2010年风险管理预测试卷四

2010 年银行业从业人员资格认证考试 风险管理标准预测试卷(四) 一、单选题（共 90 题，每小题 0.5 分，共 45 分）以下各小题所给出的四个选项中，只有 一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。 1 假设随机变量 X 服从二项分布 B(10，0。1) ，则随机变量 X 的均值为( )，方差为( )。 A 1，0.9 B 0.9，1 C 1，1 D 0.9，0.9 2 股票 A 的价格为 38 元/股，某投资者花 6.8 元购得股票 A 的买主期权，规定该投资者 可以在 12 个月后以每股 40 元的价格购买 1 股 A 股票。现知 6 个月后，股票 A 的价格上涨 为 50 元，则此时该投资者手中期权的内在价值为( )元。 A -1.8 B 0 C 5 D 10 3 某 1 年期零息债券的年收益率为 18.2，假设债务人违约后回收率为 20，若 1 年期 的无风险年收益率为 4，则根据 KPMG 风险中性定价模型得到上述债券在 1 年内的违约 概率为( )。 A 0.05 B 0.10 C 0.15 D 0.20 4 下列关于担保的说法，不正确的是( )。 A 连带责任保证的债权人可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任 B 抵押要求债务人将抵押财产移交债权人占有 C 质押方式下，债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该动产折 价或者以拍 卖、变卖该动产的价款优先受偿 D 债务人可以向债权人给付定金作为债权的担保 5 在持有期为 10 天、置信水平为 99%的情况下，若所计算的风险价值为 10 万元，则表 明该银行的资产组合( )。 A 在 10 天中的收益有 99%的可能性不会超过 10 万元 B 在 10 天中的收益有 99%的可能性会超过 10 万元 C 在 10 天中的损失有 99%的可能性不会超过 10 万元 D 在 10 天中的损失有 99%的可能性会超过 10 万元 6 下列关于红色预警法的说法，不正确的是( )。 A 是一种定性分析的方法 B 要对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析 C 要进行不同时期的对比分析 D 要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警 7 下列关于信用评分模型的说法，正确的是( )。 A 信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上 B 信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数 C 信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值 D 信用评分模型可以及时反映企业信用状况的变化 8 下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是( )。 A 当期权期限增加时，买方期权的价值会相应增加 B 随着波动率的增加，买方期权的价值会相应增加 C 随着波动率的增加，卖方期权的价值会相应减少 D 当期权期限增加时，卖方期权的价值会相应增加 9 某 2 年期债券，每年付息一次，到期还本，面值为 100 元，票面利率为 10，市场利 率为 10，则该债券的麦考利久期为( )年。 A 1 B 1.5 C 1.91 D 2 10 巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求包括( )。 A 置信水平采用 95%的单尾置信区间 B 持有期为 10 个营业日 C 市场风险要素价格的历史观测期至少为半年 D 至少每 6 个月更新一次数据 11 下列关于高级计量法的说法，正确的是( ) 。 A 使用高级计量法不需要得到监管当局的批准 B 一旦商业银行采用高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法 C 巴塞尔委员会规定资产规模大于 1 亿美元的银行必须使用高级计量法 D 高级计量法的风险敏感度低于基本指标法 12 在用标准法计算操作风险经济资本时，表示商业银行各产品线的操作风险暴露的 值 代表()。 A 特定产品线的操作风险盈利经营值与所有产品线总收入之间的关系 B 特定产品线的操作风险损失经营值与该产品线总收入之间的关系 C 特定产品线的操作风险盈利经营值与该产品线总收入之间的关系 D 特定产品线的操作风险损失经营值与所有产品线总收入之间的关系 13 内部欺诈是指( )。 A 商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操 作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权 的活动 B 员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失 C 商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险 D 违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔 付或因性别、种族歧视事件导致的损失 14 下列指标计算公式中，不正确的是( )。 A 操作风险损失率为操作造成的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比 B 拨备覆盖率=(一般准备+ 专项准备+特种准备)贷款余额 C 关注类贷款迁徙率= 期初关注类贷款向下迁徙金额(期初关注类贷款余额-期初关注类 贷款期间减少金额)100 D 市值敏感度为修正持续期缺口 1年 15 下列指标计算公式中，不正确的是( )。 