资金计划系统预算管理用户手册

1广东长大资金计划系统基础用户业务手册2目 录1 资金计划报表体系概述 41.1 资金计划业务流程图 41.2 资金计划分类 51.2.1 报表编制时间分类 51.2.2 报表数据逻辑分类 61.3 资金计划表清单 .102 资金计划操作说明 .122.1 基础设置概述 .122.1.1 成本中心属性维护 .122.1.1.1 成本中心架构设置 .132.1.1.2 财务组织架构设置 .142.2 资金计划日常业务 .152.2.1 资金计划表新增 .152.2.2 资金计划表修改 .242.2.3 资金计划表删除 .242.2.4 资金计划组织汇总 .242.2.5 资金计划审批 .282.2.5.1 资金计划审批流程 .312.2.5.1.1 年度资金计划与月度资金计划审批流程 312.2.5.1.2 新中标施工项目现金流总预算审批流程 332.2.6 资金计划实际数维护 .372.2.6.1 资金计划历史实际数录入 .372.2.7 资金计划的控制 .432.2.7.1 资金计划控制方式 .432.2.7.2 资金计划控制总体流程 .432.2.7.3 资金计划内费用报销单审批流程（一般流程） .452.2.7.4 资金计划外费用报销单审批流程（特批流程） .462.2.7.5 备用金收支计划处理。 .472.2.7.6 费用单审批流程跨期的处置方案 .482.2.8 资金计划的分析 .483全面预算管理体系可以将企业的经营目标、经营计划、经营过程、考核管理有机的结合在一起，预算管理是企业管理的核心。预算管理是实行目标化管理的基础，是各项管理工作的源头。EAS 预算管理模块提供从预算编制、预算审批、预算执行控制到预算执行结果汇总分析的全面预算解决方案。 EAS 系统提供了高度集成的财务预算及控制体系，预算管理系统为集团企业预算的事前编制、事中控制和事后分析提供了平台，并为企业提供了预算的编制、预算的控制和预算的执行分析功能，支持企业预算方案的分配、预算数据的汇总、以及预算实际数据与预算数据的对比分析等功能。整个预算管理体系包含的内容有预算管理组织体系的建立、预算编制模型、预算框架的建立、预算编制、预算执行、预算分析与报告、预算控制。41 资金计划报表体系概述1.1 资金计划业务流程图广东长大公路资金计划业务流程填制及汇总 审批 控制阶段 分析阶段虚体组织集团公司分公司施工项目部集团组织下设各部门提交各个部门资金计划表部门领导流程审批提交工作流资金计划套表通过取数公司生成资金计划套表资金计划套表按照组织层级汇总资金计划套表按照组织层级汇总项目部审批流程分公司审批流程总公司审批流程提交工作流提交工作流提交工作流费用报销单控制生成月度资金计划分析表广东长大公司资金计划分为：编制、审核、控制及分析四个阶段。（1） 编制：在编制阶段，各个部门需要填报各自的资金计划表，并提交到后台工作流审批。审批完成后，还需要在施工项目部、分公司以及总公司提交资金计划套表。套表的数据的来源是先前各部门提交的资金计划表，系统可以通过公式自动获取。套表的作用是让项目部、分公司和总公司管理层能具体了解各企业的资金情况。因此套表需要项目经理、分公司总经理等相关领导的审批。具体审批流程请参考资金计划审批流程。（2） 审批：根据顾问在一些项目的实施经验是：只需要将一些关键和必需设置到流程中就可以了，因为太多的审批节点会严重降低业务单据的流转效率。（3） 控制：审批完毕后，系统就可以根据各部门提交的资金计划表格，对业务单据进行控制。最后通过 EAS 的出纳收、付款完成与用友 U8 的数据连接，导入凭证并在期末进行资金的对帐。分析：系统在对单据控制的同时还会自动获取每个资金计划项目的实际发生数，同时也会5生成对应的资金计划分析报表。1.2 资金计划分类1.2.1 报表编制时间分类广东长大公司资金计划体系按照报表编制时间分类分为三部分：年度资金计划、月度资金计划和资金动态预测（新中标项目现金流量总预算） 。说明：（1） “”表示报表在相应的部门或公司或项目部于相应的工作环节需要进行的业务操作，包括编制和汇总。（2） “部门级”是指长大公司总部下属职能部门；直属项目部下属职能部门；分公司下属职能部门；施工项目部下属职能部门。