2008年上半年附答案

一、判断题（正确的打“”，错误的打 “X”） 1、个人理财主要考虑的是资产的增值，因此，个人理财就是如何进行投资。 （X） 2、按照银监会对个人理财业务的定义，商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进 行的产品介绍和宣传不属于理财顾问服务。 （） 3、目前，证券公司的个人理财服务形式主要以代客进行投资操作为主。 （X） 4、中银理财贵宾卡为带有“中银理财”标识的借记卡，与普通借记卡具有相同的服务功 能。 （X） 5、中银理财营销渠道的主体是统一标识的物理网点。 （） 6、知识营销原则是指，理财客户经理在营销过程中，使客户在获得物质上的享受、知 识上的提高的基础上，自觉地接受中行所提供的各项服务。 （X） 7、中国银行理财团队中的成员包括理财客户经理、理财产品经理、柜员和引领员。 （） 8、理财规划是技术含量很高的行业，服务态度并不会直接影响理财服务水平。 （X） 9、对个别 VIP 客户，理财中心工作人员可接受客户委托，替其保管存折、存单、密 码、钥匙、有价证券、协议书、印章等文件和物品。 （X） 10、理财客户经理负责维护和管理客户关系，与客户之间实行单线联系。 （X） 11、个人/家庭管理纯粹风险的工具包括商业保险、社会保险和雇主提供的雇员团体保 险。 （） 12、税收最小化通常是遗产规划的一个重要动机，也是遗产规划的惟一目标。 （X） 13、将终值转换为现值的过程被称为“折现”。 （ ） 14、复利的计算是将上期末的本利和作为下一期的本金，在计算时每一期本金的数额 是相同的。 （X） 15、预期收益率相同的投资项目，其风险也必定相同。 （X） 16、优先认股权是上市公司给予优先股持有人在未来某个时间或者一段时间以确定的 价格购买一定数量该公司股票的权利。 （X ） 17、美元对日元升值 10%，则日元对美元贬值 10%。 （X ） 18、商业银行在外汇市场中的经营活动包括代客买卖和自营业务。 （） 19、央行不但是外汇市场的参与者，而且是外汇市场的操纵者。 （） 20、掉期外汇买卖实际上由两笔金额相同、方向相反、交割日相同的交易构成的。 （X） 21、期权费是指期权的执行价格。 （X ） 22、内在价值是市场价格与期权执行价格之间的差额，而期权价值与内在价值之差即 是时间价值。 （） 23、一国的国际收支处于顺差状态，本币供大于求，将贬值；国际收支处于逆差状态， 则本币求大于供，将升值。 （X ） 24、生产物价指数与本国汇率走向的关系并不确定，指数比预期高，可能导致汇率上 升，也可能导致汇率下降。 （） 25、零售物价指数是一国通胀状况的指示器之一，反映的是人们生活费用的变化。 （X） 26、欧洲日元是指存放于欧洲银行中的日元存款。 （X） 27、耐用品是指能够持续使用三年或三年以上的产品，如计算机、飞机等。 （） 28、标准普尔 500 指数对美元汇率的影响最大。 （X ） 29、因其信用度高，英国国债又被称为“金边债券”。 （X） 30、上海黄金交易所是国内的一级黄金市场。 （） 31、黄金具有价值稳定、流动性高的优点，是对付通货膨胀的有效手段。 （） 32、标金是黄金市场最主要的交易品种，它的出现是市场成熟的表现。 （） 33、个人实盘黄金买卖的投资者在需要时可以向银行申请办理黄金的实物交割。 （X） 34、商业银行代保管的标的物必须是上海黄金交易所指定的中国 8 家黄金冶炼企业所 生产的标金，或由商业银行出具黄金证明书、外形完整无损的黄金实物。 （） 35、风险保留是指自己承担风险可能带来的损失，它是一种自保险。 （） 36、只有符合一定条件的可保风险才可以运用保险来进行管理。 （） 37、最大诚信原则只是对投保方的要求，对保险人无约束力。 （X） 38、保险中所谓的重要事项是指一切可能影响到一位谨慎的保险人做出是否承保，以 及确定保险费率的有关情况。 （） 二、39、保险的近因原则中所说的近因是指对保险标的损失起决定作用的因素，是直接或 间接导致保险标的损失的原因。 （X ） 40、总体而言，保险更注重的是保障，而非投资增值。 （） 41、从保险责任看，终身寿险除了保障期限较长外，与定期寿险类似。 （） 42、终身死亡保险的给付必须以被保险人死亡为条件，被保险人不死亡，则不能领取 保险金。但被保险人生存到 100 周岁，也可以领取终身保险金。 （X） 43、意外伤害保险具有损害赔偿性和储蓄性的双重性质。 （X） 44、投资连结险的风险完全由保户自己承担，而分红险的风险是由保户和保险人共同 承担的。 （） 45、利差益是指保险公司实际投资收益扣除营运管理费用后的轧差数高于预计数时所 产生的盈余。 （X） 46、已参加社会医疗保险者，投保津贴型保险比投保费用型保险更划算。 （） 47、投保人只要根据自身和家庭对保障的需求来确定保险种类和保险金额。 （X） 48、较低的免赔额反而可能导致重大损失得不到足够的赔偿。 （） 49、资本证券是指由货币投资或与货币投资有直接联系的活动而产生的证券。 （X） 50、商品证券是证明持有人有商品使用权或所有权的凭证，取得了这种证券就等于取 得了这种商品的所有权，持有人对这种证券所代表的商品所有权受法律保护。 （） 51、有价证券按照上市与否可分为上市证券和非上市证券，非上市证券就是指不符合 证券交易所上市条件而不能上市的证券。 （X ） 52、股票是代表股份所有权的股权证书，是代表对一定经济分配请求权的资本证券。 （） 53、投资人自己不能到交易所买卖股票，必须在证券公司开设的证券交易柜台或通过 电话和网络买卖股票。 （） 54、B 股是以外币表明面值，以外币认购和买卖，在境外上市的普通股股票。 （X） 55、身份证号码与资金账户号码（股东卡号）一一对应，不允许重复开户。 （X） 56、债券的性质是所有权凭证，反映了筹资者和投资者之间的债权债务关系。 （X） 57、一般而言，可转换公司债券利率低于普通公司债券利率，企业发行可转债有助于 降低其筹资成本。 （） 58、目前，我国的债券市场由银行间债券市场和交易所债券市场组成。 （X） 59、根据我国证券交易规则规定，企业信用必须在 A 级以上才有资格向社会公开发行 债券。 （） 60、证券投资基金是一种利益共享、风险共担的集合证券投资方式。 （） 61、基金资本来源于国外，并投资于国外证券市场的投资基金是国际基金。 （X） 62、居民个人拥有的普通标准住宅，在转让时暂减半计征土地增值税。 （X） 63、物业管理是住房保值升值的一个重要保障，没有好物业，也就没有好房子。 （） 64、期货交易买卖的直接对象是期货合约，而不是商品本身。 （） 65、根据我国的相关法律，私人收藏文物是违法的。 （X ） 66、收藏品的发行量越大，存世量也越大。 （X ） 67、古人类和古生物化石属于古玩类收藏品。 （X ） 68、个人税务筹划是个人理财规划中的一项重要内容，它是在纳税义务发生之前在法 律允许的范围之内，对纳税负担的低位选择。 （） 69、对中国境内居民的境外取得的所得，我国不征收个人所得税。 （X） 70、个人购买房屋时印花税的缴纳，采用自行购花，自行贴花，自行销花的方法。 （） 71、理财客户经理在与客户沟通时需了解的信息包括事实性信息、判断性信息和推断 性信息。 （） 72、亚文化由具有共同工作经历和环境形成的具有共同价值观念的人群组成，包括民 族、种族、宗教信仰和地理区域等四种。 （X ） 73、理财客户经理在与客户沟通时，应直接切入主题，话题不应涉及客户太多的个人 或家庭问题。 （X） 74、客户提出的理财目标“2007 年成为中产阶级的一份子”不符合明确性和可量化性的 要求。 （） 75、计算负债收入比率时应采用税后收入。 （X ） 76、在与外向型客户进行沟通时，应做到：态度热情、多倾听，与对方建立非正式关 系，切忌态度冷淡。 （） 二、单项选择题： 1、以下国内机构中无法提供理财服务的是_D_ 。 A、基金公司 B、保险公司 C、信托公司 D、律师事务所 2、与商业银行相比，以下选项中属于信托公司在个人理财服务中处于优势地位的是 _B_。 A、具有明显私募性质的信托产品通过银行代销的可能性逐渐缩小。 B、信托公司原则上可以投资基础设施、房地产项目、股票、票据等多种实业和金融资产。 C、信托公司在发行集合资金信托计划时，不能向客户作出保证本金的安全以及保证预期 收益的承诺。 D、信托公司的影响力有限，国内居民对信托产品知之甚少。 3、“中银理财”的品牌价值主要体现在_C_。 A、“以客户为中心的经营思路和智慧创造财富的经营理念”两个方面 B、“高贵品牌，全球网络，专业资讯，贵宾服务”四个方面 C、“百年品牌，全球网络，专业智慧，尊贵服务”四个方面 D、以上都不正确 4、“中银理财”的经营层级分为_C_。 A、理财中心、大户室 B、理财中心、大户室、理财专柜 C、理财中心、理财工作室、理财专柜 D、理财中心、理财工作室 5、以下哪一选项不属于个人理财规划的内容？_B_ A、教育投资规划 B、健康规划 C、退休规划 D、居住规划 6、我们将风险分为人身风险、财产风险和责任风险，是根据_C_的不同进行区分。 A、承保对象 B、风险损失原因 C、风险损害对象 D、风险损失结果 7、人的一生很可能会面对一些不期而至的风险，我们称之为_B_。 A、投机风险 B、纯粹风险 C、偶然风险 D、意外风险 8、标准的个人理财规划的流程包括以下几个步骤：I、收集客户资料及个人理财目标 II、 综合理财计划的策略整合 III、客户关系的建立 IV、分析客户现行财务状况 V、提出理财计 划 VI、执行和监控理财计划。正确的次序应为_D_。 A、I，III，VI，V，IV ，II B、III，I，IV，V，VI，II C、III，V，II，I，VI ，IV D、III， I，IV，II，V，VI 9、属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是_A_。 