入系统后经部门经理复核授权。操作无误后打印个人开户申请书、存折、个人存款凭条及业务传票，随后在开户申请书、存折上加盖储蓄专用章，在个人存款凭条上加盖现讫章，交于存款人核对签字。最后将开户申请书第二联、存折与个人存款凭条客户回单联交于存款人。（五） 柜员将存款人开户信息登记在开销户登记簿上，并交部门经理审核签章；同时将开户申请书第一联与其他相关开户资料复印留存，一并专夹保管。第三节 个人银行结算账户的使用、变更与撤销一、 个人银行结算账户用于办理个人转账收付和现金存取。下列款项可以转入个人银 行结算账户：（一） 工资、奖金收入； （二） 稿费、演出费等劳务收入；（三） 债券、期货、信托等投资的本金和收益；（四） 个人债权或产权转让收益；（五） 个人贷款转存；（六） 证券交易结算资金和期货交易保证金；（七） 继承、赠与款项；（八） 保险理赔、保费退还等款项；（九） 纳税退还；（十） 农、副、矿产品销售收入；（十一） 其他合法款项。二、 单位银行结算账户支付给个人银行结算账户款项，单笔超过5万元的，若付款单位在付款用途栏或备注栏注明事由，无须出具付款依据，但付款单位必须对支付款项事由的真实性、合法性负责。若付款单位未能注明事由的，则必须向我行提供下列付款依据： （一） 代发工资协议和收款人清单；（二） 奖励证明；（三） 新闻出版、演出主办等单位与收款人签订的劳务合同或支付 给个人款项的证明；（四） 证券公司、期货公司、信托投资公司、奖券发行或承销部门支付或退还给自然人款项的证明； （五） 债权或产权转让协议；（六） 借款合同；（七） 保险公司的证明；（八） 税收征管部门的证明；（九） 农、副、矿产品购销合同；（十） 其他合法款项的证明。三、 有下列情形之一的，存款人应出具上述有关收款依据：（一） 个人持出票人为单位的支票向我行开户行委托收款，将款项转入其个人结算账户的；（二） 个人持申请人为单位的银行汇票和银行本票向我行开户行提示付款，将款项转入其个人结算账户的。四、 存款人依托其银行结算账户办理个人汇兑业务时，我行应按照国家计委、中国人民银行关于制定电子汇划手续费标准的通知、国家计委、中国人民银行关于进一步规范银行结算业务收费的通知中的规定收取电子汇划费和手续费。五、 存款人申请办理银行结算账户信息变更时，应填写“变更银行结算账户申请书”，并加盖个人签章。六、 存款人撤销在我行开立的个人人民币银行结算账户，应当以书面形式向我行申请，存款人尚未清偿其债务的，我行有权拒绝存款人撤销个人人民币银行结算账户的申请。七、 我行撤销个人银行结算账户的内部处理程序：（一） 存款人撤销银行结算账户，应填写撤销银行结算账户申请书（一式三联）和取款凭条，连同存折及存款人有效身份证件一并交柜员。（二） 综合柜员严格审核存款人是否符合销户条件，存款人的身份证件是否真实、有效，申请书与取款凭条的填写是否完整、正确，核对存折和申请书上的账号是否一致。（三） 柜员核对无误后，进入销户交易界面，录入账号、凭证等信息，待存款人输入密码后根据系统提示操作，依次打印业务传票、申请书、取款凭条及存折。核对无误后，由存款人在申请书及取款凭条上签字确认。（四） 柜员在申请书上加盖储蓄专用章、柜员及复核人名章，在取款凭条上加盖现讫章、柜员及复核人名章，在已销户的的存折加盖作废章后剪角处理。（五） 柜员按利息清单与存款人唱对金额，将现金（本金和利息）和申请书客户留存联交给客户。柜员将取款凭条银行留存联按业务顺序排放，待营业终了做日终处理后，将当日全部业务凭证随有关清单一并专夹保管。第二章 人民币存款业务操作规程第一节 总则一、 存款作为商业银行的最基本的业务之一，是指存款人在保留所有权的条件下把资金或货币暂时转让或存储与银行或其他金融机构的金融行为。它是商业银行主要的资金来源，同时也是银行活动最重要、最有意义的组成部分。没有存款就不能贷款，就没有银行。存款规模的大小，直接关系到银行业务的盛衰、风险程度、发展潜力及利润的多少。二、 我行的存款业务可按多种方式进行分类，按存款期限可分为活期存款、定期存款、零存整取、协定存款及通知存款。按存款对象，则可划分为单位存款和个人存款。由于本操作规程的主旨为人民币零售业务，因此以下所指存款人皆为个人客户。三、 个人存款即所谓的储蓄存款，是指个人将其拥有的人民币或外币存入银行，银行开具存折（存单）作为凭证，个人凭存折（存单）可以支取本金和利息，银行按照规定支付存款本金和利息的活动。