浙江中小企业在国际贸易融资中存在的障碍 毕业论文.doc

浙江中小企业在国际贸易融资中存在的障碍目 录摘 要1引 言21 国际贸易融资的含义及其作用21.1 国际贸易融资的含义21.2 国际贸易融资的作用22 中小企业融资的种类32.1 直接融资和间接融资32.2 债权融资和股权融资32.3 内部融资和外部融资33 融资难的原因分析33.1 国家政策歧视中小企业，不利于中小企业融资33.2 金融机构未能按市场化要求改进中小企业金融服务43.3 中小企业自身的综合素质差，信用能力低44 解决对策44.1 政府方面44.2 金融机构方面54.3 企业自身方面5参考文献7致 谢8i浙江中小企业在国际贸易融资中存在的障碍 【摘 要】随着我国国际贸易的发展，国际贸易融资成为商业银行的一项重要业务，也影响到我国国际贸易的进一步发展。近年来，浙江中小企业发展迅猛，已成为扩大就业、实现社会稳定的重要保障，成为促进经济发展、增加财政收入的重要来源，成为推进科技创新、提高产业竞争力的生力军，成为发展农村经济、推动城乡一体化的重要动力，为经济社会发展做出了重大贡献。浙江外贸业务的不断发展，浙江的中小外贸企业在国际贸易融资中的需求也越来越大，与此同时，浙江中小企业在国际贸易融资中存在的障碍问题也日益受到关注，在这里，我们首先有必要了解融资的含义、作用以及中小企业在国际贸易融资中的现状。【关键词】 浙江 中小企业 融资 障碍引 言中小企业在浙江省工业企业总数中一直占据了大半江山，而且其比重逐年有上升趋势，中小企业数量在工业企业总数中所占的比重从1998年的97.54%上升至2006年的99.64%.从总体趋势上来看，浙江省的中小企业总产值占工业企业总产值的比重不断上升。中小企业是浙江省工业企业的重要组成部分，可以说，浙江省就是一个典型的中小企业省。中小企业为浙江省的经济作出了巨大的贡献，在浙江省的经济发展中起着举足轻重的作用。这些年随着浙江的外贸业务不断发展与壮大，浙江的中小外贸企业在国际贸易融资中的需求也越来越大，于此同时在国际贸易融资中也不可避免地存在着一些问题，因此，正确认识中小企业融资难的问题具有重要的现实意义。为了更好地完善中小企业的融资障碍问题，我们有必要在了解融资现状的基础上努力想出解决方案和相应的对策。1 国际贸易融资的含义及其作用1.1 国际贸易融资的含义贸易融资是指将融资与贸易紧密结合，为贸易行为的顺利开展提供所需资金的一系列融通服务的金融行为。贸易融资将贸易和融资紧密结合，是解决以贸易为中心的经营资金需求的关键;贸易和融资紧密结合，不但可以解决融资问题，而且可以扩大贸易行为的开展。将贸易和融资结合，不但可以通过金融工具实现，同时通过引进专业金融机构也可实现。1.2 国际贸易融资的作用国际贸易融资将国际贸易与国际融资相结合，特别有助于国际经济交往的扩大和发展，有助于国际贸易的开展，有助于世界经济的一体化和全球化。具体说来，国际贸易融资发展对维护世界经济的稳定和发展具有以下几个方面的作用。 1.2.1 提升发展中国家的信贷能力发展中国家由于经济发展状况落后，通常信贷能力较低。由于贸易融资的成功与否，更多的依靠贸易活动的本身或贸易货物信贷价值的情况，而较少地与贸易双方主体的本身情况相关，故贸易融资活动的门槛较底，因而国际贸易融资活动的开展也利于提升发展中国家的信贷能力1.2.2 促进国际贸易的开展国际贸易融资扩大了贸易双方的流动性，有利于贸易供货方生产能力的扩大和需求方购买能力的提高，从而扩大国际贸易规模。 