（3） “公司级”是指长大公司总部，直属项目部，分公司本部，施工项目部本部。（4） “公司以上成本中心”是指长大总公司，分公司。年度资金计划是按照年度每年进行编制，年度资金计划指标仅作为计划分析的参考指标。月度资金计划是按照月度每月进行编制，月度资金计划指标除了作为计划分析的参考指标外，同时起到对实际的资金收支进行控制和实际数据获取的作用。资金动态预测（新中标项目现金流量总预算）是独立报表，按照一个项目周期进行编制，从项目开始到项目结束只需要编制一张报表，反映的是新建立的施工项目成立初期形成的现金流的计划，并且在整个项目期间进行计划添加、计划调整和计算等维护的工作，形成资金的动态预测。以上三种报表按照各自的数据获取逻辑关系细分成以下不同的报表，其编制、审批和6汇总的时间如下列表：1.2.2 报表数据逻辑分类广东长大公司资金计划体系按照报表数据获取逻辑关系分类也分为三部分：资金计划基础表，资金计划分析底稿及分析表，新中标项目计划。第一部分：资金计划基础数据表资金计划基础数据表是指需要进行数据填写的原始数据源的报表，包括：（1） 年度、月度资金计划子表（2） 年度、月度资金计划套表图例说明： 年度资金计划子表编制、汇总和套表编制、汇总关系图： 月度资金计划子表编制、汇总和套表编制、汇总关系图：7特别说明：月度资金计划是支付控制和实际数据获取的来源，月度收入在公司级的资金计划收入子表（汇总下级部门收入子表）控制收款单，其控制策略已在系统中预设为获取实际数而不做实际收款业务控制；月度支出在部门级的资金计划支出子表控制费用单，其控制策略已在西戎中预设为获取实际数并且对实际支出业务控制。第二部分：分析表底稿及分析表（一） 资金分析底稿：是在基础数据表（年月资金计划表）和实际发生业务单据的基础上获取数据，为资金汇总分析表提供数据源的工作底稿。包括：（1） 月度资金分析底稿子表（2） 月度资金分析底稿套表（二） 资金分析表：是基于“资金分析底稿”的数据获取后再进行分析公式的计算形成的报表。包括：（1） 月度资金汇总分析表图例说明： 月度资金计划、资金分析底稿和资金分析表三者关系图： 8实际表例说明：年度资金来源表、月度资金来源表、月度资金来源分析表第三部分：新中标项目计划（1） 新中标项目现金流总预算9该报表是独立报表，按照一个项目周期进行编制，从项目开始到项目结束只需要编制一张报表，反映的是新建立的施工项目成立初期形成的现金流的计划，并且在整个项目期间进行计划添加、计划调整和计算等维护的工作，形成资金的动态预测。其实际数据的获取来源于项目的每月业务单据，即出纳收款单和费用单。1.3 资金计划表清单报表分类 报表编码 报表名称 报表分组基础表 ZJ-Y-F-001 年度资金计划表-套表 年度资金计划套表10基础表 ZJ-Y-S-001-01 年度资金计划表-资金来源子表（经营） 年度资金计划子表基础表 ZJ-Y-S-001-02 年度资金计划表-资金来源子表（财务） 年度资金计划子表基础表 ZJ-Y-S-002 年度资金计划表-内部资金（调入）子表 年度资金计划子表基础表 ZJ-Y-S-003 年度资金计划表-分包商子表 年度资金计划子表基础表 ZJ-Y-S-004 年度资金计划表-材料子表 年度资金计划子表基础表 ZJ-Y-S-005 年度资金计划表-机械使用费子表 年度资金计划子表基础表 ZJ-Y-S-006 年度资金计划表-其他直接费子表 年度资金计划子表基础表 ZJ-Y-S-007 年度资金计划表-资产购置子表 年度资金计划子表基础表 ZJ-Y-S-008 年度资金计划表-工薪子表 年度资金计划子表基础表 ZJ-Y-S-009 年度资金计划表-税费子表 年度资金计划子表基础表 ZJ-Y-S-010 年度资金计划表-管理费（间接）子表 年度资金计划子表基础表 ZJ-Y-S-011 年度资金计划表-其他费用子表 年度资金计划子表基础表 ZJ-Y-S-012 年度资金计划表-内部资金（调出）子表 年度资金计划子表基础表 ZJ-M-F-001 月度资金计划表-套表 月度资金计划套表基础表 ZJ-M-S-001-01 