四、 我行办理个人存款业务，遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。对个人存款，我行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。任何单位和个人不得将公款以个人名义转为储蓄存款。任何个人不得将私款以单位名义存入金融机构；任何单位不得将个人或其他单位的款项以本单位名义存入金融机构。五、 柜员办理个人存款业务必须认真审核凭证要素，保证存折（存单）与凭证上的账号、户名、金额三相符。柜员必须认真审核存款人的存折（存单），辨别其真伪，并注意以下事项：是否为我行账户、是否必须到开户行办理、存折（存单）有无加盖公章、存折（存单）内容有无涂改、定期存折（存单）是否到期等。六、 对一日一次性提取现金5万元人民币以上的，取款人必须提供有效身份证明。若为代理人支取的，还需提供代理人的有效身份证明。对于一次性提取现金20万元以上的（含），取款人必须至少提前一天以电话等方式与我行预约。第二节 活期储蓄存款一、 活期储蓄存款的定义活期储蓄存款是指不固定存期及金额、开户后可以随时存取的存款。人民币活期储蓄存款的起存金额为一元。按结息日挂牌公告的活期利率计息，每季末月的20日为结息日。未到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期利率计息到清户前一日止。计算利息时，本金的元以下尾数不计息。二、 我行业务处理程序1. 开立程序1) 存款人填写开户申请书、存款凭条，需载明户名、币种、大小写金额、存款种类等内容，将现金（转账凭证）、开户申请书、存款凭条及有效身份证件一并交综合柜员。若为他人代理的，还需提供代理人的有效身份证件。2) 综合柜员应严格审核存款凭条的各项内容正确与否、在监控和客户视线内的柜台上清点现金，并与客户唱对金额；鉴别存款人的有效身份证件是否为本人，如为代理人开户，同时审核代理人的有效身份证件，无误后方可受理。3) 综合柜员为存款人建立客户信息，由系统自动生成客户号码。使用存款开户交易界面，依次录入存款种类、账户币种、存款金额，系统将自动生成存款利率，由存款人设置账户密码（要求输入两遍），确认无误后提交。4) 若为现金开户，在标识栏输入“现金”；如为转账开户，在标识栏输入“顾客”，随后输入相应转账账号。经部门经理复核后根据交易顺序分别打印业务传票、开户申请书及存折。会计处理如下：借：10011001现金/11010000活期存放同业等 贷：30010302活期存款（对私）5) 审核开户申请书、存折的打印内容是否与存款凭条中客户填写的完全一致。将存款凭条与开户申请书交客户签字确认。随后在存款凭条上加盖现讫章、柜员名章及授权人名章，在存折及开户申请书上加盖储蓄专用章及授权人名章，并将开户申请书第二联、存款凭条回单联及存折交于存款人。存款凭条留存联须按业务顺序排放，待营业终了做日终处理后，将当日全部业务凭证随有关清单一并专夹保管。2. 存款续存程序1) 存款人填写存款凭条，需载明户名、账号、币种、存款金额等内容，将现金（转账凭证）、存款凭条一并交综合柜员。若续存金额大于20万元（含）人民币的，应提供存款人的有效身份证件，他人代理的，还应提供代理人的有效身份证件。2) 综合柜员应严格审核存款凭条的各项内容正确与否、在监控和客户视线内的柜台上清点现金，并与客户唱对金额；鉴别存款人的有效身份证件是否为本人，他人代理的，同时审核代理人的有效身份证件，无误后方可受理。3) 综合柜员使用存款交易界面，依次录入账号、存款金额，柜员根据系统提示选择存款方式，若为现金存款，在标识栏输入“现金”；如为转账存款，在现转标识栏输入“顾客”，随后输入相应转账账号。经部门经理复核后根据交易顺序分别打印业务传票及存折。 会计处理如下：借： 10011001现金/11010000活期存放同业等 贷： 30010302活期存款（对私）4) 审核存折的打印内容是否与存款凭条中客户填写的完全一致,将存款凭条交客户签字确认。随后在存款凭条上加盖现讫章和柜员名章，将存折与存款凭条回单联交于存款人。5) 存款凭条留存联须按业务顺序排放，待营业终了做日终处理后，将当日全部业务凭证随有关清单一并专夹保管。3. 活期储蓄支取程序1) 存款人提交存折及取款凭条，载明账号、币种、支取金额、证件名称及号码等，若取款超过人民币5万元（含）的，存款人还应提供有效身份证件。若为代理人支取的，还需提供代理人的有效身份证明。