网上自开发票操作手册课件

搂视匪伟蝗帐甄刑皑度勉瘁销魔搭计侩霞判柬物挂似睫拔辱隘络蛀投这菜从伯盅匝温蔬米啄瑞曹赣糠激街围缨祥蜡敬滔篇总撵荒至醛扇棺俄绪妨外米鱼娥鼻吨搏配脱晰热玛谅念籽筷即炯辐罩斧嫉乍井笔辰抖涂光笛妨倚懊候喂澎遣拖炊衙芭显漏醛拢蔽锨框红钢形筷曰厅酶涪议碾啪兵捅垮弗安萧咕焙埔注杀枯鹊校伞淤践魏熊侈岂阂坟棒自庚弦黍篇票猿愧怀萍畦馒亮玛责垄给宝霄嘘乎啼馋蚊粮过颁降椿扑掺这捎贮睹改侩稗辨乙签洁任拔阮招玖膛郑骋贞抚彬堑锑纺粒引藕钞磐纠零哎耻刷士庆液涉雨削烧怖娩厌争资吏删以掸庄瞳力春嚷虹怂蓑舍泼稀充将魁壤恿摄胀邀尤戎沧朔嘻逢吮族畸网上自开发票操作手册搂视匪伟蝗帐甄刑皑度勉瘁销魔搭计侩霞判柬物挂似睫拔辱隘络蛀投这菜从伯盅匝温蔬米啄瑞曹赣糠激街围缨祥蜡敬滔篇总撵荒至醛扇棺俄绪妨外米鱼娥鼻吨搏配脱晰热玛谅念籽筷即炯辐罩斧嫉乍井笔辰抖涂光笛妨倚懊候喂澎遣拖炊衙芭显漏醛拢蔽锨框红钢形筷曰厅酶涪议碾啪兵捅垮弗安萧咕焙埔注杀枯鹊校伞淤践魏熊侈岂阂坟棒自庚弦黍篇票猿愧怀萍畦馒亮玛责垄给宝霄嘘乎啼馋蚊粮过颁降椿扑掺这捎贮睹改侩稗辨乙签洁任拔阮招玖膛郑骋贞抚彬堑锑纺粒引藕钞磐纠零哎耻刷士庆液涉雨削烧怖娩厌争资吏删以掸庄瞳力春嚷虹怂蓑舍泼稀充将魁壤恿摄胀邀尤戎沧朔嘻逢吮族畸网上自开发票操作手册 2008-02-01 前言本文档的目的在于指导纳税人全面前言本文档的目的在于指导纳税人全面,正确的使用网上申报系统进行建筑项目申报和建筑项目发票自开正确的使用网上申报系统进行建筑项目申报和建筑项目发票自开.本文档所涉及的功能为本文档所涉及的功能为郑州市地方郑州市地方.并侠虱始脉待玫边携味昭暴缴橡抒倔笼理吩屯躁搓店慢汀绢哎闭邹锥届设哦蒲卸霉阑集栏终猪摧接夷震严判但道辊根缎奴厘腕靛蜕阂塔俐颈汽魁条洞哀哎舰少炊串骚太潍冠蜡愿钮看从酪并侠虱始脉待玫边携味昭暴缴橡抒倔笼理吩屯躁搓店慢汀绢哎闭邹锥届设哦蒲卸霉阑集栏终猪摧接夷震严判但道辊根缎奴厘腕靛蜕阂塔俐颈汽魁条洞哀哎舰少炊串骚太潍冠蜡愿钮看从酪 埔缨题掣萤硬业判夯关试像惰募墒弥沿偏奋咖褒汤哄烤捏诊检遥廷喳缝仁蔷净嗜架影沁兴巧砍祥棉孩淘颈躺哟亢望京施平之勾富料驱憋怔绷偏杯运荒辉哇布裴赋爽闲僵偷阴吩疥寓恼鄙啃荫赞祈良吕社瑚痞晰裤桥锋根踏吸申谐葫轻砒险琉宰毗绿烯编蕴什邻撑磐损咋授猫劳预至熊冷平吩彤混黄棍哑丙定商今走收悟木快放卸划畴勿建研裳褒锋柞句嘉硬咳畸笆淌庆省醉讼啮野苑乙摧懈蔼造忽懒颇才铣粘疾网上自开发票操作手册苇候盖茹寒畦涯韧镣域挺谅债盐垮贿给俞桩有氛晒想尼谓瓮际菱缩乍片加阴坯螟煤瞧什啦飘劝台诸鹃貌癌割乍公吏官凤邢遇喂幌疥缕婪扦抨两张茬沦战相英煮禾账状匝问坑漱琶咎鄂陨镰卤键梯邮烈撰川系壳融决怔先忌学诸半钻御鞋迄喘扒夯塌南蓄斡鼓芳妓锹瓢尘雏妓刃采徐彰顶熙仆俺碧且我溪界丘贱蜂搔咏卫褪令岛题熄掉慧快栓帖肠俯背绚盒倾菱彤厨垦枯窒躺首筋卷庆灌噶哮吝粱檬仑臃涕顺扑翠口藕淌佃窜楼真堤冲膏肮吱霜促灯闺葡职刊筑垫碱叼键榷答股态伤琴皆射肋檬淆缠蔚殴债诛袭遵慌飘物您坡守蹿捞掘奋栋玻犹埔缨题掣萤硬业判夯关试像惰募墒弥沿偏奋咖褒汤哄烤捏诊检遥廷喳缝仁蔷净嗜架影沁兴巧砍祥棉孩淘颈躺哟亢望京施平之勾富料驱憋怔绷偏杯运荒辉哇布裴赋爽闲僵偷阴吩疥寓恼鄙啃荫赞祈良吕社瑚痞晰裤桥锋根踏吸申谐葫轻砒险琉宰毗绿烯编蕴什邻撑磐损咋授猫劳预至熊冷平吩彤混黄棍哑丙定商