A、资产负债表 B、损益表 C、现金流量表 D、利润分配表 10、以下关于现值和终值的说法，错误的是_A_ 。 A、随着复利计算频率的增加，实际利率增加，现金流量的现值增加。 B、期限越长，利率越高，终值就越大。 C、货币投资的时间越早，在一定时期期末所积累的金额就越高。 D、利率越低或年金的期间越长，年金的现值越大。 11、单利和复利的区别在于_D_ 。 A、单利的计息期总是一年，而复利则有可能为季度、月或日 B、用单利计算的货币收入没有现值和终值之分，而复利就有现值和终值之分 C、单利属于名义利率，而复利则为实际利率 D、单利仅在原有本金上计算利息，而复利是对本金及其产生的利息一并计算 12、某公司债券年利率为 12，每季复利一次，其实际利率为_D_。 A、7.66% B、12.78% C、13.53% D、12.55% 13、投资本金 20 万，在年复利 5.5%情况下，大约需要_B_年可使本金达到 40 万元。 A、14.4 B、13.09 C、13.5 D、14.21 14、以下关于年金的说法，错误的是_D_ 。 A、在每期期初发生的等额支付称为预付年金。 B、在每期期末发生的等额支付称为普通年金。 C、递延年金是普通年金的特殊形式。 D、如果递延年金的第一次收付款的时间是第 9 年年初，那么递延期数应该是 8。 15、以下公式中错误的是_D_ 。 A、资产-负债=净资产 B、以市价计的期初期末净资产差异=储蓄额+未实现资本利得或损失+ 资产评估增值（- 资 产评估减值） C、普通年金终值= 每期固定金额（1+利率）期限-1利率 D、复利现值=终值 （1+利率）期限 16、在普通年金现值系数的基础上，期数减 1、系数加 1 的计算结果，应当等于 _B_。 A、递延年金现值系数 B、预付年金现值系数 C、永续年金现值系数 D、以上都不正确 17、以下关于年金的说法正确的是_B_ 。 A、普通年金的现值大于预付年金的现值。 B、预付年金的现值大于普通年金的现值。 C、普通年金的终值大于预付年金的终值。 D、A 和 C 都正确。 18、某客户 2003 年 1 月 1 日投资 1000 元购入一张面值为 1000 元，票面利率 6，每年付 息一次的债券，并于 2004 年 1 月 1 日以 1100 元的市场价格出售。则该债券的持有期收益 率为_C_。 A、10% B、13% C、16% D、15% 19、以下投资工具中，不属于固定收益投资工具的是_B_。 A、银行存款 B、普通股 C、公司债券 D、优先股 20、一种汇率通常有_C_ 位有效数字。 A、3 B、4 C、5 D、6 21、汇率的标价分为直接标价法和间接标价法，下面两种牌价分别属于哪种标价法？ _B_ 伦敦外汇市场的汇率：1 英镑=1.7529 美元 中国银行公布的外汇牌价：100 港币=103.72 人民币 A、直接标价法、间接标价法 B、间接标价法、直接标价法 C、直接标价法、直接标价法 D、间接标价法、间接标价法 22、下面哪个国家不使用间接标价法？_D_ A、美国 B、新西兰 C、南非 D、中国 23、在直接标价和间接标价法下，汇率变动的含义不同，以下选项不正确的是 _C_。 A、在直接标价法下，外汇汇率上涨说明外币值钱了。 B、在直接标价法下，外汇汇率下跌说明一定数额的本币可以换得更多的外币。 C、在间接标价法下，外汇汇率下跌，说明一单位本币可换的外币数量增加了。 D、在间接标价法下，外汇汇率上升，说明本币升值了。 24、某客户想将手中的澳元兑换成美元，此时银行的外汇宝牌价为： 澳元/美元 0.7485/0.7514 该客户应以_A_与银行交易。 A、以 1 澳元=0.7485 美元 B、以 1 澳元=0.7514 美元 C、以 1 澳元=0.7485 美元和 0.7514 美元的中间价 D、与银行协商后的汇率 25、若国际外汇市场上 GBP/USD=1.7422/1.7462，USD/CAD=1.1694/1.1734，则加拿大元与 英镑之间的套算汇率的正确表述方式为_B_ 。 A、GBP/CAD=2.0420/2.0443 B、GBP/CAD=2.0373/2.0490 C、CAD/GBP=1.4882/1.4898 D、CAD/GBP=1.4847/1.4932 26、当今全球规模最大的单一金融市场和投机市场是_D_。 A、股票市场 B、黄金市场 C、期货市场 D、外汇市场 27、以下有关当今国际外汇市场的说法中，错误的是_B_。 A、外汇市场是信息最为透明、最符合完全竞争市场理性规律的金融市场。 B、外汇市场系统风险小，是最适合中国中小投资者的一个成熟的金融投资市场。 C、美元、日元和欧元在国际外汇市场成三足鼎立局面。 D、国际外汇市场 24 小时连续作业，为投资者提供了没有时间和空间障碍的理想投资场所。 28、以下交易中不属于即期交易的是_D_ 。 A、外汇买卖成交后，在两个营业日内办理外汇业务。 B、外汇买卖成交后，当日办理收付交割。 C、在成交日后第二个营业日交割的外汇交易。 