货款回收制度

货款回收制度篇一：货款回收管理制度货款回收管理制度 第一章 总则 第 1 条 目的 为了规范企业销售货款的回收管理工作，确保销售账款能及时收回，防止或减少企业呆账的发生和不良资产的形成，特制定本制度。 第 2 条 适用范围 适用于本企业销售货款的回收管理。 第 3 条 职责 1、销售部负责销售回款计划的制定与应收账款的催收工作。 2、财务部负责应收账款的统计及相关账务处理工作，并督促销售部门及时催收应收款。 第二章结算 第 4 条 信息交流与反馈 1 在日常销售业务中，对购销方通过银行汇入公司银行帐户的货款，销售部门应当日通知财务部。 2财务部进行查询和确认后将结果当日反馈给销售部门。 第 5 条 收据管理事项 1销售部门收到客户的预付款或应收款等款项（转帐支票、银行汇票、银行承兑汇票等）要及时送交财务部出纳进行登记并开具收款收据。 2出纳人员对收到票据要分清客户单位，确认印件是否齐全、清晰，单位名称是否相符，对不符支付和结算要求的票据要退回，对收到款项要及时送存银行或转付公司财务处，确保销售货款的安全。 第 6 条 收到的货款以汇到公司账户或出纳人员开具收款收据的日期为准，做为考核业务员的依据。 第三章 合同履行 第 7 条 销售部按照合同的要求，对有预付款的客户，应掌握和控制发货数量，以免造成应收款项与发货不符。 第 8 条 销售部对收到的销售货款，要按合同要求的结算方式，及时申请到财务部开具发票，并与购销单位办理结算手续。 第四章 未收款的管理 第 9 条 当月到期的应收货款在次月 5 号前尚未收回，从即日起至月底止，将此货款列为未收款。 第 10 条 未收款处理程序 1财务部应于每月 10 号前将未收款明细表交至销售部。 2销售部将未收款明细表及时通知相应的销售业务员。 3销售业务员将未收款未能按时收回的原因、对策及最终收回该批货款的时间于 5 日内以书面的形式提交销售经理，销售经理根据实际情况审核是否继续向该客户供货。 第 11 条销售经理负责每月督促各销售业务员回收未收款。 第 12 条财务部于每月月底检查销售业务员承诺收回货款的执行情况。 第五章催收款的管理第 13 条未收款在次月 5 号前尚未收回，从即日起此应收账款列为催收款。 第 14 条催收款的处理程序 1销售经理应在未收款转为催收款后的 3 日内将其未能及时收回的原因及对策，以书面的形式提交总经理批示。 2货款经列为催收款后，销售经理就于 5 日内督促相关销售业务员收回货款。 第 15 条货款列为催收款后的 30 日内，若货款仍未收回，企业将暂停对此客户供货。 第 16 条货款列为催收款后的 30 日内，若货款仍未收回，对销售业务员按每日 1的利息进行扣款。 第 17 条货款列为催收款后的 30-90 日内，若货款仍未收回，对销售业务员按每日 的利息进行扣款。 第 18 条货款列为催收款后的 90 天以外，若货款仍未收回，对销售业务员按每日 2的利息进行扣款。 第六章准呆账的管理 第 19 条 财务部应在下列情形出现时将货款列为准呆账。 1客户已宣告破产，或虽未正式宣告破产但破产迹象明显。 2客户因其他债务受到法院查封，货款已无偿还可能。 3支付货款的票据一再退票而客户无令人信服的理由，并已供货一个月以上者。 4催收款迄今未能收回，且已停止供货一个月以上者。 5其他货款的收回明显存在重大困难，经批准依法处理者。 第 20 条 企业准呆账的回收以销售部为主力，由财务部协助。 第 21 条 通过法律途径处理准呆账时，以法律顾问为主力，由销售部、财务部协助。 第 22 条 财务部每月月初对应收款进行检查，按照准呆账的实际情况填写坏账申请批复表报请财务部经理批准。 第七章 附则 第 23 条 本制度由销售部制定、解释和修改。 第 24 条 本制度经总经理签字后实施。 篇二：货款回收管理办法市场部货款回收管理办法 1 目的 为了规范公司货款回收流程，便于应收货款及时回收，特定本办法。 2 适用范围 适用于市场部货款回收。 3 职责 市场部负责应收货款的催收工作。 资产财务部负责应收货款的统计及相关货务处理工作，并督促市场部及时催收应收货款。 4 管理办法 货款回收流程 货款应在发货后 30 日内收回全部货款的 95%。 