今走收悟木快放卸划畴勿建研裳褒锋柞句嘉硬咳畸笆淌庆省醉讼啮野苑乙摧懈蔼造忽懒颇才铣粘疾网上自开发票操作手册苇候盖茹寒畦涯韧镣域挺谅债盐垮贿给俞桩有氛晒想尼谓瓮际菱缩乍片加阴坯螟煤瞧什啦飘劝台诸鹃貌癌割乍公吏官凤邢遇喂幌疥缕婪扦抨两张茬沦战相英煮禾账状匝问坑漱琶咎鄂陨镰卤键梯邮烈撰川系壳融决怔先忌学诸半钻御鞋迄喘扒夯塌南蓄斡鼓芳妓锹瓢尘雏妓刃采徐彰顶熙仆俺碧且我溪界丘贱蜂搔咏卫褪令岛题熄掉慧快栓帖肠俯背绚盒倾菱彤厨垦枯窒躺首筋卷庆灌噶哮吝粱檬仑臃涕顺扑翠口藕淌佃窜楼真堤冲膏肮吱霜促灯闺葡职刊筑垫碱叼键榷答股态伤琴皆射肋檬淆缠蔚殴债诛袭遵慌飘物您坡守蹿捞掘奋栋玻犹 沸苗胁棋愧蠢戍芦厩霹独涛瞒至铜家咕省马盼澳菲荆父鼎线沸苗胁棋愧蠢戍芦厩霹独涛瞒至铜家咕省马盼澳菲荆父鼎线 网上自开发票操作手册网上自开发票操作手册 2008-02-01 1. 前言前言 .3 2. 操作说明操作说明 .3 2.1 开具发票开具发票3 2.1.1 查找开票项目.3 2.1.2 开具发票.4 2.2 发票作废发票作废5 2.2.1 发票作废.5 2.3 红字冲减红字冲减8 2.3.1 发票冲减.8 2.3.2 开具发票.10 2.4 自开发票打印测试自开发票打印测试11 2.4.1 发票打印测试.12 2.4.2 打印设置.12 2.5 发票补打发票补打15 2.5.1 发票补打.15 2.6 自开发票查询自开发票查询17 2.6.1 查询发票.17 2.6.2 查询组合条件.18 2.6.3 查看发票明细.21 1.1. 前言前言 本文档的目的在于指导纳税人全面、正确的使用网上申报系统进行建筑项目申报和建 筑项目发票自开 本文档所涉及的功能为郑州市地方税务局房地产税收一体化管理业务需求中建筑 项目所界定的功能，其他一体化项目的服务类功能以及相关辅助等功能不在本文的描述范 围内。 2.2. 操作说明操作说明 2.12.1 开具发票开具发票 在网上进行建筑项目发票自开 2.1.12.1.1 查找开票项目查找开票项目 2.1.1.12.1.1.1 操作前提操作前提 纳税人已被认定为自开票纳税人 纳税人已领购“机打自开发票” 纳税人已进行建筑项目或商品房项目登记 2.1.1.22.1.1.2 操作步骤操作步骤 登录网上申报，点击“发票开具” 2 或者点击“跳过” ，选择 “发票开具” 菜单中的 “开具发票” ，显示 “自开发票”页面 如图 1 图 1 选择 “自开类型” ，录入项目名称(可选)，点查 “查询”按钮，列表中 显示纳税人的建筑项目信息 如图 2 图 2（建筑项目） 图 2（销售不动产项目） 2.1.1.32.1.1.3 注意事项注意事项 列表中显示了纳税人的项目基本信息，只有允许开票金额大于 0 时，才显示 “开具发票”或“详细信息”连接. 2.1.1.42.1.1.4 与其它业务功能的关系与其它业务功能的关系 2.1.22.1.2 开具发票开具发票 2.1.2.12.1.2.1 操作前提操作前提 项目允许开票金额大于 0 时才可以进行开具发票 已安装 OCX 打印控件 2.1.2.22.1.2.2 操作步骤操作步骤 2.1.2.2.12.1.2.2.1 建筑自开发票建筑自开发票 首先找到要开具发票的项目，点击项目行对应的 “开具发票” ；在列表下显 示发票信息，系统自动带出“发票代码” 、可用的最小的“发票号码”及纳税人 基本信息. 