D、在成交日后第三个营业日交割的外汇交易。 29、即期交易中的标准交割日是指_C_ 。 A、成交后当天交割 B、成交后第二天交割 C、成交后第二个营业日交割 D、双方协议的某一天 30、如果外汇交易员即期卖出日元 3,450,000，买入美元 30000，随后，又即期卖出美元 20000，买入欧元 16500，则两笔即期交易后，该交易员的头寸情况为_B_。 A、美元多头 10000，日元少头 3,450,000，欧元多头 16500 B、美元多头 10000，日元空头 3,450,000，欧元多头 16500 C、美元头寸轧平，日元空头 3,450,000，欧元多头 16500 D、美元多头 10000，日元空头 3,450,000，欧元空头 16500 31、以下有关远期汇率的论述中，错误的是_D_ 。 A、利率高的货币表现为贴水，利率低的货币表现为升水。 B、升水或贴水实际上是对两种交易货币利差损失或利差盈余的平衡。 C、日元利率低于美元利率，因此美元兑日元的远期汇率表现为贴水 D、远期汇率等于即期汇率上加贴水或减升水。 32、如进口商在签订购买商品合同时，尚无法确定具体付汇日期，但又想固定进口成本， 他应选择叙做_B_。 A、远期外汇买卖 B、择期外汇买卖 C、掉期外汇买卖 D、外汇期权买卖 33、按期权的执行价格分类，期权可分为_D_ 。 A、买入期权和卖出期权 B、看涨期权和看跌期权 C、美式期权和欧式期权 D、实值期权、虚值期权和两平期权 34、外汇期权的购买者，其_C_ 。 A、风险是无限的，收益也是无限的 B、风险是有限的，收益也是有限的 C、风险是有限的，收益是无限的 D、风险是无限的，收益是有限的 35、投资者之所以买入看涨期权，是因为他预期这种金融资产的价格在近期内将会 _A_。 A、上涨 B、下跌 C、不变 D、都有 36、看涨期权的买方对标的金融资产具有_D_ 的权利。 A、买入 B、卖出 C、持有 D、以上都不是 37、_C_不属于从某些行业的局部来反映经济景气状况的数据。 A、耐用品订单 B、工业生产 C、外汇储备 D、采购经理人指数 38、国际资本流动的根本动力是_B_ 。 A、扩大商品销售 B、获得较高利润 C、调节国际收支 D、缓和个别国家内部矛盾 39、从长期来看，影响汇率走向的因素中不包括_A_。 A、官方干预 B、国际收支 C、通货膨胀率 D、利率 40、我国人民币升值有利于_B_ 。 A、出口 B、进口 C、对外贷款 D、国内旅游创汇 41、“信号效应”_D_。 A、是央行在外汇市场上通过查询汇率变化情况、发表声明等，影响汇率变化，以达到干 预效果的手段 B、是不改变现有货币政策的外汇市场干预手段 C、有时会失效 D、以上都正确 42、美国商业银行在紧急情况下向美联储申请贷款，美联储收取的利率是_A_。 A、贴现率 B、优惠利率 C、短债收益率 D、联邦基金利率 43、在国际收支平衡表中，反映一国与他国间真实资源转移情况的项目是_A_。 A、经常账户 B、资金账户 C、平衡账户 D“错误与遗漏”账户 44、上海黄金交易所实行_B_ 组织形式。 A、法人制 B、会员制 C、代表制 D、公司制 45、上海黄金交易所的黄金交易的报价单位为_D_。 A、美元/盎司 B、美元/克 C、人民币元/两 D、人民币元/克 46、上海黄金交易所_B_ 会员可进行自营和代理业务及批准的其他业务。 A、综合类 B、金融类 C、自营类 D、做市商 47、上海黄金交易所_A_ 会员可进行自营和代理业务。 A、综合类 B、金融类 C、自营类 D、做市商 48、_C_不是上海黄金交易所指定的清算银行。 A、工商银行 B、建设银行 C、招商银行 D、中国银行 49、以下有关黄金价格的说法中错误的是_D_ 。 A、黄金价格与其他竞争性投资收益率成反向关系。 B、国际局势紧张时，黄金价格会上升。 C、一般而言，世界经济状况趋好，黄金首饰需求增加，将促使金价上升。 D、美元的坚挺往往会推动金价的上涨。 50、英美商品交易市场上买卖贵金属和药材等一些特殊商品时所使用的交易单位是 _C_。 A、司马两单位 B、托拉 C、金衡制单位 D、K 值单位 51、24K 金的实际含金量为_B_。 A、100% B、99.99% C、99.9% D、99.5% 52、在风险管理手段中，保险属于_D_ 手段。 A、风险分散 B、风险控制 C、风险回避 D、风险转移 53、投保人或被保险人对_C_ 应当具有法律上承认的经济利益。 A、保险事故 B、保险责任 C、保险标的 D、保险风险 54、根据可保利益原则，我们无法为_C_ 投保。 A、家用电器 B、租用的别人的房屋 C、公共广场的雕塑 D、自己的房产 55、人身保险合同中，投保人以自己的生命或身体为他人利益订立保险合同时，投保人、 被保险人和受益人的关系为_D_ 。 A、投保人是被保险人，也是受益人 B、投保人不是被保险人，而受益人是其指定的人 C、投保人是被保险人，而受益人是由代理人指定的人 D、投保人是被保险人，受益人是其指定的人 56、某私企业主为其雇员在太平洋人寿保险公司购买了以外伤害险，约定如雇员在工作中 因意外伤害致死，将向其家属给付死亡保险金。