经营财务部2012年上半年总结及下半年工作打算

经营财务部 2012 年上半年总结及下半年工作打算 进入 2012 年以来，经营财务部认真贯彻落实上级和公 司工作会议精神，紧紧围绕公司的奋斗目标，通过强化内部 管理，完善内控机制，严格落实责任，规范经营财务管理秩 序，以完善“资金管理、预算管理、会计核算、风险管控”四项 职能为重点，以项目初设和工程合同为依据，紧紧围绕公司 计划开展工作，上半年完成项目投资 10468.8 万元，上缴各 类税费 349.5 万元，各项工程建设累计投入设备物资 2988 万 元，使我矿上半年经营财务管理工作取得了预期效果，下面 做以下总结汇报。 一、上半年工作一、上半年工作总结总结 1、制度建设方面，按照矿井发展和建设情况的不同特点， 依据集团公司和伊犁能源公司下发的文件及时转发或制订 了伊新煤业资金管理办法、 财务组织机构和岗位职责、 财 务核算制度、 内部控制制度、 预算管理制度、 物资供应管 理办法、 煤炭发运管理办法、 职务消费管理办法、 统计管 理办法、 出门证管理办法以及“质量效益年”活动实施方 案及活动计划等各项管理规定，严格了各项考核制度，规范 了我矿的经营管理工作，提高了经济运行的可控性和可操作 性。 2、投资完成情况： 自项目开工建设至 2012 年 6 月末累计完成投资 86583.87 万元。其中：矿建工程 26599.02 万元，土建工程 16133.11 万元，机电安装 5059.14 万元，设备购置 14237.76 万元，其他工程费用 24554.84 万元。 年初至 2012 年 6 月末进尺 2895 米，完成投资 10468.81 万元，完成计划（42430.12 万元）的 24.67%。其中： 矿建工程 5247.04 万元，完成计划（7345 万元）的 71.44%；土 建工程 1655.03 万元，完成计划（14555.92 万元）的 11.37%； 设备购置 748.51 万元，完成计划（10099.84 万元）的 7.41%； 安装工程 60 万元，完成计划（4371.76 万元）的 1.37%；其他 工程费用 2758.22 万元，完成计划（6057.6 万元）的 45.53%。 未完成计划的主要原因是储装运系统方案迟迟未能确定，导 致土建、安装、设备的购置相应的滞后，顺延到下半年开工 建设。 3、煤炭销售方面，截止 6 月底累计销售 61804 吨， （其中： 工程煤 35880 吨、杂煤 25924 吨， ）累计销售金额 314.08 万元。 4、材料管理方面，截止 6 月份各项工程建设累计投入设 备物资 2988 万元。在计划方面对施工单位的月度材料计划 进行认真汇总、审核，使物资计划的准确率达 60%以上，计 划的领用率达到 100%，临时追加计划控制在 10%以下，并 对无原则的追加计划进行了严格考核。材料验收方面，严格 按照“三证一标志”的要求，认真对到货物资进行抽检验收， 并做好验收记录，确保到货物资符合标准要求。档案管理方 面，严格按照新矿设管字（2010 年）332 号关于印发集团公 司建设工程造价管理办法补充规定的通知要求，对和供应 公司已结算的材料按工程建立了材料管理档案。在合格证管 理方面，按日期、验收情况认真做好记录，同时对合格证复 印留存备查。 5、服务、辅助费预算方面，为提高预算的准确性，本着 “先筹后用、量入为出”的原则，1-6 月份提取服务费、辅助费、 排矸费共计 999.22 万元，支出 984.8 万元，结余 14.42 万元。 6、财务基础工作，从审核原始凭证、录入记账凭证，编 报财务报表；从各项税费的计提到纳税申报、上缴；从编制资 金预算计划，到统一调拨、支付资金等等，都严格按资金申 请、支付程序及预算管理办法执行，没有出现差错，预算准 确率 100%。在能源公司 4 月份的经济运行评价检查中，财务 基础工作作为工作亮点被肯定。我们将继续夯实财务基础工 作，提升财务工作质量。 7、费用预算控制，随着企业精细化管理水平的不断强化， 对财务管理也提出了更高的要求。在单位费用控制方面，一 是采取部室费用包干的方式，将部室经费进行预算控制，节 约留用、超支自负，培养了各部室的节约意识。二是采取预 算审批的方式，对部室费用外的支出，必须先报公司主要负 责人审批，没有审批发生的费用，一律不予报销。 