A 资本金收益率=税后净收入资本金总额 B 资产收益率= 税后净收入资产总额 C 净业务收益率=(营业收入总额 -营业支出总额)资产总额 D 非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)( 营业收入总额-营业支出总额) 16 下列关于风险监管的说法，不正确的是( )。 A 监管部门通过对商业银行内部风险管理目标、程序的监督检查，督促商业银行建立全 面涵盖各类风险的内部管理体系 B 内部控制是商业银行有效防范风险的最后一道防线 C 建立风险计量模型是实现对风险模拟、定量分析的前提和基础 D 管理信息系统的形式和内容应当与商业银行营运、组织结构、业务政策、操作系统和 管理报告制度相吻合 17 商业银行在实施内部市场风险管理时，计算经济资本的公式为( )。 A 市场风险经济资本乘数因子 VaR B 市场风险经济资本（附加因子+最低乘数因子）VaR C 市场风险经济资本（附加因子+最低乘数因子）/VaR D 市场风险经济资本VaR/（附加因子+ 最低乘数数因子） 18 银行监管应当遵循的基本原则不包括( )。 A 利益原则 B 公开原则 C 公正原则 D 效率原则 19 银监会提出的银行监管理念不包括( )。 A 管法人 B 管风险 C 管内控 D 管存款 20 下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是( )。 A 衡量商业银行风险变化的范围 B 属于静态指标 C 包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率 D 包括流动性风险指标 21 失职违规不包括以下哪种情形？( ) A 滥用职权的情形 B 从事未授权交易的情形 C 盗用资产的情形 D 支配超出权限资金额度的情形 22 在商业银行的经营过程中，( )决定其风险承担能力。 A 资产规模和商业银行的风险管理水平 B 资本金规模和商业银行的盈利水平 C 资产规模和商业银行的盈利水平 D 资本金规模和商业银行的风险管理水平 23 全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是( )。 A 企业的资产规模 B 企业的目标 C 全面风险管理要素 D 企业的各个层级 24 下列关于风险的说法，正确的是( )。 A 对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源 B 信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中 C 对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在 风险可以忽略不计 D 从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失 25 根据巴塞尔委员会，允许银行采用高级计量法计算操作风险资本需要满足一定的要求， 这种要求不包括( )。 A 商业银行必须表明采用的操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部” 损失事件 B 商业银行必须建立标准的程序，规定在什么情况下必须使用外部数据以及使用外部数 据的方法 C 银行内部操作风险管理系统无需与每日风险管理程序整合，但是应当能够为操作风险 相关的程序和活动提供整体性的检查 D 银行必须设置独立的操作风险管理部门，承担银行操作风险管理框架的设计及实施 26 下列关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点的说法，不正确的是( )。 A 治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督 B 公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等 的待遇 C 如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿 D 治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和 工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作 27 假定股票市场一年后可能出现 5 种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示： 概率 0.050.200.150.250.35 收益率 50%15%-10%-25%40%则一年后投资股票市场的预期收益 率为( )。 A 18.25 B 27.25 C 11.25 D 11.75 28 下列降低风险的方法中，( )只能降低非系统性风险。 A 风险分散 B 风险转移 C 风险对冲 D 风险规避 29 在实际应用中，通常用正态分布来描述( )的分布。 A 每日股票价格 B 每日股票指数 C 股票价格每日变动值 D 股票价格每日收益率 30 假设某股票一个月后的股价增长率服从均值为 2、方差为 0.01的正态分布，则一 个月后该股票的股价增长率落在( )区间内的概率约为 68。 A (1，3) B (0，4) C (1.99，2.01) D (1.98，2.02) 31 下列哪一项不属于内控制度中的制衡机制？( ) A 交叉核对 B 双人签字 C 双人控制资产 D 对账 32 内部审计的主要内容不包括( )。 