其中，保险人、投保人、被保险人和受益 人依次为_C_。 A、私企业主、私企业主、雇员和雇员家属 B、雇员家属、太平洋人寿保险公司、雇员和私企业主 C、太平洋人寿保险公司、私企业主、雇员和雇员家属 D、雇员、私企业主、雇员家属和雇员家属 57、某人投保了人身意外伤害保险，在回家的路上被汽车撞伤送往医院，在其住院治疗期 间因心肌梗塞而死亡。那么，这一死亡事故的近因是_B_。 A、被汽车撞倒 B、心肌梗塞 C、被汽车撞倒和心肌梗塞 D、被汽车撞倒导致的心肌梗塞 58、某人投保了一份生死两全保险，后经医院诊断为突发性精神分裂症。治疗期间，王某 病情进一步恶化，终日意识模糊，狂躁不止，最终自杀身亡。这一死亡事故的近因是 _A_。 A、精神分裂症 B、自杀 C、精神分裂症和自杀 D、由于精神分裂症引起的自杀 59、以下有关定期寿险的说法中错误的是_A_ 。 A、定期寿险又称“定期生存保险”，是人寿险中最简单的一种。 B、如果定期寿险的被保险人在保险期满时仍然生存，则保险合同即行终止，保险人无给 付义务。 C、定期寿险保险费比较低廉，少额的保费就可得到巨额的保障。 D、定期寿险没有现金价值，不具有储蓄性的特点。 60、在相同保额和投保条件下，_D_ 保费最低。 A、年金保险 B、终身寿险 C、两全保险 D、定期寿险 61、以下有关两全保险的说法错误的是_B_ 。 A、两全保险是死亡保险和生存保险的综合，其保险金额分为危险保障保额和储蓄保额。 B、两全保险的危险保额和储蓄保额都随保险年度的增加而增加，因此，其现金价值也逐 渐累积。 C、两全保险的保单持有人可在保险期间向保险公司申请保单质押贷款。 D、两全保险的保险责任较全面，适应性较广，其年均保费要高于终身寿险。 62、保险人在确定人身意外伤害保险费率时考虑的最主要因素是_C_。 A.、年龄 B、性别 C、职业 D、体格 63、在人身意外伤害保险中，意外事故发生的原因必须是意外的、偶然的和_D_。 A、可预知的 B、可测定的 C、多变化的 D、不可预见的 64、在人身意外伤害保险中，保险人给付保险金的条件是被保险人必须因遭受客观事故而 导致某种后果，如_C_ 。 A、死亡或疾病 B、疾病或失业 C、残疾或死亡 D、退休或残疾 65、我国航空意外险每份保单的保险金额为_D_ 万元，投保人最多可以买 _份。 A、10；10 B、20；10 C、20；5 D、40；5 66、医疗保险中不包括_C_ 。 A、普通医疗保险 B、意外伤害医疗保险 C、生育保险 D、手术医疗保险 67、特种疾病保险采用_A_ 给付方式。 A、定额 B、定值 C、实报实销 D、按比例 68、财产保险中重复保险适用_B_ 。 A、平均分摊原则 B、比例分摊原则 C、第一赔偿原则 D、顺序赔偿原则 69、家庭财产保险的分类不包括_C_ 。 A、两全家财险 B、长效还本家财保险 C、个人收藏的邮票保险 D、普通家财保险 70、王某将自己价值 10 万元的财产投保了一份保险金额为 5 万元的家财保险，在保险期间 王某家发生火灾导致室内财产损失 8 万元。则保险公司应该赔偿_C_。 A、10 万元 B、8 万元 C、5 万元 D、4 万元 71、以下哪一类人属于车辆第三者责任保险中的“第三者”? _D_ A、私有、个人承包车辆的被保险人及其家庭成员，以及他们所有或代管的财产 B、本车车上乘客 C、保险公司 D、被害的行人 72、机动车辆保险有关条款规定，受本车所载货物撞击的损失，属于_C_责任。 A、车辆第三者责任的免除 B、车辆第三者责任的承保 C、车辆损失险的免除 D、车辆损失险的承保 73、投资连结险的特点中不包括_B_ 。 A、具有保障和投资理财的双重功能 B、有一个最低的现金价值 C、保费结构和资金流向公开透明 D、投资账户资金由保险公司的理财专家经营管理 74、可以任意支付保险费以及任意调整死亡保险金给付金额的人寿保险是_D_。 A、传统寿险 B、分红寿险 C、投资连结寿险 D、万能寿险 75、如果办理保险后反悔，应及时办理退保手续，与此相关的正确规定为_A_。 A、在 10 天反悔期内可办理全额退保，过期则需要支付一定的违约金。 B、在 10 天反悔期内可办理全额退保，但需支付退保手续费，过期则除支付手续费外，已 缴纳保费将不退回。 C、在 5 天反悔期内可办理全额退保，过期则需要支付一定的违约金。 D、在 30 天反悔期内可办理全额退保，但需支付退保手续费，过期则除支付手续费外，已 缴纳保费将不退回。 76、证券是各类记载并代表一定权利的_B_ 。 A、书面凭证 B、法律凭证 C、收入凭证 D、资本凭证 77、广义的证券包括_A_ 、货币证券和资本证券。 A、权益证券 B、商品证券 C、凭证证券 D、债务证券 78、有价证券代表的是_D_ 。 A、财产所有权 B、债权 C、剩余请求权 D、所有权或债权 79、股票有多种价值，投资者平时较为关心的是_D_。 