对于一次性提取现金20万元以上的（含20万元），要求存款人必须至少提前一天以电话等方式预约。2) 综合柜员与存款人确认取款金额，严格审核取款凭条、存折及存款人有效身份证件。3) 综合柜员进入取款交易界面，根据提示依次录入账号及取款金额，待客户输入取款密码后根据系统提示操作。若取款金额超过综合柜员权限的，还应获得业务主管的授权。如客户要求转账支取，则在标识栏输入转账标识，在转账账号栏输入相关转账账号，分别打印业务传票、取款凭条及存折。会计处理如下：借： 30010302活期存款（对私） 40050401活期存款应计应付利息贷： 10011001现金/11010000活期存放同业等4) 综合柜员审核凭条的内容与所打印存折内容的一致性，将取款凭条交由存款人签字确认，在取款凭条上加盖现讫章和柜员名章，授权业务的加盖授权人名章，柜员按取款凭条的金额配款。与存款人唱对金额。5) 综合柜员与存款人唱对金额，无误后将存折和取款凭条回单联及现金一并交于存款人。将取款凭条留存联按业务顺序排放，待营业终了做日终处理后，将当日全部业务凭证随有关清单一并专夹保管。4. 活期储蓄销户程序1) 存款人提交存折及取款凭条，载明账号、币种、支取金额、证件名称及号码等，若销户本息和超过人民币5万元（含）的，还应提供有效身份证件。若为他人代理的，还需提供代理人的有效身份证件。2) 柜员严格审核存款人是否符合销户条件，存款人的身份证件是否真实、有效，取款凭条的账号、金额、户名、证件号码等是否正确、完整。3) 柜员核对无误后，进入销户交易界面，录入账号、凭证等信息，待存款人输入密码后根据系统提示操作。如客户要求转账支取，则在标识栏输入转账标识，在转账账号栏输入相关转账账号，经业务主管授权后依次打印业务传票、申请书、取款凭条及存折。会计处理如下：借： 30010302活期存款（对私） 40050401活期存款应计应付利息贷： 10011001现金/11010000活期存放同业等4) 柜员审核凭条的内容与所打印存折内容的一致性，将取款凭条交由存款人签字确认，在取款凭条上加盖现讫章、柜员和复核人名章，柜员按取款凭条的金额配款。5) 柜员与存款人唱对金额，无误后将取款凭条回单联及现金（本金和利息）一并交于存款人。6) 柜员将已销户的存折加盖作废戳记后剪角处理，取款凭条银行留存联按业务顺序排放，待营业终了做日终处理后，将当日全部业务凭证随有关清单一并专夹保管。第三节 整存整取定期储蓄存款一、 整存整取定期储蓄存款的定义整存整取定期储蓄存款是指约定存期，一次存入本金，到期一次支取本息的存款。存期分为三个月、半年、一年、二年、三年和五年6个档次。起存金额为人民币50元。(一) 按存入日挂牌公告的相应期限档次整存整取定期储蓄存款利率计息。遇利率调整，不分段计息，利随本清。(二) 未到期的定期储蓄存款，全部提前支取的，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息；部分提前支取的，提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，其余部分到期时按存单开户日挂牌公告的定期储蓄存款利率计付利息。(三) 逾期支取的定期储蓄存款，其超过原定存期的部分，除约定自动转存的外，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。二、 我行业务处理程序1. 开立程序：1) 存款人填写开户申请书、存款凭条，需载明户名、币种、大小写金额、存款种类、存款到期处理等内容，将现金（转账凭证）、开户申请书、存款凭条及有效身份证件一并交综合柜员。若为他人代理的，还需提供代理人的有效身份证件。2) 柜员应严格审核存款凭条的各项内容正确与否；在监控和客户视线内的柜台上清点现金，按照现金收款程序进行现金鉴别、清点，并将清点无误的现金收入款箱；审核有效身份证件，如为代理人开户，同时审核代理人的有效身份证件，无误后方可受理。3) 柜员进入存款开户交易界面，按交易提示依次录入存款种类、存款金额、存款期限、到期处理等，由系统自动显示存款利率，由存款人设置账户密码（要求输入两遍），确认无误后提交。4) 如为现金开户的，在标识栏输入现金，如为转账开户，在标识栏输入顾客，在转账账号栏输入相应转账账号。经部门经理复核后根据交易顺序分别打印业务传票、开户申请书、存款凭条及定期存单。