A 风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性 B 会计记录和财务报告的准确性和可靠性 C 内部控制的健全性和有效性 D 适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求 33 现代商业银行的财务控制部门通常采取( )的方法，及时捕捉市场价格价值的变 化。 A 每月参照市场定价 B 每日参照市场定价 C 每日财务报表定价 D 每月财务报表定价 34 巴塞尔新资本协议通过降低( )要求，鼓励商业银行采用 ()技术。 A 监管资本，高级风险量化 B 经济资本，高级风险量化 C 会计资本，风险定性分析 D 注册资本，风险定性分析 35 商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是( )。 A 失误树分析方法 B 资产财务状况分析法 C 制作风险清单 D 情景分析法 36 在客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前 景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是( )。 A 5Cs 系统 B 5Ps 系统 C CAMEL 分析系统 D 51ts 系统 37 死亡率模型是根据贷款或债券的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等 级的贷款或债券的违约概率，即死亡率，通常分为边际死亡率和累计死亡率。根据死亡率 模型，假设某 3 年期辛迪加贷款，从第 1 年至第 3 年每年的边际死亡率依次为 0.17、0.60、0.60，则 3 年的累计死亡率为( )。 A 0.17 B 0.77 C 1.36 D 2.32 38 根据 Credit Risk+模型，假设某贷款组合由 100 笔贷款组成，该组合的平均违约率为 2，E=2.72，则该组合发生 4 笔贷款违约的概率为( )。 A 0.09 B 0.08 C 0.07 D 0.06 39 某公司 2006 年销售收入为 1 亿元，销售成本为 8 000 万元，2006 年期初存货为 450 万 元，2006 年期末存货为 550 万元，则该公司 2006 年存货周转天数为( )天。 A 19 8B 18 0C 16 0 D 22 5 40 下列关于客户风险外生变量的说法，不正确的是( )。 A 一般来说，对于信用等级较高的客户偶然发生的风险波动，应给予较大的容忍度 B 对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到“风险域”企业 C 商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查 D 授信管理人员应降低对评级下降的授信的检查频率 41 下列哪项是关于资产组合模型监测商业银行组合风险的正确说法?( ) A 主要是对信贷资产组合的授信集中度和结构进行分析监测 B 必须直接估计每个敞口之间的相关性 C Credit Portfolio View 模型直接估计组合资产的未来价值概率分布 D Credit Metrics 模型直接估计各敞口之间的相关性 42 ( )方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。 A 原始损失数据 B 诱因及对策 C 关键风险指标 D 资本金水平 43 在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于( )。 A 基本面指标和财务指标 B 财务指标和财务指标 C 基本面指标和基本面指标 D 财务指标和基本面指标 44 某企业 2006 年净利润为 0.5 亿元人民币，2005 年末总资产为 10 亿元人民币，2006 年 末总资产为 15 亿元人民币，该企业 2006 年的总资产收益率为( )。 A 5.00 B 4.00 C 3.33 D 3.00 45 下列关于总敞口头寸的说法，不正确的是( )。 A 总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险 B 累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和 C 净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差 D 短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值 46 信用风险暴露是指由于交易对方不能履行合约或偿还债务而可能出现损失的交易金额， 一般而言，商业银行最主要的信用风险暴露是( )。 A 住房抵押贷款信用风险暴露 B 零售信用风险暴露 C 企业机构信用风险暴露 D 公用事业信用风险暴露 47 下列关于银行资产计价的说法，不正确的是( )。 A 交易账户中的项目通常只能按模型定价 B 按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价 值 C 存贷款业务归入银行账户 D 银行账户中的项目通常按历史成本计价 48 商业银行的市场风险管理组织框架中，( )。 A 包括董事会、高级管理层和相关部门三个层级 B 董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规 程 C 高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任 D 承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门 49 下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法不正确的是( )。 