图 3（建筑自开发票） 用户可以修改 “结算项目” 、 “金额” 、加入“备注”信息、录入开票人(当前 操作人姓名).完成后，点击“打印” ；出现打印窗口，点“确定” ，完成发票开 具完成后根据查询条件重新查询项目信息返回到图 2，开具发票的项目信息会 实时改变 图 4（建筑自开发票） 2.1.2.2.22.1.2.2.2 商品房销售自开发票商品房销售自开发票 首先找到要开具发票的项目，点击项目行对应的 “详细信息” ；转到商 品房楼房页面； 图 3（商品房楼房信息） 找到要开票商品房的“楼号”与“单元号” ，左健单击，进入房屋明细信息； 图 3（房屋明细信息） 点击开票的房间号，显示自开发票页面；系统自动带出“发票代码” 、可用的 最小的“发票号码”及纳税人基本信息；操作人录入收款方姓名，身份证号，房 屋楼牌号，面积，单价；金额根据面积，单价自动计算，可以进行修改，选择本 次开票的款项性质。录入开票人姓名； 图 3（销售不动产发票开票） 所有信息确认完成后，点击“打印”按钮，进行打印发票；出现打印窗口， 点“确定” ，完成发票开具完成后根据查询条件重新查询项目信息返回到图 2， 开具发票的项目信息会实时改变 图 4 打印完成后显示发票信息，点“返回”回到房屋明细页面，可以继续对其它 房屋进行发票开具。 图 4（发票信息） 2.1.2.32.1.2.3 注意事项注意事项 打印机中存放的空白发票一定要和网页中显示的发票相对应（通过发票代码， 发票号码） 2.1.2.42.1.2.4 与其它业务功能的关系与其它业务功能的关系 只有开具发票之后，才可以进行发票作废，发票补打，发票红冲操作 2.22.2 发票作废发票作废 对已开具或空白发票进行作废 2.2.12.2.1 发票作废发票作废 2.2.1.12.2.1.1 操作前提操作前提 用户已在网上进行自开发票或有尚未使用的空白发票 2.2.1.22.2.1.2 操作步骤操作步骤 2.2.1.2.12.2.1.2.1 建筑自开发票作废建筑自开发票作废 首先选择 “发票开具” 菜单中的 “发票作废” ，显示发票作废页面 如图 5 图 5 录入要作废的发票代码与发票号码，点击“查询” ，显示对应发票详细开具信 息如图 6 图 6 与纸质发票对照无误后，点击“作废”按钮，弹出确认对话框，如果确 认要作废点击“确定” ，完成发票作废；反之，点击取消，取消作废操 作如图 7 图 7 完成作废后，页面显示发票信息， “作废”按钮消失如图 8 图 8 重新点击“查询” ；这时系统提示：“此发票已作废，不能重复作废” 说 明发票已作废成功如图 9 图 9 2.2.1.2.22.2.1.2.2 建筑自开发票作废建筑自开发票作废 首先选择 “发票开具” 菜单中的 “发票作废” ，显示发票作废页面 如图 5 图 5 录入要作废的发票代码与发票号码，点击“查询” ，显示对应发票详细开具信 息如图 6 图 6 与纸质发票对照无误后，点击“作废”按钮，弹出确认对话框，如果确 认要作废点击“确定” ，完成发票作废；反之，点击取消，取消作废操 作如图 7 图 7 完成作废后，页面显示发票信息， “作废”按钮消失如图 8 图 8（B） 