1.2.3 有利于国际资本向发展中国家的流动 通过国际贸易活动，借助于国际贸易融资，可使较少信贷能力的发展中国家和企业获得进入国际金融市场的机会。国际贸易融资提升了发展中国家和企业的信贷能力，使发展中国家和企业获得国际资金的机会增多。2 中小企业融资的种类2.1 直接融资和间接融资直接融资：是指货币资金供给者和货币资金需求者之间直接发生的信用关系。双方可以直接协商或在公开市场上由货币资金供给者直接购入债券或股票。 间接融资：是指货币资金供给者与货币资金需求者之间的资金融通通过各种金融机构中介来进行。金融中介机构发行各式资金凭证给货币资金供给者，获得货币资金后，再以贷款或投资的形式购入货币资金需求者的债务凭证，以此融通货币资金供给者与货币资金需求者之间的资金凭证。2.2 债权融资和股权融资 债务融资是指企业通过举债筹措资金，资金供给者作为债权人享有到期收回本息的融资方式。股权融资是指资金不通过金融中介机构，借助股票这一载体直接从资金盈余部门流向资金短缺部门，资金供给者作为所有者（股东）享有对企业控制权的融资方式。2.3 内部融资和外部融资 内部融资是指企业在生产活动中取得的收益不用于当期的现金分红、派息，而是留存于企业用于开展生产经营活动。内部融资的实质是企业所有者向企业追加投资，即自身积累。企业的盈利只要没有以现金形式分派利息，没有离开公司，就是内部融资。当内部融资仍不能满足企业的资金需求时，企业才能转向外部融资。外部融资是企业获取资金的重要方式。外部融资又可分为债务融资和股权融资。3 融资难的原因分析3.1 国家政策歧视中小企业，不利于中小企业融资 中国的社会性质决定了政府对国有企业的重视程度。长期以来,国家扶持政策一直实行向大企业倾斜,而对中小企业的扶持力度不够,这是造成中小企业融资难的历史原因。大型企业能够容易地在资本市场和货币市场上得到资金,而针对中小企业的融资门槛却相应被提高了许多,中小企业要取得贷款必须付出更大的成本。目前，浙江省中小企业对资金的需求都很旺盛，融资成本的快速上涨已经成为中小企业生产经营压力不断增大的重要推动力。但是人民币的升值以及税收政策的变化，也给浙江省的中小企业生产经营造成了很大的影响，尤其是出口贸易型的企业形式更为严峻。3.2 金融机构未能按市场化要求改进中小企业金融服务在浙江省，普遍存在商业银行为了自身经营利益，短期内不可能把民营企业作为重点客户的现象。 1商业银行的目标市场不同，所以其自身的产品定位也各不相同。民营企业由于自身弱点，很难成为商业银行的首选。商业银行对中小企业贷款从建立信贷关系、调查、审核、发放、贷后检查和贷后管理，常常要花费大量的人力和财力。据有关部门调查，中小企业贷款的频率一般是大企业的5倍，而平均贷款数量仅是大企业的05%。银行对中小企业贷款的信息成本和管理成本一般是大企业的58倍。因此，银行仅从经营成本这点来考虑，也往往倾向于将贷款贷给具有规模效应的大型企业。 2银行的信贷利率偏高也是导致中小企业融资难的直接原因之一。 3商业银行历史上已经形成的高比例不良资产问题，迫使其采取更加严厉的措施确保新增贷款的数量和质量，以保证不断降低不良资产比例。3.3 中小企业自身的综合素质差，信用能力低 1.浙江省的中小企业众多，但素质普遍不高,有相当一部分是城乡企业,企业的技术创新能力较弱,缺乏竞争力,市场风险高,这使得银行等金融机构不敢向其发放贷款。 2.浙江省的中小企业大多为私营企业或合伙企业,管理水平落后,经营风险大,信用观念差,财务制度不健全,信息不透明,使得金融机构不能把握中小企业的贷款风险,增加了放贷风险。3.