月度资金计划表-资金来源子表（经营） 月度资金计划子表基础表 ZJ-M-S-001-02 月度资金计划表-资金来源子表（财务） 月度资金计划子表基础表 ZJ-M-S-002 月度资金计划表-内部资金（调入）子表 月度资金计划子表基础表 ZJ-M-S-003 月度资金计划表-工程分包商子表 月度资金计划子表基础表 ZJ-M-S-004 月度资金计划表-材料子表 月度资金计划子表基础表 ZJ-M-S-005 月度资金计划表-机械使用费子表 月度资金计划子表基础表 ZJ-M-S-006 月度资金计划表-其他直接费子表 月度资金计划子表基础表 ZJ-M-S-007 月度资金计划表-资产购置子表 月度资金计划子表基础表 ZJ-M-S-008 月度资金计划表-工薪子表 月度资金计划子表基础表 ZJ-M-S-009 月度资金计划表-税费子表 月度资金计划子表基础表 ZJ-M-S-010 月度资金计划表-管理费（间接）子表 月度资金计划子表基础表 ZJ-M-S-011 月度资金计划表-其他费用子表 月度资金计划子表基础表 ZJ-M-S-012 月度资金计划表-内部资金（调出）子表 月度资金计划子表分析底稿 ZJ-FX-M-F-001 月度资金分析表及报告-套表底稿 月度资金分析套表分析底稿 ZJ-FX-M-S-001 月度资金分析表-资金来源子表底稿 月度资金分析子表分析底稿 ZJ-FX-M-S-002 月度资金分析表-内部资金（调入）子表底稿 月度资金分析子表分析底稿 ZJ-FX-M-S-003 月度资金分析表-材料及分包商子表底稿 月度资金分析子表分析底稿 ZJ-FX-M-S-004 月度资金分析表-机械使用费及资产购置子表底稿 月度资金分析子表分析底稿 ZJ-FX-M-S-005 月度资金分析表-其他直接费子表底稿 月度资金分析子表分析底稿 ZJ-FX-M-S-006 月度资金分析表-工薪子表底稿 月度资金分析子表分析底稿 ZJ-FX-M-S-007 月度资金分析表-税费子表底稿 月度资金分析子表分析底稿 ZJ-FX-M-S-008 月度资金分析表-管理费（间接）子表底稿 月度资金分析子表分析底稿 ZJ-FX-M-S-009 月度资金分析表-其他费用子表底稿 月度资金分析子表分析底稿 ZJ-FX-M-S-010 月度资金分析表-内部资金（调出）子表底稿 月度资金分析子表分析表 ZJHZ-FX-M-F-001 月度资金汇总分析报告-套表 自定义分析模板分组动态预测 ZJ-NP-001 新中标项目现金流总预算 新中标项目现金流总预算蓝图设计书11资金计划报表编制、汇总工作步骤：蓝图设计书122 资金计划操作说明2.1 基础设置概述在 EAS 系统中，资金计划的编制、审批、汇总、调整和调整属于 EAS 预算管理模块的管理范畴，因此广东省长大公路工程公司的资金计划和预算管理的功能性操作是一致的。2.1.1 成本中心属性维护说明：所有参与预算的部门或分公司都要维护组织单元的成本中心属性蓝图设计书132.1.1.1 成本中心架构设置广东长大公司成本中心四级 （ 实体 ）三级二级一级第一分公司施工项目部施工项目部沥青项目部第二分公司总公司本部沿江项目部设计分公司第三分公司施工项目部施工项目部海外分公司第四分公司长大总公司职能部门 （ 实体 ）职能部门职能部门职能部门职能部门职能部门职能部门职能部门职能部门一分公司本部职能部门职能部门二分公司本部三分公司本部职能部门四分公司本部职能部门各 综合 分 部 ( 实体 )研发中心 ( 待定 )蓝图设计书142.1.1.2 财务组织架构设置广东长大公司财务实体组织三级 （ 实体 ）二级一级第二分公司施工项目部沿江项目部（ 实体 ）第四分公司总公司本部（ 实体 ）海外分公司（ 实体 ）第一分公司设计分公司沥青项目部（ 实体 ）施工项目部施工项目部第三分公司施工项目部长大总公司一分公司本部二分公司本部三分公司本部四分公司本部研发中 心 （ 待定 )综合部 （ 委托 ）说明：1. “综合部”在 EAS 系统不作为财务记账实体，财务组织委托“总部本部” 。设为总部部门成本中心实体。蓝图设计书152. “研发中心”组织暂时建立行政组织，财务组织和成本中心组织待定。