会计处理如下：借：10011001现金/11010000活期存放同业等 贷： 30021002定期存款（对私）5) 柜员审核定期存单各项内容是否与开户申请书及存款凭条上的完全一致，将开户申请书与存款凭条交客户签字确认。核对无误后，在存款凭条上加盖现讫章、柜员名章，在存单上盖储蓄专用章，并将存单、存款凭条、开户申请书回单联及身份证件交于存款人。存款凭条银行留存联须按业务顺序排放，待营业终了做日终处理后，将当日全部业务凭证随有关清单一并专夹保管。2. 整存整取部分提前支取手续：1) 存款人填写取款凭条以及提前支取申请表，并在存单背面填写证件名称及号码，若为代理人支取的，还需提供代理人的有效身份证件，将证件、取款凭条及存单一并交综合柜员并告知取款金额。2) 柜员审核存款人存单是否为本行签发，是否已挂失冻结，身份证件是否合法、有效，取款凭条、提前支取申请表的填写内容是否正确、完整，存单背面证件名称、证件号码填写是否正确。审核无误后确认存款人部分提前支取金额。3) 柜员进入整存整取提前支取交易界面，根据提示依次录入账号及部分提前支取金额，待客户输入取款密码后根据系统提示操作，将部分提前支取金额的利息结清。若取款金额超过综合柜员权限的，还应获得业务主管的授权。如客户要求转账支取，则在标识栏输入转账标识，在转账账号栏输入相关转账账号，依次打印业务传票、取款凭条和新存单。会计处理如下：借：30021002定期存款（对私）（提前支取部分） 40050402定期存款应计应付利息 贷：1000000现金/11010000活期存放同业等 61010502定期存款利息支出（非居民）（冲回多计提的利息支出）4) 柜员审核取款凭条内容与业务传票的一致性，审核新存单打印内容是否正确、完整，将取款凭条交由存款人签字确认，在取款凭条上加盖现讫章、柜员和复核人名章，在新存单上加盖储蓄专用章，柜员按取款凭条上的金额配款。5) 柜员与存款人唱对金额，无误后将取款凭条回单联、新存单、现金（本金和利息）及存款人有效身份证件一并交于存款人。6) 柜员在收回的存单上加盖作废戳记后剪角处理，取款凭条银行留存联按业务顺序排放，待营业终了做日终处理后，将当日全部业务凭证随有关清单一并专夹保管。3. 整存整取定期储蓄存款销户（全部提前支取）：1) 存款人填写取款凭条以及提前支取申请表，并在存单背面填写证件名称及号码，若为代理人支取的，还需提供代理人的有效身份证件，将证件、取款凭条及存单一并交综合柜员并告知取款金额。2) 柜员审核存款人存单是否为本行签发，是否已挂失冻结，身份证件是否合法、有效，取款凭条、提前支取申请表的填写内容是否正确、完整，存单背面证件名称、证件号码填写是否正确。审核无误后为存款人办理。3) 柜员进入整存整取提前支取交易界面，根据提示依次录入账号及提前支取金额，待客户输入取款密码后根据系统提示操作，将提前支取金额的利息结清。若取款金额超过综合柜员权限的，还应获得业务主管的授权。如客户要求转账支取，则在标识栏输入转账标识，在转账账号栏输入相关转账账号，依次打印业务传票、取款凭条。会计处理如下：借： 30021002定期存款（对私） 40050402定期存款应计应付利息 贷： 1000000现金/11010000活期存放同业等61010502定期存款利息支出（非居民）（冲回多计提的利息支出）4) 柜员审核取款凭条内容与业务传票的一致性，将取款凭条交由存款人签字确认，在取款凭条上加盖现讫章、柜员和复核人名章后按取款凭条上的金额配款。5) 柜员与存款人唱对金额，无误后将取款凭条回单联、现金（本金和利息）及存款人有效身份证件一并交于存款人。6) 柜员在收回的存单上加盖作废戳记后剪角处理，取款凭条银行留存联按业务顺序排放，待营业终了做日终处理后，将当日全部业务凭证随有关清单一并专夹保管。第四节 零存整取定期储蓄存款一、 零存整取定期储蓄存款的定义：零存整取定期储蓄存款是指每月固定存额，到期一次支取本息的存款。起存金额为5元，存期分为一年、三年、五年。中途如有漏存，应在次月补齐，未补存者，视同违约，对违约后存入的部分支取时按活期利率计息。二、 我行业务处理程序：1. 开立程序：1) 存款人填写开户申请书、存款凭条，需载明户名、币种、大小写金额、存款种类、存款到期处理等内容，将现金（转账凭证）、开户申请书、存款凭条及有效身份证件一并交综合柜员。若为他人代理的，还需提供代理人的有效身份证件。2) 柜员应严格审核存款凭条的各项内容正确与否；在监控和客户视线内的柜台上清点现金，按照现金收款程序进行现金鉴别、清点，并将清点无误的现金收入款箱；审核有效身份证件，如为代理人开户，同时审核代理人的有效身份证件，无误后方可受理。