A 股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动 性紧张 B 在每周的最后几天、每月的最初几日或每年的节假日，商业银行必须随时准备应付现 金的巨额需求 C 商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构 D 商业银行正常范围内的“ 借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正 常的、可控性较强的流动性风 50 投资或者购买与管理基础资产收益波动负相关或完全负相关的某种资产或金融衍生品 的风险管理策略是( )。 A 风险规避 B 风险对冲 C 风险分散 D 风险转移 51 下列关于经济增加值(EVA)的表达式，不正确的是( )。 A EVA=税后净利润-资本成本 B EVA=税后净利润-经济资本资本预期收益率 C EVA=(资本金收益率-资本预期收益率)经济资本 D EVA=(经风险调整的收益率- 资本预期收益率)经济资本 52 国际量佳操作实践中的法定流动资产的比率应为( )。 A 10%B 15%C 25%D 40% 53 每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作环节中 的风险点及对应的控制措施，初步评估风险程度和控制措施，并提出控制优化的建议。这 一步骤的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的( )阶段。 A 控制活动识别与评估 B 全员风险识别与报告 C 作业流程分析和风险识别与评估 D 制定与实施控制优化方案 54 ( )是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的 经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。 A 资金交易业务 B 柜台业务 C 个人信贷业务 D 代理业务 55 下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于风险缓释措施的是( )。 A 减少在不熟悉市场的交易 B 强化交易员限额交易制度 C 购买未授权交易保险 D 为操作风险分配资本金 56 ( )对商业银行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要组成 部分。 A 个人存款 B 公司存款 C 机构存款 D 大额存款 57 下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是( )。 A 商业银行正常范围内的“ 借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正 常的、可控性较强的流动性风险 B 在每周的最后几天、每月的最初几日或每年的节假日，商业银行必须随时准备应付现 金的巨额需求 C 商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构 D 股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动 性紧张 58 如果一家商业银行的贷款平均额为 600 亿元，存款平均额为 800 亿元，核心存款平均 额为 300 亿元，流动性资产为 100 亿元，那么该银行的融资需求等于( )亿元。 A 400B 300C 200 D -100 59 下列关于战略风险管理基本做法的说法，正确的是( )。 A 确保及时处理投诉和批评 B 增强对客户的透明度 C 增强对公众的透明度 D 明确董事会和高级管理层的责任 60 与单一法人客户相比，( )不是集团法人客户的信用风险具有的特征。 A 财务报表真实性较好 B 连环担保普遍 C 风险识别难度大 D 贷后监督难度大 61 根据死亡率模型，假设某 5 年期贷款，两年的累计死亡率为 6.00，第一年的边际死 亡率为 2.50，则隐含的第二年边际死亡率为( )。 A 3.50 B 3.59 C 3.69 D 6.00 62 某银行 2006 年末关注类贷款余额为 2 000 亿元，次级类贷款余额为 400 亿元，可疑类 贷款余额为 1 000 亿元，损失类贷款余额为 800 亿元，各项贷款余额总额为 60 000 亿元， 则该银行不良贷款率为( )。 A 1.33 B 2.33 C 3.00 D 3.67 63 商业银行流动性管理中的现金流分析法的缺点是( )。 A 难以准确反映流动性状况 B 对于规模大、业务复杂的商业银行而言，获得完整现金流量的可能性和准确性也会降 低，分析的准确性也随之降低 C 现金流分析过于繁杂，分析结果具有滞后性 D 现金流分析是一种定性分析法，难以定量准确反映流动性状况 64 下列关于银行资产负债利率风险的说法，不正确的是( )。 A 当市场利率上升时，银行资产价值下降 B 当市场利率上升时，银行负债价值上升 C 资产的久期越长，资产的利率风险越大 D 负债的久期越长，负债的利率风险越大 65 下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是( )。 A 公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度 B 公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当 平等对待所有参与者 C 对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正 D 效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标 66 下列关于声誉危机管理规划的说法，正确的是( )。 