市场部业务管理员应随时对应收货款进行统计梳理，并把梳理结果分别在每月月初、月中、月末发给业务员。 资产财务部对市场部发货后 30 日内未收回的货款进行统计，并将未收款明细通过工作联系单通知市场部部长。市场部部长将未收款明细表及时通知相应的业务员，业务员接到通知后应将货款未能收回的原因及对策对市场部部长做书面报告。 对规定期内不能收回货款的业务员的惩罚措施 在月度绩效考核中按未 对规定期内不能收回货款的客户的惩罚措施 客户在规定时期内不能支付全部或部分货款的，降低其信用额度一档，超过 30 日内仍不能货款的，将暂停对此客户供货。 5 附则 本制度由市场部制定、解释和修改。本制度自颁布之日起执行。 第 1 条 目的 1进一步加强应收货款管理，加大货款回收和清欠力度，确保货款回收率达%。 2激励销售业务员积极销售，及时回收货款，将销售业务员的收入与货款回收全面挂钩，体现回款与销售同等重要原则。 第 2 条 适用范围 本制度适用于销售部全体销售业务员及相关人员。 第 3 条 销售业务员奖惩细则 1销售业务员在完成销售任务的基础上，采取按提成比例进行奖惩。 2货款回收率达%的，给予销售业务员%的提成奖励。 3货款逾期不到位超过天的，销售业务员的提成奖励降至%。 4逾期货款超过个月仍未到货的，取消销售业务员的提成奖励。 5对拖延 1 年以上的货款，销售业务员除了不能享受提成奖励外，还应接受%的处罚。 6销售中遇倒货或收回票据未能如期兑现时，经办业务员应负责赔偿售价或损失的%。 7凡属销售业务员责任心不强导致发生坏货的，应按坏货金额的%扣减销售业务员的业务提成。 第 4 条 企业将货款回收、清欠工作纳入销售业务员的绩效考核范围，并作为今后提拔任免和奖惩的依据。 第 5 条 财务人员奖惩1应收货款主管应做好应收货款货龄分析工作，并督促和协助销售部回收货款。 2销售部门应收货款回收率达%的，给予应收货款主管%的奖励。 3因应收货款货龄分析出错或不及时而导致货款不能及时回收的，予以应收货款%的处罚。 第 6 条 法律顾问奖励 1企业法律顾问负责对逾期货款提起诉讼，协助销售部清收欠款。 篇三：货款回收管理制度945 货款回收管理制度 企业通过设立货款回收管理制度可以规范货款回收工作，严格控制呆坏账和不良资产的形成。以下是企业的货款回收管理制度，供读者参考。 货款回收管理制度 第 1 章 总则 第 1 条 目的 为了规范企业销售货款回收管理工作，确保销售账款能及时收回，防止或减少企业呆账、坏账的发生和不良资产的形成，特制定本制度。 第 2 条 适用范围 本制度适用于本企业销售货款的回收管理。 第 3 条 职责 1销售部负责销售回款计划的制订与应收账款的催收工作。 2财务部负责应收账款的统计及相关账务处理工作，并督促销售部及时催收应收账款。 第 2 章 未收款的管理 第 4 条 若当月到期的应收货款在次月日前尚未收回，则从即日起至月底止，将此货款列为未收款。 第 5 条 未收款的处理程序 1财务部应于每月日前将“未收款明细表”交至销售部。 2销售部根据“未收款明细表”通知相应的销售业务员。 3销售业务员将未收款未能按时收回的原因、对策及最终收回该批货款的时间于日内以书面形式提交销售经理，销售经理根据实际情况审核是否继续向该客户供货。 第 6 条 销售经理负责每月督促各销售业务员回收未收款。 第 7 条 财务部于每月月底检查销售业务员承诺收回货款的执行情况。 第 3 章 催收款的管理 第 8 条 若未收款在次月日前尚未收回，则从即日起至月底止，此应收货款为催收款。 第 9 条 催收款的处理程序 1销售经理应在未收款转为催收款后的日内将其未能及时回收的原因及对策以书面形式提交营销总监批示。 2货款被列为催收款后，销售经理应于日内督促相关销售业务员收回货款。 第 10 条 货款列为催收款后的日内，若货款仍未收回，企业将暂停对此客户供货。第 4 章 准呆账的管理 第 11 条 财务部应在下列情形出现时将货款列为准呆账。 1客户已宣告破产，或虽未正式宣告破产但破产迹象明显。 2客户因其他债务被法院查封，货款已无偿还可能。3支付货款的票据一再退票而客户无令人信服的理由，并已停止供货一个月以上者。 4催收款迄今未能收回，且已停止供货一个月以上者。 5其他货款的回收明显存在重大困难，经