8、资金预算管理，我们抓住资金的审核和支付关键点， 严格按照集团公司关于新井建设的“6 个管理办法”及2012 年资金预算管理办法管理建设资金，专款专用，杜绝预算外 支付，为企业项目建设、提高投资效益把关。1-6 月末集团公 司累计审批项目资金 9272.84 万元，实际拨付资金 7913.51 万元（其中：代发工资 794.67 万元、转账支付 4912.17 万元、 现款 2206.67 万元），全部实行项目资金预算管理，按资金审 批预算专项支付，做到预算资金下拨 5 天内付款，预算准确 率 100%。 9、业务学习培训，随着公司矿井建设的不断推进，经营 财务工作的侧重点和基本点也在改变，逐步由基本建设向生 产矿井转型，因此我们应不断更新知识、提高理论水平。结 合本部门的工作特点，认真总结、吸取经验、查找不足，保证 基础工作的准确、及时、完整，为领导提供详实的财务信息。 除认真参加集团公司组织的会计人员继续教育培训、伊宁市、 霍城县、乌市纳税培训，泰安统计培训外，日常工作中，对一 些有关财政、税收改革新制度、新规定、新业务相关人员都 能及时学习，同时还与兄弟单位会计经营管理人员经常交流， 取人之长，补己之短。通过学习交流解决了工作中遇到的问 题。 二、存在的主要二、存在的主要问题问题 1、 “当好家、理好财，更好地服务企业”是我们经营财务部 门应尽的职责。虽然在公司领导的支持下取得了一定成绩， 但是我们整体业务素质和专业技术水平还有待进一步提高， 目前人员的业务水平及实际工作能力差别很大，需要继续学 习业务知识，提高业务水平。 2、应对目前基本建设矿井的经营核算现有人员勉强可 以应对，考虑明年即将投产，矿井将转入生产矿井经营核算， 现有的人员担负一个矿井、两个核算任务难度较大。 3、财务的基础管理工作还应加强，尤其是财务人员的敬 业精神及责任心还有待提高。 4、因集团（能源）公司资金紧张，不能按时支付工程款， 影响了施工单位的整体进度。 三、下半年的工作打算三、下半年的工作打算 我们将以完善机制为主题，降低成本节流为重点，以“务 实、创新、高效”为宗旨，坚持以资金预算管理为中心，坚持 “无预算不付款”的原则，在完成公司各项工程任务的同时， 全面推行材料消耗目标管理，力争实现计划管理、煤炭销售 发运等项工作有新的突破。 1、当前集团公司资金方面比较紧张，根据 2012 年集团 公司下达的基本建设计划，千方百计保证资金的筹集及调度， 确保矿井建设顺利进行。坚持资金预算管理，理顺流程，减 少资金沉淀，确保项目资金预算准确率 100%，从而达到投资 成本的有效控制，实现投资效益最大化。 2、加强重大财务事项管理。严格投资管理，做好尽职调 查和投资承受能力评估，认真开展投资收益测算，严控重大 资本性支出；尤其是大额度资金的调度和使用，严格执行公 司“三重一大”决策制度的实施细则规定。 3、加强计划管理，提高管理水平。针对现在项目多、各 单位上报计划不够及时，以至材料需求临时追加计划偏高的 状况，为确保各工程物资供应，下半年我们将重点把计划管 理放在首位，提高计划工作的严肃性，降低临时追加计划， 提高准确率。因施工单位原因的追加计划严格考核。 4、加强煤炭发运及出门证管理。严格按照能源公司煤销 部销煤程序执行，见发煤通知单及销煤合同后方可发运，出 门证管理严格按照公司下发的出门证管理办法执行。 5、加强工程招投标和工程质量管理，严格按照集团公司 新矿设管字（2010 年）332 号通知要求，做好基建工程、设备、 物资招投标的有关规定和程序，组织招投标工作。 6、加强材料验收管理，严格按照“三证一标志及 3C 认证” 的要求，认真对到货物资进行抽检验收，确保所有到货物资 符合要求。确保各项工程决不因物资供应不到位导致停工； 不因材料质量问题影响工程。 7、加强周转材料的管理，对已经投入到工程的周转材料， 已申请资金与无申请资金的周转材料区分好，对将要移交到 矿的周转材料严格按照移交手续办理。 8、加强业务学习，每个成员充分利用一切时间加强业务 学习，熟练掌握业务知识，为矿井转型做准备。 9、经济运行分析：认真做好经济运行分析工作，全面掌 握公司生产经营、财务状况、运行质量等情况，对经济环境 发生的重大变化、面临的财务风险进行重点揭示。对查找出 的不足与问题，分析原因制定措施，不断提高企业经济运行 质量，确保“质量效益年”活动目标的实现。 10、强化人员日常管理，开展职业操守教育，培养人员 遵纪守法、真实公正、爱岗敬业、保守秘密的职