3) 柜员进入存款开户交易界面，按交易提示依次录入存款种类、存款金额、存款期限等，系统自动显示存款利率，由存款人设置账户密码（要求输入两遍），确认无误后提交。4) 如为现金开户的，在标识栏输入现金，如为转账开户，在标识栏输入顾客，在转账账号栏输入相应转账账号。经部门经理复核后根据交易顺序分别打印业务传票、开户申请书、存款凭条及存折。会计处理如下：借： 10011001现金/11010000活期存放同业等 贷： 30031002零存整取（非居民）5) 柜员审核存折的各项内容是否与开户申请书及存款凭条上的完全一致，将开户申请书与存款凭条交客户签字确认。核对无误后，在存款凭条上加盖现讫章、柜员名章，在存折上盖储蓄专用章，并将存折、存款凭条、开户申请书回单联及身份证件交于存款人。存款凭条银行留存联须按业务顺序排放，待营业终了做日终处理后，将当日全部业务凭证随有关清单一并专夹保管。2. 零存整取续存1) 存款人填写存款凭条，需载明户名、账号、币种、存款金额等内容，将现金（转账凭证）、存款凭条、存折一并交柜员。2) 综合柜员应严格审核存款凭条的各项内容正确与否、在监控和客户视线内的柜台上清点现金，并与客户唱对金额；鉴别存款人的有效身份证件是否为本人，他人代理的，同时审核代理人的有效身份证件，无误后方可受理。3) 综合柜员使用存款交易界面，依次录入账号、存款金额，柜员根据系统提示选择存款方式，若为现金存款，在标识栏输入“现金”；如为转账存款，在现转标识栏输入“顾客”，随后输入相应转账账号。经部门经理复核后根据交易顺序分别打印业务传票及存折。会计处理如下：借：10011001现金/11010000活期存放同业等 贷：30031002零存整取（非居民）4) 审核存折的打印内容是否与存款凭条中客户填写的完全一致,将存款凭条交客户签字确认。随后在存款凭条上加盖现讫章和柜员名章，将存折与存款凭条回单联交于存款人。5) 存款凭条留存联须按业务顺序排放，待营业终了做日终处理后，将当日全部业务凭证随有关清单一并专夹保管。3. 零存整取清户（提前支取）：1) 存款人填写取款凭条，若为代理人支取的，还需提供代理人的有效身份证件，将证件、取款凭条及存折一并交综合柜员并告知取款金额。2) 柜员审核存款人存款是否已挂失冻结，身份证件是否合法、有效，取款凭条的填写内容是否正确、完整。审核无误后为存款人办理。3) 柜员进入取款交易界面，根据提示依次录入账号及支取金额，待客户输入取款密码后根据系统提示操作，将利息结清。若取款金额超过综合柜员权限的，还应获得业务主管的授权。如客户要求转账支取，则在标识栏输入转账标识，在转账账号栏输入相关转账账号，依次打印业务传票、取款凭条及存折。会计处理如下：借： 30031002零存整取（非居民） 40050403零存整取应计应付利息 贷： 1000000现金/11010000活期存放同业等 61010602零存整取利息支出（非居民）（冲回多计提的利息支出）4) 柜员审核取款凭条内容与业务传票的一致性，将取款凭条交由存款人签字确认，在取款凭条上加盖现讫章、柜员和复核人名章后按取款凭条上的金额配款。5) 柜员与存款人唱对金额，无误后将取款凭条回单联、现金（本金和利息）及存款人有效身份证件一并交于存款人。6) 柜员在收回的存折上加盖作废戳记后剪角处理，取款凭条银行留存联按业务顺序排放，待营业终了做日终处理后，将当日全部业务凭证随有关清单一并专夹保管。第五节 储蓄存款的挂失、冻结一、 储蓄存款挂失的定义：挂失是指存单或存折出现丢失、毁损等情况，确实无法找到，存款人可以办理该存单或存折挂失。存款人一旦发现存单、存折遗失，必须立即持本人有效身份证明，书面申请挂失止付；若委托他人代办挂失，被委托人还要出示其有效身份证明。挂失七天后，存款人需按与银行约定的时间补领新存单或存折，办理支取存款手续；如存款人呢不能办理书面挂失手续，而用电话、传真、信函等方式挂失，则必须在挂失五天内补办书面挂失手续，否则挂失不再有效。若存款在挂失前或挂失失效后已被他人支取，我行不负责任。密码丢失或遗忘按照正式挂失处理。二、 我行业务处理程序1. 口头挂失：1) 柜员应先告知存款人，口头挂失必须在5日内补办书面挂失手续，否则挂失不再有效。2) 柜员查询信息账户详细资料，与存款人提供的户名、储蓄种类、金额、账号、开户时间、地址电话、交易记录等有关挂失信息核对，并核实该存款确未支取时，方可受理挂失申请。