A 制定危机管理规划是声誉危机管理规划的主要内容之一 B 危机管理应当采用“辩护或否认 ”的对抗策略 C 声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机 情况下保全甚至提高声誉提供行动指南 D 危机可能永远不会发生，所以声誉危机管理规划没有给商业银行创造增加值 67 国家风险分散的具体策略包括( )。 A 银团贷款 B 共同投资 C 国别限额 D 以上都是 68 ( )是指国际债权人在进行国际资金融通时往往要求当地信誉好的银行、非银行金融 机构、企业或政府为其提供担保。 A 保险转移 B 非保险转移 C 两者都是 D 两者都不是 69 对一些无法避免和转移的风险采取一种现实的态度，是积极务实的，在不影响国际投 资者根本或大局利益的前提下承担所面临的国家风险，就是( )。 A 风险自留 B 风险分散 C 风险抑制 D 以上都是 70 ()是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。 A 会计资本 B 监管资本 C 经济资本 D 实收资本 71 商业银行外部数据主要源于手工输入的数据、政府或上级部门的文件和( )。 A 国际结算系统 B 储蓄系统 C 信用卡系统 D 互联网上下载的相关数据 72 下列关于银行监管的法律法规的说法，不正确的是( )。 A 在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个 层级的法律规范构成 B 行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范， 其效力等同于法律 C 规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规范性文件 D 法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据 宪法 ，并依照法定程序制定的有关 法律规范，是法律框架的最基本组成部分 73 ( )风险来源于银行资产、负债和表外业务到期期限错配所存在的差异。 A 基准风险 B 期权性风险 C 重新定价风险 D 收益率曲线风险 74 ( )是指在对商业银行财务报表进行会计处理，将功能货币转换为记账货币时，因汇 率变动而蒙受账面损失的可能性。 A 交易风险 B 市场风险 C 经济风险 D 折算风险 75 计算资本充足率和核心资本充足率时，都应该扣除( )。 A 商誉 B 商业银行对未并表金融机构的资本投资 C 附属资本 D 商业银行对非自用不动产和企业的资本投资 76 关于我国信息披露的基本要求的表述，下面选项中不正确的是( )。 A 中国的银行业在信息披露的质量和数量方面都远远不能适应市场的要求，在金融市场 不发达、金融资产持有人有限的情况下市场也缺乏足够的动力和资料深入分析银行的风 险状况，因此，在强化信息披露方面，既要确定具体的银行业需要定期及时披露的资料， 也要引导市场强化对于银行信息的分析，逐步提高市场约束的力量 B 巴塞尔新资本协议将市场约束列为与最低资本要求、外部监管相并列的三大支柱 之一，对于银行信息披露的强调提高到相当高的水平，这就要求中国的银行业要全面完善 信息披露制度，根据巴塞尔新资本协议的要求对银行风险管理制度与程序、资本构成、 风险披露的评估和管理程序、资本充足率等领域的关键信息准确核算并及时披露，推动会 计制度的国际化，提高会计信息的一致性和可比性 C 巴塞尔委员会意识到，监管当局在确保达到披露要求方面具有不同的权限。一般性的 信息银行可以要求银行及时予以披露，并可以采用谈话、 “道义劝说”等举措来予以督促， 对于一些比较复杂敏感、同时涉及到银行为配置更低资本金要求而采用的风险管理方法和 模型时，监管当局还可以采用特殊的督促方法，如斥责、经济惩罚等措施 D 目前，上市股份制银行已按中国证监会要求，一年两次披露经营状况，并在信息披露 方面积累了一些经验，随着提高信息披露的力度，有可能在较短时间内达到新协议的要求 77 在信用风险组合管理模型中，违约模型的重要输入参数不包括( )。 A 贷款金额 B 回收率 C 回收率的波动性 D 贷款违约风险之间的相关性 78 在财务分析过程中，用来衡量企业经营能力的指标不包括( )。 A 存货周转率 B 应收账款周转率 C 资产周转率 D 资产负债率 79 Credit MetricsTM 计算资产组合风险价值的两种方法是( )。 A 解析法与历史模拟法 B 历史模拟法与蒙特卡洛模拟法 C 蒙特卡洛模拟法与情景模拟法 D 解析法与蒙特卡洛模拟法 80 关于关联授信比例中商业银行关联法人或其他组织，下列表述不正确的是( )。 A 商业银行的内部人与主要自然人股东及其近亲属直接、间接、共同控制或可施加重大 影响的法人或其他组织 B 与商业银行同受某一企业直接 、间接控制的法人或其他组织 C 商业银行的主要非自然人股东是指能够直接、间接、共同持有或控制商业银行 10%以 上股份或表决权的非自然人股东 D 不包括商业银行 81 ( )不是市场风险资本要求的标准化方法分析的五项风险种类之一。 A 商品风险 B 股票风险 C 外汇风险 D 期货风险 82 系统缺陷造成风险中不包括( )。 A 系统开发的风险 B 系统安全的风险 C 系统设计的风险 D 系统报告的风险 83 在综合发现风险报告中，从全行范围来看的、可用来监控是否获得目标盈利性的输入 参数是( )。 A 股权收益率RORAC B VaR 总体最新状况 C 限额风险资本总体使用情况 D 集中度 84 下列有关积极的组合管理的说法，错误的是( )。 