A、股权 B、面值 C、红利 D、市值 80、世界上最早、最享盛誉和最有影响的股价指数是_C_。 A、日经 225 股价指数 B、金融时报股价指数 C、道琼斯股价指数 D、恒生指数 81、股票投资的收益等于_C_ 。 A、资本利得 B、股利所得 C、资本利得加股利所得 D、资本利得加利息所得 82、股票交易程序中所包括的主要环节有： I、交割 II、委托 III、证券账户开户 IV、资金账户开户 V、过户 VI、交易 正确的顺序为_C_。 A、IV, III, II, I, VI,V B、III, IV, I, V, VI,II C、III, IV, II, VI, I,V D、V, II, III, IV, VI,I 83、债券代表其投资者的权利，这种权利称为_D_。 A、资产所有权 B、资金使用权 C、财产支配权 D、债权 84、债券分为附息债券和零息债券的依据是_C_ 。 A、债券形式 B、计息方式 C、付息方式 D、利率变动方式 85、_D_不能作为债券发行主体。 A、中央政府和地方政府 B、企业组织 C、金融机构 D、社会团体 86、贴现债券通常在票面上_B_ ，是一种折价发行的债券。 A、规定利率 B、不规定利率 C、标明折价 D、不标明折价 87、下列投资工具中，风险相对最小的是_A_ 。 A、国债 B、股票 C、企业债券 D、期货 88、以下选项中，公司破产后，对公司剩余财产的分配顺序上列为最后的是_C_。 A、职工工资 B、优先股票 C、普通股票 D、普通债权 89、下列哪种说法是正确的？_B_ A、债券的发行条件不包括其发行票面金额。 B、企业债券的持有人无权参与公司的经营决策。 C、凭证式国债可以流通并转让。 D、记账式国债不能上市流通转让。 90、下列哪项不属于国债投资的特征？_D_ A、安全性高 B、免税待遇 C、流动性强 D、收益率高 91、兼有债权和股权的双重性质的公司债是_B_ 。 A、私募债券 B、可转换公司债 C、收益公司债 D、信用公司债 92、以下关于债券和股票说法错误的是_D_ 。 A、收益率相互影响 B、都属于有价证券 C、都是筹资手段 D、都有规定的偿还期限 93、证券信用评级的主要对象为_D_ 。 A、中央政府的债券 B、国际债券和优先股股票 C、普通股股票 D、各类公司债券和地方债券 94、以下哪一种风险不属于非系统风险?A A、利率风险 B、信用风险 C、经营风险 D、财务风险 95、以下哪种风险不属于系统风险?D A、政策风险 B、周期波动风险 C、利率风险 D、信用风险 96、下列因素引起的风险中，投资者可以通过证券投资组合予以分散的是_D_。 A、国家货币政策变化 B、发生经济危机 C、通货膨胀 D、企业经营管理不善 97、长期政府债券的利率比短期政府债券利率高，这是对_B_的补偿。 A、信用风险 B、通胀风险 C、利率风险 D、政策风险 98、证券投资基金是一种_B_ 的证券投资方式。 A、直接 B、间接 C、视具体的情况而定 D 以上均不正确 99、证券投资基金反映的是投资者和基金管理人之间的一种_D_关系。 A、债权关系 B、所有权关系 C、综合权利关系 D、委托代理关系 100、_C_的投资份额是可以不固定的。 A、封闭式基金 B、契约式基金 C、开放式基金 D、公司型基金 101、封闭式投资基金和开放式投资基金是对投资基金按_B_标准进行的分类。 A、按投资基金的组织形式 B、按投资基金能否赎回 C、按投资基金的投资对象 D、按投资基金的风险大小 102、开放式基金的交易价格主要取决于_C_ 。 A、基金总资产 B、供求关系 C、基金净资产 D、基金负债 103、在下列几种基金中，一般_B_ 的年管理费率最低。 A、债券基金 B、货币基金 C、股票基金 D、认股权证基金 104、_C_不能作为货币市场基金的投资标的。 A、短期债券 B、商业票据 C、认股权证 D、银行短期存款 105、以追求资产的长期增值和盈利为基本目标的基金是_C_。 A、收入型基金 B、平衡型基金 C、成长型基金 D、以上都不是 106、若采用固定投资比例策略限制股票资产在 40%，起始投资组合之股票为 80 万元，其 余则持有现金，若三个月后股票资产上涨 28 万元，则此时投资人应采取何种动作？ _C_ A、卖出价值 9.6 万元的股票 B、卖出价值 10.8 万元的股票 C、卖出价值 16.8 万元的股票 D、不买不卖 107、房地产投资的优点不包括_C_ 。 A、具有分散投资的效应 B、可运用财务杠杆 C、个性差异小，易操作 D、能抵御通胀 108、房地产投资的风险不包括_D_ 。 A、交易风险 B、意外风险 C、利率风险 D、信用风险 109、以下有关房地产投资的说法错误的是_C_ 。 A、常见的房地产投资方式有住房实物投资和住房金融投资。 B、炒楼花的范围包括内部认购的房号、正式认购的认购书、预售合同等。 C、房地产证券的持有人只能通过将证券变现来获利。 