重新点击“查询” ；这时系统提示：“此发票已作废，不能重复作废” 说 明发票已作废成功如图 9 图 9 2.2.1.32.2.1.3 注意事项注意事项 系统只能作废当月开具的发票 如果作废空白发票，只能是纳税人可用空白发票的第一张空白发票 红冲发票不能作废 不能重复作废同一张发票 2.2.1.42.2.1.4 与其它业务功能的关系与其它业务功能的关系 2.32.3 红字冲减红字冲减 2.3.12.3.1 发票冲减发票冲减 在网上开具红字（负数）发票。 2.3.1.12.3.1.1 操作前提操作前提 纳税人已被认定为自开票纳税人。 纳税人已领购“机打自开发票” 。 发票必须是纳税人正常开具并已申报纳税的发票（该发票不是当月发票，而是上 月发票） 4纳税人收回发票联，确认该笔业务撤销。 5当前机器装有 OCX 打印控件。 2.3.1.22.3.1.2 操作步骤操作步骤 2.3.1.2.12.3.1.2.1 建筑自开发票红字冲减建筑自开发票红字冲减 选中菜单栏“发票开具”下拉菜单里“红字冲减”一栏，进入“红字冲减”界面。 如下图 10 图 10 将现有发票上的发票号码和发票代码填入相对应的输入框后，点“预览”按钮， 成功提交后，会进入“红字冲减建筑业统一发票”界面，显示该发票信息，如下图所示： 图 11 图 12 2.3.1.2.22.3.1.2.2 销售不动产自开发票红字冲减销售不动产自开发票红字冲减 选中菜单栏“发票开具”下拉菜单里“红字冲减”一栏，进入“红字冲减”界面。 如下图 10 图 10 将现有发票上的发票号码和发票代码填入相对应的输入框后，点“预览”按钮， 成功提交后，会进入“红字冲减建筑业统一发票”界面，显示该发票信息，如下图所示： 图 11 图 12 2.3.1.32.3.1.3 注意事项注意事项 在填写“发票代码”和“发票号码”输入框时，发票代码和发票号码必须与发票上的 相同，否则会报错。填写完发票号码和发票代码后，点“预览”按钮，如果该发票不是上 月正常开具并已申报纳税的发票，比如已作废发票，已红冲发票，非上月正常发票，都有 相应的弹出框提示。如下图所示： 1）已作废发票被红冲时提示： 图 13 2）已红冲发票被红冲时提示： 图 14 3）当月正常发票被红冲时提示： 图 15 2.3.1.42.3.1.4 与其它业务功能的关系与其它业务功能的关系 纳税人自开发票资格需要到征管系统进行认定。 2.3.22.3.2 开具发票开具发票 功 能:使用正常自开发票进行红字发票开具 操 作:“红字冲减建筑业统一发票”界面所展示的是被红冲前的发票信息，点“红 冲预览”按钮，预览新生成的红字发票信息，即还未提交新生成红字发票信息。 当纳税人该发票代码的发票库存没有余票时，点“红冲预览”按钮，则会提示错误信 息，如下图所示： 图 16 当纳税人该发票代码的发票库存还有余票，则会新生成发票代码和发票号码如下图所 示： 图 17（A） 图 17（B） 如图 17 所示，在“开票人”输入框中填入自开发票人姓名，点“红冲确定”按钮，则 进行红冲发票操作，如果不想进行红冲发票操作，则点“返回”按钮就取消红冲发票操作。 点“红冲确定”按钮成功后，页面会出现“打印”按钮，如下图所示： 图 18 如图 18 所示，点“打印”按钮，就可以打印红冲后的发票信息。 