A 积极的组合管理就是将全行范围内的资本配置和单笔业务的风险管理相结合 B 积极的组合管理不仅需要度量、加总和监控风险，而且也包括积极地改变风险 C 积极的组合管理需要银行不仅能够在组合层面上度量风险，而且还需要分析单个管理 工具是如何影响风险状况的 D 积极的组合管理不需要考虑组合层面上单个业务风险之间的相关性 85 市场风险要素价格至少每( )更新一次数据，当发生重大价格变化时需要立即更新。 A 一年 B 半年 C 一季度 D 二年 86 下列有关信用衍生产品的说法错误的是( )。 A 信用衍生产品是允许转移信用风险的金融合约 B 信用衍生品的基本功能：违约保护在买方和卖方之间是相同的 C 信用衍生产品的交割可采取实物或现金两种方式 D 信用衍生产品既可以用于对冲违约风险，也可用于对冲信用质量下降的风险 87 下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是( )。 A 风险管理的目标是消除风险 B 风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略 C 风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段 D 商业银行应了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的 业务，应采取审慎态度 88 商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行( )。 A 事前防范、事中控制、事后监督和纠正 B 事前监督和纠正、事中防范、事后控制 C 事前控制、事中监督和纠正、事后防范 D 事前防范、事中监督和纠正、事后控制 89 如果一家商业银行的总资产为 10 亿元，总负债为 7 亿元，资产加权平均久期为 2 年， 负债加权平均久期为 3 年，那么久期缺口等于( )。 A -1 B 1 C -0.1 D 0.1 90 下列指标的计算公式中，正确的是( )。 A 资本金收益率=税后净收入/ 资产总额 B 资产收益率= 税后净收入/ 资本金总额 C 净业务收益率= （营业收入总额-营业支出总额）/资产总额 D 非利息收入率=（非利息收入-非利息支出）/（营业收入- 营业支出） 二、多项选择题（共 40 题，每小题 1 分，共 40 分）以下各小题所给出的五个选项中，有 两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。 1 下列方法中，( )被应用于违约风险区分能力的验证。 A CAP 曲线与 AR 值 B ROC 曲线与 A 值 C KS 检验 D 二项分布检验 E 扩展的交通灯检验 2 审慎经营类指标包括( )。 A 总资产净回报率 B 资本充足率 C 大额风险集中度 D 不良贷款拨备覆盖率 E 成本收入比 3 利率灵敏度可分为( )。 A 利率损失敏感性 B 利率收益敏感性 C 资产负债市值的利率灵敏度 D 利差灵敏度 E 期望利率敏感性 4 下列各项属于利率敏感性缺口模型缺陷的有( )。 A 未考虑银行资产的内在价值变动情况 B 银行对敏感性缺口的控制欠缺灵活性 C 如果实际利率的走势与银行的预期相反，银行会发生更大的损失 D 资产利率收入的变化一般快于负债利率支出的变化 E 未考虑到利率变动的两面性 5 下列关于金融期货的说法，正确的有( )。 A 利率期货包括以长期国债为标的的长期利率期货 B 货币期货交易目的包括规避汇率风险 C 股指期货是指以股票为标的的期货合约 D 股指期货不涉及股票本身的交割 E 股指期货以现金清算的形式进行交割 6 下列关于各类期权的说法，正确的有( )。 A 买方期权对买方来说是买入一个买入交易标的物的权利 B 卖方期权对卖方来说是卖出一个卖出交易标的物的义务 C 美式期权的买方在期权到期日前任意时点，可以随时要求卖方履行期权合约 D 买权的执行价格低于现在的市场价格，则该期权属于价外期权 E 平价期权的执行价格等于现在的即期市场价格 7 内部流程引起的操作风险主要包括哪几方面？( ) A 财务/会计错误 B 文件/合同错误 C 产品设计错误 D 交易/定价错误 E 错误监控/报告 8 巴塞尔委员会认为，应对操作风险的第一道防线是严格的内部控制。健全有效的内部控 制应该是不同要素、不同环节组成的有机体。从要素方面看，商业银行的内部控制必须包 括的要素是( )。 A 内部控制环境 B 风险识别与评估 C 内部控制措施 D 监督与评价 E 改进 9 记入交易账户的头寸应当具有明确的头寸管理政策和程序，包括( )。 A 设置头寸限额并进行监控 B 交易员可以在批准限额内，按照批准的交易政策和程序管理头寸 C 交易头寸至少应逐日按照市场价值计价 D 按照银行的风险管理程序，交易头寸定期报告给高级管理层 E 根据市场信息来源，对交易头寸予以密切监控 10“ 911”事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当 注意( )。 A 灾难备份 B 强制员工休假 C 审慎选择经营地址 D 制定应急和连续营业方案 E 购买保险 11 如果出现流动性危机，商业银行采取的下列措施正确的有( )。 A 同业拆入一笔款项 B 减少非核心贷款 C 加强与长期存款客户的关系 D 寻求央行的紧急支援 E 维持良好的公共关系 12 流动性风险预警信号中的融资信号包括( )。 A 快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资 B 所发行的流通债券(包括次级债)交易量上升 C 所发行股票价格下跌 D 债权人提前要求兑付造成支付能力出现不足 E 存款大量流失 13 下列哪些情形能使银行失去流动性？( ) A 提高准备金比率 B 存款额下降 C 经营管理失当 D 衍生品交易中遭受巨额损失 E 公众对银行体系失去信心 14 新发生不良贷款的外部原因包括( )。 