D、住房金融投资降低了住房投资的门槛，又保持了实物投资较高的收益。 110、一房产价值 80 万元，耐用年限为 60 年，残值率为 10%。根据直线折旧法，该房产 的折旧率为_A_。 A、1.5% B、2% C、1.8% D、1% 111、非普通商品房在 5 年内出售需要全额缴纳营业税，税率为_B_。 A、3% B、5.5% C、10% D、5% 112、_D_不属于个人购买房产时涉及的税费。 A、契税 B、印花税 C、抵押登记费 D、营业税 113、国内期货市场中不包括_B_ 。 A、上海期货交易所 B、深圳期货交易所 C、大连商品交易所 D、郑州商品交易所 114、以下有关期货的说法错误的是_B_ 。 A、期货交易是以公开、公平竞争的方式进行交易的，私下谈判交易被视为违法。 B、期货交易可以在交易所内进行，也可以在场外交易。 C、大多数期货合约都在到期前以对冲方式了结。 D、期货合约对商品质量、规格、交货时间、地点等都做了统一的规定，是标准化合约。 115、期货交易主要是以_C_ 为保障，从而保证到期兑现。 A、行业制度 B、法律制度 C、保证金制度 D、市场制度 116、金融期货中不包括_D_ 。 A、股票期货 B、利率期货 C、外汇期货 D、债券期货 117、股票指数期货是为适应人们管理股市风险，尤其是_A_的需要而产生的。 A、系统风险 B、非系统风险 C、信用风险 D、财务风险 118、目前最有影响的美国股票指数期货是_B_ 。 A、纳斯达克指数期货 B、标准普尔 500 指数期货 C、道琼斯工业指数期货 D、以上都不是 119、我国个人所得税中工资、薪金所得的适用税率范围是_B_。 A、5%50% B、5%45% C、5%40% D、5%35% 120、中国居民的境内工资、薪金所得，以每月收入扣除_D_元费用后的余额，为 应纳税所得额。 A、800 B、1200 C、1500 D、1600 121、我国个人所得税中稿酬所得适用_A_ 。 A、14%的实际比例税率 B、适用 535%的五级超额累进税率 C、20%的比例税率 D、适用 20%40%的三级超额累进税率 122、公司职工取得的用于购买企业国有股权的劳动分红应按照_A_项目征收个人 所得税。 A、工资薪金所得 B、劳务报酬所得 C、利息、股息、红利所得 D、其他所得 123、下列项目中，属于劳务报酬所得的是_D_ 。 A、发表论文取得的报酬 B、提供著作的版权而取得的报酬 C、将国外的作品翻译出版取得的报酬 D、高校教师受出版社委托进行审稿取得的报酬 124、根据个人所得税法的规定，工资、薪金所得采用的税率形式是_A_。 A、超额累进税率 B、全额累进税率 C、超率累进税率 D、超倍累进税率 125、外籍人士取得的下列所得中，_C_ 可以免征个人所得税。 A、来自同我国签订双边税收协定的国家的外籍人士在我国境内取得的储蓄存款利息 B、外籍个人从境内上市 A 股企业(内资企业) 取得的股息红利 C、外籍人士在我国境内取得的保险赔款 D、外籍人士转让国家发行的金融债券取得的所得 126、王某取得稿酬 20000 元，讲课费 4000 元，已知稿酬所得适用个人所得税税率为 20%，并按应纳税额减征 30%，劳务报酬所得适用个人所得税税率为 20%。王某应纳个人 所得税额为_B_元。 A、2688 B、2880 C、3840 D、4800 127、对以下_A_征收个人所得税时，应以全额所得为应纳税所得额。 A、偶然所得 B、个体工商户生产、经营所得 C、稿酬所得 D、财产转让所得 128、我国车辆购置税实行法定减免税，下列不属于车辆购置税减免税范围的是 _B_。 A、外国驻华使馆、领事馆和国际组织驻华机构及其外交人员自用车辆 B、回国服务的留学人员用人民币现金购买 1 辆个人自用国产小汽车 C、设有固定装置的非运输车辆 D、长期来华定居专家 1 辆自用小汽车 129、某外国人 2000 年 2 月 12 日来华工作，2001 年 2 月 15 日回国，2001 年 3 月 2 日返回 中国，2001 年 11 月 15 日至 2001 年 11 月 30 日期间，因工作需要去了日本，2001 年 12 月 1 日返回中国，后于 2002 年 11 月 20 日离华回国，则该纳税人_A_。 A、2001 年度为我国居民纳税人， 2002 年度为我国非居民纳税人 B、2000 年度为我国居民纳税人， 2001 年度为我国非居民纳税人 C、2001 年度和 2002 年度均为我国非居民纳税人 D、2000 年度和 2001 年度均为我国居民纳税人 130、在收入相同的情况下，_C_ 的税负最重。 A、个体工商户 B、合伙企业 C、私营企业 D、个人独资企业 131、客户最基本的需求是_D_ 。 A、服务需求 B、体验需求 C、关系需求 D、产品需求 132、客户从单纯被动地采购，转为主动参与产品的规划、设计、方案的确定，这体现了客 户的_B_。 A、成功需求 B、体验需求 C、关系需求 D、产品需求 133、某消费者选择商品的能力比较强，对价格变化反应敏感，选价心理较重，往往以价格 高低为选购标准。