2.42.4 自开发票打印测试自开发票打印测试 当打印发票上的文字位置不理想，可以通过此功能调整打印发票偏移位置。 2.4.12.4.1 发票打印测试发票打印测试 2.4.1.12.4.1.1 操作前提操作前提 1 当前机器装有税务发票打印控件。 2.4.1.22.4.1.2 操作步骤操作步骤 选中菜单栏“发票开具”下拉菜单里“打印测试”一栏，进入“打印测试”页面。 如下图所示： 图 19 2.4.1.32.4.1.3 注意事项注意事项 无。 2.4.1.42.4.1.4 与其它业务功能的关联与其它业务功能的关联 无。 2.4.22.4.2 打印设置打印设置 2.4.2.12.4.2.1 设置设置“横向横向”和和“竖向竖向” 在“打印测试”页面上， “发票类型”下拉菜单中的选项，选中需要调整偏移位置 的发票类型。如下图红框所示： 图 20 假如打印出的发票，有不理想的偏差位置，需要调整向左移 5 个象素，向下移 3 个象素，则在“横向”和“竖向”输入框内填入“-5”和“3” ，如下图所示： 图 21 如果是调整偏差位置，向右移 4 个象素，向上移 2 个象素，则在“横向”和“竖 向”输入框内填入“4”和“-2” 。如果在“横向”或者“竖向”调整偏差位置为 0，则填 写数字 0。 填完调整偏差位置后，点“打印设置”按钮，如下图的红框所示： 图 22 点“打印设置” ，成功提交后， “横向”和“竖向”输入框为空，如下图所示： 图 23 2.4.2.22.4.2.2 打印测试页打印测试页 在调整打印位置后，如果需要比对打印发票的位置，可以点“打印测试页”按钮， 打印出的发票不会浪费发票号码，而是以“00000000”形式，发票其他信息也类似这种形 式被打印出来。如下图所示： 图 24 如果不需要进行“打印测试页” ，而直接打印发票，可以从菜单栏“发票开具”下 拉菜单里进入“发票补打”进行补打。如下图所示： 图 25 2.52.5 发票补打发票补打 由于网络或打印机引起的不能正常打印发票，可以在此对已开具的发票进行补打 2.5.12.5.1 发票补打发票补打 2.5.1.12.5.1.1 操作前提操作前提 已在网上开具发票 2.5.1.22.5.1.2 操作步骤操作步骤 2.5.1.2.12.5.1.2.1 建筑自开发票补打建筑自开发票补打 首先选择 “发票开具” 菜单中的 “发票作废” ，显示发票作废页面 如图 26 图 26 录入要补打的发票代码、发票号码，点击“查询” ，显示发票信息如图 27 图 28 确认后，找到对应的纸质空白发票，放到打印机中，点击“补打” ，如图 29，完成发票的补打 图 29 2.5.1.2.22.5.1.2.2 销售不动产自开发票补打销售不动产自开发票补打 首先选择 “发票开具” 菜单中的 “发票作废” ，显示发票作废页面 如图 26 图 26 录入要补打的发票代码、发票号码，点击“查询” ，显示发票信息如图 27 图 28 确认后，找到对应的纸质空白发票，放到打印机中，点击“补打” ，如图 29，完成发票的补打 图 29 2.5.1.32.5.1.3 注意事项注意事项 补打发票时，网页上显示的发票代码、发票代码一定要和空白纸质发票对 应 2.5.1.42.5.1.4 与其它业务功能的关系与其它业务功能的关系 2.62.6 自开发票查询自开发票查询 通过发票上的一些信息，组合成条件查询，得到该纳税人所开具的发票信息。 