A 违反贷款授权授信规定 B 企业经营管理不善或破产倒闭 C 企业逃废银行债务 D 企业违法违规 E 地方政府行政干预 15 下列关于单一货币敞口头寸的计算公式，正确的有( )。 A 敞口头寸=即期净敞口头寸+远期净敞口头寸+期权敞口头寸+其他 B 即期净敝口头寸= 即期资产-即期负债 C 即期净敞口头寸= 即期资产+即期负债 D 远期净敞口头寸=远期卖出-远期买入 E 远期净敞口头寸=远期买入-远期卖出 16 战略风险管理的作用包括( )。 A 能够最大限度地避免经济损失 B 能够确保产品和服务的溢价水平 C 强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力 D 能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失 E 能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用 17 商业银行信息系统包括主要面向客户的业务处理系统和主要供内部管理使用的管理信 息系统。在操作风险管理中，信息系统的主要作用包括( )。 A 支持风险评估 B 建立损失数据库 C 生成风险应急方案 D 预测风险发生概率 E 建立资本模型 18 下列关于资本作用的说法，正确的有( )。 A 商业银行资本是商业银行发放贷款 (尤其是长期贷款)和其他投资的资金来源之一 B 在市场经济的投资者利益保护基本框架下，资本金是承担风险和吸收损失的最后资金 来源 C 在市场经济条件下，商业银行资本承担着限制银行业务过度扩张的重要经济职能 D 在市场经济条件下，商业银行资本金作为保护贷款者的缓冲器，在维持市场信心方面 发挥关键作用 E 现代商业银行的风险管理体系中，风险管理作为自上而下的过程，都是由代表资本的 董事会推动并承担最终责任的 19 贷款定价通常由( )等因素决定。 A 资本成本 B 经营成本 C 风险成本 D 债务成本 E 股权成本 20 个人住房贷款中“假按揭”的表现形式有( )。 A 借款人虚假购房，身份和住址不明 B 开发商不具备按揭合作主体资格，以虚假销售方式套取商业银行按揭贷款 C 以个人住房按揭贷款名义套取企业生产经营用的贷款 D 开发商与购房人串通，规避不允许零首付的政策限制 E 经济状况很好的个人也申请个人按揭贷款购房 21 下列关于资本监管的说法，正确的有( )。 A 是审慎银行监管的核心 B 有利于银行资产规模迅速扩张 C 有利于提高商业银行的国际竞争力 D 是促使商业银行可持续发展的有效监管手段 E 是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段 22 影响期权价值的主要因素包括( )。 A 标的资产的市场价格 B 期权的执行价格 C 期权的到期期限 D 标的资产价格的波动率、货币利率 E 标的资产历史平均收益率 23 以下对商业银行流动性风险管理的方法中，能使商业银行形成合理的资金来源和使用 分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，降低流动性风险的方法有( )。 A 控制各类资金来源的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日 B 在日常经营中持有足够水平的流动资金，持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融 资的储备 C 制定适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源 的稳定性与多样化 D 制定风险集中限额，监测日常遵守的情况 E 以同业拆借、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要来源，因为其资金 来源更加分散 24 商业银行进行流动性风险预警的内部指标信号包括( )等指标的变化。 A 银行的资产质量 B 银行的盈利能力 C 第三方评级 D 银行发行的有价证券的市场表现 E 银行内部有关风险水平 25 ( )是银行流动性风险的预警。 A 快速增长的资产的主要资金来源是市场大宗融资 B 市场上出现关于商业银行的负面传言 C 银行所发行的股票价格下跌 D 银行所发行的可流通债券的买卖差价减小 E 融资交易对手开始要求抵(质) 押物且不愿提供中长期融资 26 2004 年中国银监会制定并发布了商业银行资本充足率管理办法 ，对资本充足率的 信息披露提出了具体、详细的要求，下列表述正确的有( )。 A 商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由行长负责 B 资本充足率的信息披露，主要包括四个方面内容：风险管理目标和政策、资本、资本 充足率、信用风险和市场风险 C 商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后四个月内。因特殊原因不能按 时披露的，应至少提前 15 个工作日向银监会申请延迟 D 商业银行资本充足率信息在披露前报送银监会 E 对于涉及商业机密无法披露的项目，商业银行可披露项目的总体情况，并解释特殊项 目无法披露的原因 27 风险评级的原则包括( )。 A 全面性原则 B 保密性原则 C 系统性原则 D 持续性原则 E 审慎性原则 28 下列关于 CAMELS 评级的说法，正确的有( )。 A CAMELS 评级结果以 15 级表示，数字越小表明级别越低和监管关注程度越高 B CAMELS 评级包括五大类要素评级和一个综合评级 C CAMELS 评级的要素“C ”是指“成本” D CAMELS 评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个 方法体系 E CAMELS 评级内容包括评价董事会和管理层的能力和效率 29 中国银监会下发的商业银行资本充足率管理办法明确了商业银行交易账户包括哪 几项内容？ ( ) A 商业银行账号提供的贷款业务 B 商业银行的中间业务 C 商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或取其价差、其他 价格及利率变动中获利的金融工具头寸 D 为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸 E 为避免交易账户其他项目的风险而持有的头寸 30 市场风险中的期权性风险包括( )。 A 场内(交易所)交易的期权 B 场外的期权合同 C 债券或存款的提前兑付 D 贷款的提前偿还等选择性条款 E 贷款利率由借款人自主选择的条款 31 下列关于风险的说法，正确的是( )。 A 某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险 B 美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的国家风险 C 由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映 了银行的信用风险 D 央行提高法定准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的法律 风险 E 结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险 32 以下属于杠杆比率指标的有( )。 A 资产负债率 B 有形净值债务率 C 利息偿付比率 D 总资产收益率 E 权益收益率 33 运用信用评分模型进行信用风险分析的基本流程包括( )。 A 根据经验或相关性分析，确定某一类别借款人的信用风险的相关变量，模拟出特定形 式的函数 B 利用历史数据进行回归分析，得出各相关因素的权重以体现其对这一类借款人违约的 影响程度 C 将同类的潜在借款人的相关变量代人函数式算出数值，作为决策是否贷款的标准 D 在使用模型的过程中，不断根据新获得的数据对模型进行修正 E 不断利用数字模拟对模型进行压力测试和修正 34 2007 年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分 数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到 了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信 用衍生产品市场大跌，众多机构的投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了 许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营 的形象大打折扣。上述信息包含了( )等风险。 A 市场风险 B 信用风险 C 操作风险 D 流动性风险 E 声誉风险 35 银监会对原国有商业银行和股份制商业银行按照三大类七项指标进行评估，具体包括 经营绩效类指标、资产质量类指标和审慎经营类指标，其中资产质量类指标不包括()。 A 资本充足率 B 股本净回报率 C 不良贷款率 D 大额风险集中度 E 不良贷款拨备覆盖率 36 某公司 2006 年销售收入为 2 亿元，销售成本为 1.5 亿元，2006 年期初应收账款为 7 500 万元，2006 年期末应收账款为 9 500 万元，则下列财务比率计算正确的有( )。 A 销售毛利率为 25 B 应收账款周转率为 2.11 C 销售毛利率为 75 D 应收账款周转率为 2.35 E 应收账款周转天数为 171 天 37 操作风险的人员因素包括( ) 造成损失或者不良影响而引起的风险。 A 外部欺诈 B 失职违规 C 员工的知识/技能匮乏 D 内部欺诈 E 核心员工流失 38 巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其中包括( )。 A 系统风险 B 信用风险 C 操作风险 D 战略风险 E 声誉风险 39 关于商业银行集中型风险管理部门的设置，下列说法正确的是( )。 A 资金投入巨大 B 并不适合所有的商业银行 C 涉及的风险管理领域非常全面 D 不利于绝对控制商业银行的敏感信息 E 无法形成长期的核心竞争力和强大的市场定价能力 40 风险文化一般由( )三个层次组成。 A 风险管理理念 B 风险模型 C 制度 D 知识 E 内部控制 三、判断题（共 15 题，每小题 1 分，共 15 分）请对以下各题的描述做出判断，正确选 A，错误选 B。 1 风险信息在各业务单元的流动是单向循环的。( ) A 对 B 错 2 如果某机构美元的敝口头寸为正值，则说明该机构在美元上处于空头。( ) A 对 B 错 3 贷款五级分类主要用于贷前审批。( ) A 对 B 错 4 商业银行对新增贷款通常持有 100的现金。( ) A 对 B 错 5 连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务，债权人在主合同 纠纷未经审判或仲裁前不可以要求保证人承担保证责任。( ) A 对 B 错 6 2007 年，由中国银监会组织开发的全国银行业非现场监管系统开始正式运行。( ) A 对 B 错 7 资产分类，即银行账户与交易账户的划分是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险 资本的前提和基础。( ) A 对 B 错 8 累积加总所获得的资产组合层面的经济资本大于各业务单位经济资本的简单加总。( ) A 对 B 错 9 个人客户评分的阶段可以分为信用局评分、申请评分和行为评分。(