此人属于_C_ 。 A、习惯型消费者 B、理智型消费者 C、经济型消费者 D、疑虑型消费者 134、“用名人来做宣传广告”是运用了_C_。 A、消费者的兴趣 B、商品效用 C、相关群体对消费者行为的影响 D、社会文化对消费者行为的影响 135、一般在繁荣期之后出现，经济活动放缓，国民生产总值增长率递减，失业率上升，通 胀率下降，居民开始对经济和职业前景产生忧虑，逐步减少消费支出。这一阶段属于经济 周期中_D_。 A、萧条期 B、调整期 C、萎缩期 D、衰退期 136、制订个人理财目标的基本原则之一是，将_C_作为必须实现的理财目标。 A、个人风险管理 B、长期投资目标 C、预留现金储备 D、短期投资目标 137、以下不属于个人/家庭资产项目的是 _D_。 A、收藏品 B、接受别人的礼品 C、按揭房产 D、租借的房屋 138、个人资产负债表中的资产价值是按_B_ 计算的。 A、购置价 B、当前市场价格 C、平均购置价和当前市场价格所得 D、视情况而定 139、在制定理财规划时，理财师通常需要对家庭的资产负债情况进行分析，下列哪些选项 中属于流动负债？D A、汽车贷款 B、教育贷款 C、住房抵押贷款 D、信用卡贷款 140、以下有关个人/家庭资产负债的论述错误的是 _C_。 A、折旧性资产的价值一般随着其使用年限的增加而降低。 B、净资产金额很大，可能意味着客户的部分资产并未得到充分利用。 C、对于那些债务关系已经形成，但客户尚未收到正式的付账通知的，不应计入负债项目 中。 D、理想的净资产持有量应根据客户的实际情况而定。 141、客户王某的流动性资产为 8 万元，总资产为 55 万元，总负债为 29 万元，其偿付比率 为_B_。 A、0.53 B、0.47 C、0.28 D、0.15 142、反映客户控制开支和增加净资产能力的财务比率是_D_。 A、投资与净资产比率 B、流动性比率 C、负债收入比率 D、储蓄比率 143、以下公式错误的有_B_ 。 A、负债收入比率=债务支出/ 税前收入 B、储蓄比率= 盈余/税前收入 C、流动性比率= 流动性资产/ 每月支出 D、负债总资产比率=负债/总资产 144、对于客户的中期投资目标，应_C_ 。 A、采用现金投资和固定利息投资，收益不高，但收益率较稳定，很少出现亏损 B、主要考虑投资的成长性，可考虑采用具有税收效应的投资产品 C、要更多地考虑投资的成长性和收益率，但投资风险会上升，出现亏损的概率也会更大 D、视具体目标而确定投资策略 145、以下有关人力资本的论述中正确的是_A_ 。 A、理财客户经理确定的最优资产应当包括经济资源和人力资本。 B、人力资本是指劳动者劳动报酬的终值。 C、投资者离退休的时间越长，人力资本的对冲效应与缓冲作用越弱。 D、投资者个人的人力资本供给弹性越大，投资者持有的高风险经济资源越少。 三、多项选择题 1、中国银行理财客户经理的岗位职责包括_BD_。 A、根据客户需要，及时有效地向客户提供专业化的个人财务管理、咨询和建议等，在法 律、法规、银行各项规章制度和政策许可范围内为客户进行投资操作 B、遇疑难的专业问题，积极与理财产品经理合作，共同向理财客户提供服务 C、负责理财客户经理队伍新人员的培训工作 D、收集同业信息，研究客户现实情况和未来发展，发掘他们的潜在需求，及时反馈至产 品管理部门。 2、只要符合以下条件之一的客户，可认定为中银理财客户。_BCD_ A、政府机关或事业单位处级以上领导干部 B、注册资本在 1000 万元以上企业的总经理等高层管理人员，并经上级分行个人金融部特 殊批准 C、本、外币存款（含汇聚宝、人民币理财产品）、基金、国债，以及 20%消费信贷本金， 累计总额在等值人民币 50 万元以上 D、银行卡年消费额（不含购房、购车、装修等一次性消费）等值人民币 15 万元以上 3、中银理财的风险点目前主要来自于_ABCD_。 A、理财服务流程 B、客户管理 C、理财服务人员 D、理财服务系统 4、以下有关中银理财风险管理的说法中，错误的有_BCD_。 A、各级理财服务机构的账务设置、账务处理、会计科目及凭证的使用等与所在网点的柜 台业务相同。 B、所有由“中银理财 ”的策略联盟单位提供的增值服务，必须声明由此发生的服务纠纷由 提供方负全责，我行只负连带责任。 C、理财从业人员不得在理财中心（室）现场之外为理财客户办理有关理财业务和提供服 务。 D、“中银理财服务协议”的文本格式及内容由总行统一制定，版本维护由省行负责。 5、国内外消费者购买住宅的原因包括_ABCD_。 A、自住 B、合理避税 C、对外出租获取租金 D、投机获取资本利得 6、以下有关货币的时间价值的说法，正确的有_ABD_。 A、货币的时间价值认为等量资金在不同时点上的价值量不相等 B、货币的时间价值是指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值 C、不同时间单位的货币收入