“第一分公司”规划设置为与二、三、四公司的财务组织和成本中心相同的组织架构。2.2 资金计划日常业务在预算系统完成基础设置之后，可以进入资金计划编制阶段。2.2.1 资金计划表新增在金蝶 EAS 的主界面，选择管理会计预算管理预算处理预算编制，进入预算编制序时簿。在序时簿界面可新增、修改、删除、批量新增、提交与批量提交预算表，查看预算表的历史版本，进行汇编查看，还可以进行组织汇总操作。在此编辑界面，需要手工填入预算表编码（可事先设置预算表编码规则，从而由系统自动提供预算表的编码） ，选择预算方案、预算模板、币别、期间后，系统自动按照“组织_期间_模版名称”的规则生成预算表名称。报表新增有两种方式：单个新增，批量新增（1） 报表单个新增：步骤 1：进入预算表序时簿，单击 【 】 按钮，进行报表单个新增蓝图设计书16步骤 2：按预算模板、预算方案和预算期间选择要新增报表蓝图设计书17步骤 3：单击【 】保存后，就可直接进入预算表编制界面。蓝图设计书18步骤 4：进入报表界面后先点击计算，计算后在表头得出编制单位名称和预算期间。蓝图设计书19步骤 5：填表后，重新计算次并且保存。蓝图设计书20步骤 6：报表保存后，单击【 】按钮，进行提交蓝图设计书21步骤 7： 报表“提交”后，提示 “预算表将进入工作流审批，是否确定提交 ”。此时，如果选择“是” ，则进入下一个审批节点，如果选择“否” ，则报表仍然保持待提交状态。（2） 报表批量新增步骤 1：进入预算表序时簿，单击 按钮，进行报表批量新增蓝图设计书22步骤 2：按预算模板、预算方案和预算期间选择要批量新增报表步骤 3：单击【 】保存后，就可直接进入预算表编制界面。蓝图设计书23步骤 4：批量新增成功后，系统自动返回预算表序时簿，通过过滤条件（红线框定部分）选择需要填写的预算表，单击【 】修改，就可直接进入预算表编制界面。以下 5-8 个步骤与报表单个新增对应步骤相同步骤 5：进入报表界面后先点击计算，计算后在表头得出编制单位名称和预算期间。步骤 6：填表后，重新计算次并且保存。蓝图设计书24步骤 7：报表保存后，单击【 】按钮，进行提交步骤 8： 报表“提交”后，提示 “预算表将进入工作流审批，是否确定提交 ”。此时，如果选择“是” ，则进入下一个审批节点，如果选择“否” ，则报表仍然保持待提交状态。提示：要修改上图的预算表的属性，可点击序时簿的【 】 ，对于处于编制中状态的表，可以修改预算表名称和预算表编码，其他内容不允许修改；对于处于其他状态的表，预算表的基本属性都不允许修改。2.2.2 资金计划表修改在预算表序时簿界面，选择某一个预算表，单击【 】 ，弹出 “预算表编辑”界面，修改公式后，使用【 】功能可重新取数生成预算表。修改完毕后单击【 】后可保存在本地。单击【 】提交可保存并提交到工作流进行审批。再单击【 】按钮后即可关闭当前界面。2.2.3 资金计划表删除在预算表序时簿界面，选择某一个状态属于“编制中”的预算表，单击【 】删除，即可删除预算表。也可以通过 Ctrl、Shift 选中预算表序时簿中的多个预算表，点击【 】删除，可以批量删除状态为“编制中”的预算表。2.2.4 资金计划组织汇总用户在某个非叶节点组织，可在预算表序时簿上选中该组织处于编制中的表，点击预算表序时簿工具栏上的【 】按钮，或者点击预算表编辑界面的工具栏上的【】按扭，可汇总下级责任中心的相同预算方案的预算表，以形成当前组织的预算表。步骤 1：新建预算表（前面已述，略）步骤 2：在预算表中单击【 】按扭，开始组织汇总操作。蓝图设计书25步骤 3：点击组织汇总时，弹出如下界面框，选择需要汇总下级责任中心, 点击【 】即可。步骤 4：汇总完成后，在表中单击【 】检查组织汇总情况。蓝图设计书26在汇总组织数据界面中，还可以选中一个组织，点击【查看】按扭，可以打开该下级组织的预算表。蓝图设计书27资金计划报表编制、汇总工作步骤：蓝图设计书282.2.5 资金计划审批预算表审批的提交流程有两种：不通过工作流审批、通过工作流审批。广东长大公司资金计划体系中除了资金分析汇总表采用本地审批以外，其余采用工作流多级审批。工作流多级审批将在资金