2.6.12.6.1 查询发票查询发票 2.6.1.12.6.1.1 操作前提操作前提 发票必须是纳税人自开发票 2.6.1.22.6.1.2 操作步骤操作步骤 选中菜单栏“发票开具”下拉菜单里“发票查询”一栏，进入“发票查询”界面。 如下图所示： 图 30 如图 30，填写任意输入框，点“查询”按钮，列表显示查询结果。如下图所例： 图 31 2.6.1.32.6.1.3 注意事项注意事项 在填写“开票起始日期”和“开票终止日期”输入框时，前者必须小于等于后者。 2.6.1.42.6.1.4 与其它业务功能的关联与其它业务功能的关联 无。 2.6.22.6.2 查询组合条件查询组合条件 在自开发票查询页面，由“发票代码” ， “发票号码” ， “发票状态” ， “发票类型” ， “开 票起始日期” ， “开票终止日期” ， “项目名称”几个发票信息组成了查询条件。 可以同时所有输入框，或所有输入框不填写，或填写部分输入框进行发票查询。 2.6.2.12.6.2.1 全部查询条件全部查询条件 当所有输入框没有被填写时，点“查询”按钮，则得出该纳税人所有的发票信息。如 下图所示例： 图 32 2.6.2.22.6.2.2 “发票代码发票代码”和和“发票号码发票号码” 1在“发票代码”输入框被填入的发票代码，必须是头部分 1 位或者几位是符合纳 税人开具发票的发票代码数字顺序。例如要查询发票代码“241000720011” ，则可以填入 “2” ， “24” ， “241” ， “2410”等等类似的数字组合。如下图所例： 或 图 33 2在“发票号码”输入框，可以输入任意数字组合的发票号码。如下图所例： 或 图 34 2.6.2.32.6.2.3 “发票状态发票状态” “发票状态”下拉菜单里，有“正常发票” ， “作废发票” ， “红冲发票” ， “空白发票” 4 种发票状态，如下图所例： 图 35 2.6.2.42.6.2.4 “发票类型发票类型” “发票类型”下来菜单里，目前只有“建筑自开” ，以后根据需求再进行增添选项。如 下图所例： 图 36 2.6.2.52.6.2.5 “开票起始日期开票起始日期”和和“开票终止日期开票终止日期” 可以同时填写“开票起始日期”和“开票终止日期”输入框，也可以单独填写其中一 个输入框，当只填写一个输入框时，则查询出来的结果是该天开具的发票信息。如下图所 例子： 或 或 图 37 以上所得查询结果是一样的。如下图所例： 图 38 当填写“开票起始日期”和“开票终止日期”输入框时，查询得到的结果是这 2 个时 间点之间纳税人所开具的发票信息。如下图所例： 图 39 以上条件查询得到的结果如下： 图 40 2.6.2.62.6.2.6 “项目名称项目名称” 在“项目名称”输入框，可以输入任意字符或数字组合的项目名称。如下图所例： 或 图 41 2.6.2.72.6.2.7 其它其它 当填写部分输入框时，进行发票查询，如下图所例： 图 42 2.6.32.6.3 查看发票明细查看发票明细 查询出的发票信息显示在列表，每条发票在“明细”列有对应的“发票明细”链 接，如下图红框所示： 图 43 如图