3) 经部门经理授权后，操作柜员终端，将相关业务内容录入系统，依次输入账号、受理日期、受理金额，无误后打印业务传票。4) 登记挂失（解挂）登记簿。2. 书面挂失：1) 客户持本人有效身份证明到我行办理书面挂失，应填写“挂失（解挂）申请书（一式两联）”，注明挂失存折（单）的账号、姓名、金额、地址及证件号码；若为他人代理挂失的，还需填写代理人的有效身份证明及号码，将挂失申请书和身份证明交柜员。2) 柜员核对有效身份证明与所查存折（单）姓名是否一致，无误后，进入系统查询该存折（单）确为我行存折（单），存款确未被支取的，为客户办理挂失，请客户填写收费凭证（一式两联），向客户收取手续费。会计处理如下：借：10000000 现金&支票贷：86140000 其他手续费收入3) 进入挂失业务交易界面，依次输入账号、受理日期、受理金额，无误后打印回单和挂失申请书，柜员在挂失申请书上加盖柜员名章和业务公章，凭挂失申请书第二联登记挂失（解挂）登记簿，随后将第二联和其他业务传票专夹保管。4) 将加盖了业务公章和柜员名章的挂失申请书第一联、加盖了现金收讫章的收费凭证第一联和客户身份证明交给存款人，并告知存款人七天后来我行领取新存折（单），与客户道别。5) 挂失七天后，存款人凭挂失申请书第一联到我行办理领新存折（单）时，柜员在申请书上注明处理结果，并在挂失（解挂）登记簿上登记处理结果。将挂失申请书银行留存联、收费凭证银行留存联、业务回单与客户资料一起专夹保管。3. 解除挂失：1) 存款人凭本人有效身份证件、已挂失的存折（单）、解挂申请书第一联到我行原挂失网点，填写解挂申请书（一式两联），注明解挂原因。解除挂失业务不可代办，已收取的挂失手续费也一律不予退还。2) 柜员从专夹中抽出解挂申请书银行留存联，与存款人提供的有关资料仔细核对，确认无误后，为客户办理解挂手续。3) 进入挂失业务交易界面，录入账号，无误后打印回单和解挂申请书，柜员在解挂申请书上加盖柜员名章和业务公章，并注明处理结果。随后，凭解挂申请书第二联登记挂失（解挂）登记簿，收回挂失申请书第一联将其与解挂申请书第二联和其他业务传票专夹保管。4) 将解挂申请书第一联和有效身份证件一并交给存款人。4. 密码挂失：1) 存款人持本人有效身份证明到我行办理书面挂失，应填写“挂失（解挂）申请书（一式两联）”，柜员核对有效身份证明无误后，查询账户资料，与存款人提供的户名、身份证件及号码、储蓄种类、金额、账号、开户时间、联系电话、地址、交易记录等挂失信息进行核实，并核实该存款确未支取时，方可受理挂失申请。2) 请存款人填写收费凭证（一式两联），进入挂失业务交易界面，依次输入账号、受理日期，无误后打印回单和挂失申请书，柜员在挂失申请书上加盖柜员名章和业务公章，在收费凭证上加盖现讫章，凭挂失申请书第二联登记挂失（解挂）登记簿，随后将第二联和其他业务传票专夹保管。3) 将挂失申请书第一联、收费凭证第一联和身份证件一并交给存款人，并告知存款人七天后来我行办理密码重置业务。4) 挂失七天后，存款人凭挂失申请书第一联及本人有效身份证件来我行办理密码重置手续，柜员认真审核挂失申请书客户留存联和银行留存联是否相符及其他相关资料无误后做系统操作，并在申请书上注明处理结果，同时在挂失（解挂）登记簿上登记处理结果。进入密码变更交易界面，输入账号，选择“密码重置”，请存款人重新输入新的密码，操作完成后，系统自动打印回单。第六节 储蓄业务事后监督一、 设立储蓄业务事后监督员：我行实行储蓄业务事后监督和检查制度。业务量小的营业网点，监督工作可由其所属部门人员兼任。二、 监督范围：储蓄业务事后监督是指营业终了，监督人员根据各柜员所交来的业务凭证，于次日依照有关报表所进行的监督。1. 清点当日柜员所交的传票：事后监督人员根据柜员打印的当日交易查询清单，逐笔清点所附凭证。2. 根据业务凭证勾对流水清单：次日事后监督人员根据产生的报表文件，将上日业务凭证与交易流水清单逐笔勾对。若发现错误应在清单该笔业务处加以批注，并联系有关柜员处理。3. 逐项审核授权交易清单：对办理的当日及隔日冲账业务，须认真核对有关传票与冲账业务清单。审核有无未经授权做隔日冲账的情况。4. 核对各类报表文件：事后监督人员根据日处理要求，每日打印各类报表，并将有关业务凭证与报表核对；根据会计报表要求，定期打印月报、季报、半年报、年报。新系统中打印月报的同时还打印储蓄存款分类余额表。