浙江省的一些企业之前出现赖账、套帐的行为，也给整个融资过程带来了不可避免的伤害和不良影响。4 解决对策4.1 政府方面4.1.1 加大政府的扶持力度目前，浙江省中小企业局已与民生银行杭州分行达成合作协议，由其每年提供30亿元专项信贷资金，扶持入选的最佳成长型中小企业。同时，浙江省政府通过财政，每年将安排1000万元中小企业专项扶持资金，用于支持成长型中小企业的发展和服务体系建设，给中小企业的融资提供了极大的便利。4.1.2 建立健全中小企业的社会服务体系2008年5月30日，浙江省设立国内首个创投服务中心天堂硅谷创业创新投资服务中心目前在浙江启用，将为中小企业提供创业融资等“一揽子”金融服务。据了解，该服务中心由国家开发银行浙江省分行、浙大国家大学科技园管委会、西湖区政府和浙江天堂硅谷创业集团四方共同发起设立，是解决浙江省创业创新型中小企业融资难的综合性公共服务平台。4.1.3 完善和加强税收优惠制度税收优惠最直接的资金援助方式，通过减轻中小企业的税负，有利于中小企业资金的积累和成长。财政补贴的应用环节是鼓励中小企业吸纳就业、促进中小企业科技进步和鼓励中小企业出口等。贷款援助环节是中小企业的初创、技改和出口等最需要资金的地方。风险基金是政府或民间创立的为高新技术型中小企业创新活动提供的具有高风险和高回报率的专项投资基金。4.2 金融机构方面4.2.1 银行要转变对民营企业的观念 商业银行应充分认识到支持民营企业发展是自身发展的客观要求。商业银行要辩证地看待国有与非国有企业的关系，应把支持在非国有经济占有很大比重的民营企业发展作为今后信贷活动的一项重要工作来抓，支持民营企业逐步做大做强。 4.2.2 完善银行金融机构的中小企业信贷机制 根据我国中小企业信贷需求规模小、频率高、时间急、风险高的特点,制定特定的信贷机制。银监会在2006年7月颁布了银行小企业信贷指导意见,提到了银行要建设六项机制。对于此,银行要积极响应银监会的政策,完善各项机制,为中小企业信贷提供良好环境。同时,根据经济环境的变化,不断更新完善机制,尽可能地满足中小企业资金需求。 4.2.3 建立中小金融机构，专门为中小企业服务 银行金融机构应加大对中小企业的信贷支持,适当放宽贷款期限。除了各大商业银行自行设立贷款的信贷部门,还应该大力发展与中小企业相适应的中小融资机构,鼓励和支持股份制银行、城乡合作金融机构,并尽量消除地区差异,提高中小企业的贷款比例,支持符合国家政策的中小企业的发展。4.3 企业自身方面4.3.1 加强核心技术研发能力中小企业因该提高研发能力，努力降低成本，开创核心技术和自有品牌，合理定位市场，靠有内涵的质量和强势的名族品牌赢得市场，实现经营方式的转变和产品结构的调整，提高竞争优势，积极向信息产业、新型材料、生物工程等高新技术产业的方向发展。4.3.2 树立品牌意识中小企业多为民营企业,企业管理思想相对落后。中小企业需要树立品牌意识,建立市场认知度,确立市场的地位,提高企业竞争力。品牌不仅能给企业带来财富,还能使企业获得投资者的信任度,在提高自身地位的同时吸引投资者的资金满足自身发展的需要。4.3.3 强化信用观念、提高信用等级强化企业信用观念与完善信用法规并举，要加强企业信用教育，增强企业信用意识，使企业认识到信用对企业的重要性，树立“诚信为本、履约践诺”的信用观念。加快社会信用体系的建设，提高民营企业的信用公信力。要健全和严格相关的法律，旗帜鲜明地保护债权人的利益；要增强政府部门、执法部门及企业的信用意识，净化执法环境，使企业不敢赖债、逃不了债，创造银行加大支持民营企业的良好环境。参考文献1刘春兰. 关于中小