事后监督人员对各类报表中的数据应认真核对，包括：1) 日报（月报、季报、半年报、年报）的期初期末余额的衔接及各种报表发生额的对应关系。2) 日报（月报、季报、半年报、年报）与余额表的对应关系。 第三章 日常现金收付柜员每日业务开始前，取出当天所需的现金，并在现金登记簿上登记。每日业务结束后，柜员从电脑系统中打印当天现金余额对账单，连同当天现金一起交部门经理核对。核对无误后，将现金入库保管，并在现金登记簿上登记。根据中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法，办理现金收付业务的柜员必须持有中国人民银行颁发的反假货币上岗资格证书。一、 日常现金的存入1. 现金存入必须坚持先收款后记账的原则柜员点清钞票前，存款人不得离开人民币存款柜台。已在我行开立银行账户的存款人存入现金时，应填制现金存款凭条（一式二联），加盖现金收讫章和个人名章，授权业务的，还须加盖授权人名章。2. 处理程序柜员收到存款人提交的申请后，清点钞票并确认钞票的真伪。现金存款凭条内容确认无误，具体办理现金存入业务。会计处理如下：借： 10011001现金贷： 30000000存款同时将现金存款凭条第二联附在传票后，与第一联一同上交部门经理复核。部门经理复核后，在第一联存款凭条上加盖现金收讫章并转交给存款人。若发现假币，报告部门经理进行复查，在监测器下当场加盖“假币”字样戳记，并开具假币收缴凭证；根据假币的币别、面额、张数、年版、假币号码等内容详细填写银行（中国）有限公司没收假币收据(一式四联)；各分行于每季度末将收缴的假币全部解缴中国人民银行营业部。二、 日常现金的支取1. 现金付出必须坚持先记账后付款的原则存款人提交填写的现金取款凭条，加盖现金付讫章和个人名章，若为授权业务的，还须加盖授权人名章。2. 处理程序柜员审核存款人填写的取款凭条中的户名、有效身份证件、币种、金额大小写等要素。确认无误后，操作柜员终端，按顺序依次打印。会计处理如下：借： 30000000存款贷： 10011001现金在取款凭条上加盖现金付讫章、个人名章，授权业务的加盖授权人名章；在存折上加盖储蓄专用章和个人名章，并将存折和取款凭条第二联及所提取的现金一并交于存款人。3. 对个人的大额现金收付按照银行（中国）有限公司反洗钱管理办法、银行（中国）有限公司大额现金管理规定等相关规定进行登记和报备。个人大额现金交易的报告范围包括：1) 单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。2) 自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。3) 交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。第四章 人民币清算业务操作规程第一节 支票支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票有效期限为十天，从签发的次日起算，若遇法定节假日则顺延。一、 支票的申购（一） 客户申购支票，其账户上必须有存款。客户申购支票时，须填写“收费凭证”并加盖印鉴章。银行出售支票，每个账户一般一次一本，业务量大的可以适当放宽。（二） 银行受理客户支票申购时的处理程序1. 担当职员收到客户提交的收费凭证，应认真核对收费凭证上的签章与预留印鉴章是否相符，其他要素是否齐全正确；2. 审核无误后进行账务处理，并打码、盖章（账号及行号），并在支票登记簿上登记，记载领购名称、账号、数量、起讫号码、发售日期，连同支票交部门经理复核签章；借： 申购人存款账户贷： 手续费及工本费收入科目3. 将回单及支票一起交给客户。二、 提出托收支票提出的托收支票必须坚持收妥抵用的原则，在规定的场次内确定无退票后，贷方方可入账。（一） 担当职员受理客户送来的托收支票和三联进账单后，应认真审查下列内容：1. 支票是否是统一规定印制的凭证，支票是否真实，是否在提示付款期限内；2. 支票的大小写金额、收款人名称是否和进账单上的大小写金额、收款人名称及账号一致； 3. 支票必须记载的事项是否齐全，出票金额、出票日期、收款人名称是否正确、可更改事项是否有原记载人签章证明；4. 支票表面是否有严重折叠痕迹；5. 持票人是否在支票背书栏内签章，并做成“委托收款”的字样； 签章是否与银行预留印鉴相符；6. 背书转让的支票是否背书连续，背书使用粘单的，应由粘单上的第一记载人在粘单处签章并加盖骑缝章；7. 支取现金的支票不得转让；8. 多张支票填写一张进账单时，要检查加计支票总金额与进账单所填列金额是否一致，并逐一核对。（二） 各分行处理程序1. 持票人与出票人同在分行开户担当职员对上述内容进行逐一审核无误，并确认出票人账户有足够支付的款项后，在第二联进账单上加盖名章，并在银行电脑系统中记账，制作传票如下：借： 出票人银行账户贷： 持票人银行账户账务处理后将第一联交给持票人，第三联交给收款人。2. 仅持票人在分行开户1） 担当职员收到持票人送来的支票和进账单时，对相关内容进行逐一审核无误后，在第一、二联进账单上加盖清算章交给客户第一联，同时在提出票据登记簿上登记，将进账单第二、三联、支票登记薄、支票等一同交给部门经理复核签章；2） 担当职员按规定在支票上打码，将支票及时提出交换；3） 没有发生退票的，担当职员已第二联进账单进行账务处理借： 人行清算账户贷： 持票人银行账户将第二联进账单作贷方凭证，附于传票后交部门经理复核签章，第三联加盖转讫章，作为收款人的收账通知。4） 如发生退票的，担当职员根据退回支票并在登记簿上登记退票，制作一联特种转账借方凭证连同支票与第二、三联进账单交给客户，并由客户再退票登记薄上签收，并由部门经理复核签章。三、 提回支票（一） 清算担当职员对交换场提回的托收支票必须认真审核，审核的内容如下： 1. 票据用袋和不计数信封专用袋密封锁片是否完整；2. 票据的收（付）款人账号、金额与打印的磁码内容应核对相符，交易码打印符合规定；3. 专用信封上打印的磁码内容与专用信封内的凭证内容核对相符；4. 不计数信封内的凭证或附件与不计数信封签收单上所记载的内容是否相符；（二） 各分行处理程序1. 清算担当职员对上述内容核对无误后，并核对以下内容：1) 支票是否在提示付款期限内，支票是否真实，为统一规定印制的凭证；2) 支票签发人的签章是否与预留印鉴一致；3) 支票大小写金额是否一致；4) 支票记载得事项是否齐全，支票上的签发金额、签发日期、收款人名称不得更改，允许更改的其他记载事项是否由记载人签章证明；5) 背书转让的支票，其背书是否连续，背书使用粘单的，加盖骑缝章；6) 背书人签章栏是否作“委托收款”背书；7) 收款人的名称是否与背书一致，经背书转让的，是否与第一背书人一致。8) 出票人账户是否有足够支付的金额。2. 上述内容审核无误后，人民币清算担当职员在支票上加盖名章，用支票作借方凭证，在银行电脑系统中记账，制作传票如下：借： 出票人账户贷： 人行结算账户3. 如果对支票退票的，应按以下步骤进行：1) 填制转账凭证，注明退票理由并加盖名章，在退票登记簿上登记退票号码、客户名称、退票理由等，如发现出票人签发空头支票或签章不符,需报送资料给人民银行并报备空头或印鉴不符支票行政处罚管理系统；并凭“转账凭证”作借方凭证，在银行电脑系统中记账，制作传票如下：借： 其他应收款 贷： 人行清算账户2) 将传票、退出支票和登记簿交部门经理复核签章；部门经理复核无误后，在转账凭证上加盖业务章后将相关凭证交人民币清算担当职员，通过网上退票系统或传真退票形式退出支票；分行必须将票据接受截止时间(即营业结束时间)公告客户。人民币清算担当职员于每天交换票据截止时间前，核对当天提出和提回的所有支票，与电脑数据轧账，确定所有凭证均已记账，保证账实相符。四、 支票的挂失（一） 办理挂失的支票必须是记载事项齐全的支票。 客户遗失支票，可凭开户登记证或个人身份证办理挂失止付手续。（二） 银行受理失票人支票挂失时的处理程序：1. 失票人填写一式两联支票挂失止付通知书，通知书上签章与预留印鉴必须相符。通知书必须记载下列事项：1) 票据丧失的时间、地点、原因；2) 票据的种类、号码、金额、出票日期、付款日期、付款人名称、收款人名称；3) 挂失止付人的姓名、营业场所或者住所以及联系方法。2. 担当职员对上述内容审核无误后，通过电脑及支票登记簿核查该张支票是否已解付，如已解付，则将通知书退还客户，不予受理；3. 如确未支付，在支票登记簿上登记，并在第二联挂失止付通知书上加盖名章，在银行电脑系统中作挂失止付登记记录，并按挂失支票票面金额的0.1（不足5元的按5元）收取手续费，制作传票如下：借： 失票人存款账户贷： 手续费收入科目并打印手续费水单，连同传票、挂失止付通知书交部门经理复核，在手续费水单、第一联挂失止付通知单上加盖银行业务章后交还人民币存款岗位职员；4. 担当职员将手续费水单、第一联挂失止付通知单寄交失票人，第